软件产品增值税优惠信息管理系统企业操作指南

企业操作指南 a签。。签。签。。签。一、简介受软件产品即征即退优惠的企业办理退高办税进度和效率;二、系统介绍windows操作系统XP及以下版本windows操作系统vista及以上版本系统时间格式,再进行安装软件;图1弹出如图所示：1.2.2点击“更改日期和时间设置”1.2.3点击“更改日期和时间”图51.2.4点击“更改日历设置”将日期短格式设置成上图所示后按“确定”即设置成功业可至南京国税网站进行下载,或可至主管税务机关索取;税填报软件,按照提示步骤进行安装;三、软件填报说明,若企业有自己的合同编号,则自动忽略该提示信息,点击确定,若称、税务登记号、联系电话、办税员、法人代表、详细地址,其填报退税数据时,请按照附表1——附表2——附表3——附表4——主表的顺序填列;其中表格中黄色部分为系统自动计企业可通过如下几种方式进行该软件填报：图16,该软件将为您保存本次填17,则导出本次退税电子数据,软件在导出时做逻辑校验；单击右上方“查询”按钮业可以根据自身情况,选择导入退税数据的填表方式;企业在运用该方式时,需先在软件中进行“模板下载”图20,该模块用以下载软件产品退税规范电子空表格格式为.xls,税务格式做任何修改;企业在按照模板格式填写退税数据后,导入数据图21;软件对部分字段有校验功能,点击“保存”图16,该软件将为您保存本”按钮图17,则导出本次退税电子数据,软件在导出时做逻辑校验；单击右上方“查询”按钮图18,可以查询企业通过该软件填报过的退税电子数据图写票的不同子版本的软件产品也视为已登记认定产品;”填写,不可在一个字段栏次下面填列两项以上内容;3政策依据：财税2011100号文对非嵌入式软件销售额计算要求如下：当可抵扣进项税额4利用表格按钮图14圈红部分,移动至按钮处均有提示进行表格编写,从左至右依次是：首条记录、前一条记录、后一条新记录;00xx的编写原则进行编写;同一填6合同签订情况：填列对应软件产品销售合同的签订情况,金额均为含税价格,需要区分软硬件销售价格;其中总金额为系统,无需手动填写;品开具名称填写要求为软件名称加版本号的形式,中间不要加空票的不同子版本的软件产品也视为已登记认定产品;”要求如下：售额计算机硬件、机器设备销售额按照下列顺序确定：①按纳税人最近同期同类货物的平均销售价格计算确定；销售价格计算确定；价格计算确定;计算机硬件、机器设备组成计税价格=计算机硬件、机器表格编写,从左至右依次是：首条记录、前一条记录、后一条记新增记录、删除记录、编辑记录、保存编辑、删记录;00xx的编写原则进行编写;同一合发票,但需要按照发票、软件不同而分行次填写;机器,其中金额均为不含税价格;无需填列发票开具明细,按照合同汇总填写即可;税一般纳税人在销售软件产品的按照实际成本或销售收入比例确定软件产品应分摊的进项税额；对专用于软件产品开发生产设备及工具的进项税额,不得进行分品当期实际抵扣进项税金＝硬件产品当期取得进项分的进项税额×硬件产品进项分配比例扣进项税金＝软件产品当期取得进项分的进项税额×软件产品进项分配比例其中,硬件产品进项分配比例＝硬件销售收入成本/软硬件销成本合计收金应与增值税申报表主表12栏次一务、即征即退部分进项税金一致;标;6、主表软件产品增值税即征即退申请/审批表填写月纳税情况以及生产的软件产品本月的纳纳增值税销售额＝企业当月一般货物及劳应税服务销售额项税额＝企业当月一般货物及劳务和应税税额增值税申报表主表一般货物与劳务列税额＝企业当月一般货物及劳务和应税软件产品本月应纳增值税销售额＝附表1软件产品开票金计数额＝企业当月软件产品实际抵扣的进税额＝企业当月软件产品实际入库税金一般货物情况”代表一般货物及劳务和应税四、报表报送及装订要求随同退税其它资料一起报送主管税务机关办理退税手续,其中退由各主管税务机关要求为