2023年审计部下半年工作计划（四篇）

第2页共2页2023年审计部下半年工作计划____年下半年，审计局将继续以全覆盖式审计作为工作重点和目标，加大审计监督力度，将各项审计方式有机结合，切实推进经济责任审计、政府投资审计，全面开展惠民、稳增长政策及各项制度____情况、____使用管理情况的专项审计，切实发挥审计助力____经济社会发展的监督服务作用。一是继续大力推进公共资金高效使用。在各项审计工作中____预决算管理法律法规和财经纪律执行情况，____八项规定精神，____财政支出绩效和积极财政政策的实施效果，促进整合专项、盘活存量、优化结构、提高绩效。下半年，集中精力，各项审计资料，找出共性问题，提出切实可行的审计建议，为领导决策提供有效的审计依据。二是继续大力推进民生保障。配合审计署、省审计厅继续加强对社保、教育、医疗等民生资金和项目的审计，重点监督检查政策执行、资金使用、项目实施等情况。下半年继教开展中小学校收费专项、公费医疗专项审计，全面维护群众利益。三是继续大力推进依法行政。四是继续推进廉政制度落实。进一步健全完善工程审计三项制度，完善涉及审计的国有资产处置、工程招标建设、征地拆迁补偿、政府采购等方的刚性约束制度，不断提升制度执行力。____全区惩防____体系责任分解工作，开展对____年度____个区直部门公务支出和公款消费情况审计监督。五是继续推动审计结果落实。加强审计事项和审计权力运行公开，健全审计信息公开机制，探索完善审计结果公告制度，细化公告内容，改进公告方式，主动接受被审计单位监督、群众监督和____，提高权力运行透明度。在各项审计中要____资源节约集约利用和环境保护政策落实情况，学习试行开展领导干部自然资源资产离任审计，促进形成绿色发展方式和生活方式。2023年审计部下半年工作计划（二）一、上半年工作成绩（一）依法审计，发挥效能，审计监督保障海陵经济社会健康运行围绕构建财政审计大格局，进一步拓展预算执行审计的广度和深度，以全部政府性资金为主线，延伸审计了区商务局、区发改委、区农机监理所等____个部门（单位）的部门预算执行情况，重点审计了预算编制、调整以及预算收入、支出执行、预算平衡情况，审计调查了国库集中收付等财政管理制度改革执行情况，分析评价服务业引导资金等财政____是否达到预期的效益和效果。审计中注意从体制、机制和管理层面研究财政问题和提出审计建议，注重审计的整体性、效益性和建设性。今年，我局对同级预算执行和其他财政收支情况审计进行了积极探索，整合审计力量，扩大了审计面，突出了审计重点，目前现场审计已经结束，进入报告阶段。2.强化政府投资建设工程项目审计监督。继续加强对城市建设项目的审计监督，加大房屋征收（搬迁）、道路改造、环境整治等项目审计力度，发挥审计在政府投资建设项目中成本控制、规范管理、提高资金使用效益等方面的监督作用，推动我区城市建设项目又好又快地实施。今年上半年，根据区政府委托，已完成了老小区环境综合整治工程预算、阳光大道西延绿化工程预算、泰九路结算、吴洲北路污水管网工程预算、吴同甲故居修复预算、单生珍藏文物馆工程结算等政府投资工程建设____个，送审金额____亿元，审计数____亿元，审计核减工程造价____万元。一是严把实施单位和人员入门关，____审计业务人员进行房屋征收（搬迁）学习培训和业务考试，相关单位和人员获取合格资格准入证后，方可入围备选库，并通过公开程序参与现场工作;二是严把征收政策关，前移工作关口，从开始入户调查到最终结果公示，对每户补偿情况进行全程跟进审核，坚持以事实为依据，以政策为准绳，确保政策严肃性;三是严把跟踪过程监督关，加大检查力度，重点对跟踪审计的及时性、准确性以及规范性等进行全程监督，切实增强审计服务能力，提升现场推进效率;四是严把工作人员纪律关，严明审计八不准纪律，严守审计人员职业道德，对发生违规违纪行为的单位和个人严肃查处，并列入黑____一票否决;五是严把社会审计机构执业质量考核关，建立健全严格的考评工作机制，建立了《海陵区审计局聘请外部人员参与房屋征收（搬迁）跟踪审计工作考核办法》，将参与跟踪审计单位和人员的工作作风、质量和业绩列入重点考核内容，并将考核结果作为评优和今后能否参与政府投资项目审计的重要依据。3.强化领导干部经济责任审计监督。受区____的委托，今年上半年计划安排经济责任审计项目____个，目前已完成____个，在手项目____个。审计过程中，强化____三资管理制度建立健全和资金、资产、资源管理情况，一是重点____领导干部任职期间单位资金、资产、资源管理制度是否完善，制度是否有效执行，把查处问题与完善制度机制有效结合起来;二是重点____领导干部任职期间是否存在违规发放津贴补贴现象，是否挤占项目经费用于公用支出，项目支出是否规范且达到预期效果，以防发生资金截留挪用、体外循环、私设小金库等问题，提高资金的管理水平和使用效益;三是重点____领导干部任职期间单位资产账实是否一致，资产是否入账，是否存在帐外资产、账务处理是否恰当，是否存在大宗资产未经政府采购、资产未经规定程序随意处置、资产租赁____，防止国有资产的流失;四是重点____领导干部任职期间自然资源的保护、管理和利用情况，自然资源的开发利用是否注重经济效益、社会效益和生态效益的协调统一，资源是否得到有效利用，土地开发项目是否合法合规、是否节约经济，房屋土地出租是否签订协议、房屋土地出租收入是否足额收取，防止舞弊行为的发生以及资源的损失浪费。同时，不断创新思维，着力审计整改，以审计查缴收入归库倒逼整改提速;以审计理陈账清错账撬动整改提速;以审计推进制度建设助力整改提速。4.强化民生工程及____审计监督。根据审计署的统一部署安排，____完成了对区____年城镇保障性安居工程跟踪审计，重点____当年城镇保障性安居工程的投资、建设、分配、运营情况，资金筹集、管理和使用情况，城镇保障性安居工程建设的基本情况及成效，目标任务分解完成情况;工程质量管理情况;各项配套支持政策执行和以前年度审计发现问题的整改情况等。____实施了区农业综合开发资金审计，着力摸清项目建设及资金使用管理的总体情况，分析评价资金使用效益和开发效果，促进完善农业投入机制和相关制度，提高财政资金效能和农业综合开发水平。（二）扎实开展，稳步推进，____教育实践活动初显成效____月____日，我局召开了____教育实践活动动员大会后，根据区委相关文件精神，结合我局实际情况，经局党组研究，制定了《区审计局____教育实践活动实施方案》，对我局整个教育实践活动进行了安排部署，在全局迅速掀起了开展群众路线教育实践活动的热潮。目前活动学习教育、听取意见环节已基本结束并取得初步成效。在学习教育方面，____中心组学习____次，专题学习会____次，党员领导干部讲党课____次（其中主要负责人讲党课____次），先进典型讲事迹____场，专家学者讲理论____场，参观思想教育基地____场次，全局党员撰写学习心得体会文章____篇，征文____篇，较好地完成了学习任务同时，党员的理论水平和素质修养得到了进一步提升。在征求意见方面，共召开座谈会____次，座谈约谈人数____人次，发放征求意见表____份，收回____份，听取意见建议____条。经梳理分析，共整理汇总出各类意见建议____条，其中反映四风方面问题____条，反映其他方面问题____条，对开展教育实践活动的意见建议____条。在整改落实方面，针对存在问题，我局均一对一制定了整改措施，明确了整改时限、责任领导和责任科室，其中已整改____项，一是针对工作责任落实不到位、工作环节衔接不紧密问题，建立《月度工作督查制度》，强化科室负责人责任;二是针对工作时限不明晰、时效性不强问题，建立《审计项目限时办结制度》，提高审计工作效能;三是针对审计报告层次不高、审计建议操作性不强问题，建立《科室内部交叉复核制度》，强化审计业务会制度，提升审计项目质量;四是针对房屋征收（搬迁）跟踪审计审力不足、机制不完善问题，及时培训、考核并建立跟踪审计中介机构库，确保重点项目推进;五是针对社会反映的摇号公平公正问题，规范摇号流程，推行《外聘中介机构参与公开摇号制度》，做到审计外聘工作阳光、透明。在服务群众方面，局党员干部深入结对挂钩的森南社区、九里社区____户困难群众家中实地走访，面对面地交流了解困难群众的思想和工作生活情况，倾听群众诉求，制定了《党员干部大走访活动实施方案》、《大走访活动帮扶联系表》和《一对一帮扶困难群众措施一览表》，明确责任人和帮扶措施，拟定帮助申请低保、申请残疾证、申请一次性医疗救助、协调解决养老问题、提供残疾人辅具服务、节假日慰问等帮扶措施____个，并积极联系民政、残联、人社等部门，协调落实相关问题，尽最大可能为困难群众办实事、办好事。（三）落实措施，强化管理，平安互联网创建守护网上家园根据《泰州市海陵区平安互联网创建活动实施方案》文件要求和全区平安互联网创建工作会议精神，今年上半年以来，我局切实加强和改进互联网管理工作，维护互联网安全和稳定，营造安全、文明、和谐、稳定的网络环境，成立了以单位主要负责人为组长的平安互联网创建活动领导小组，制定了活动方案，明确了创建工作的目标、责任、步骤和要求。在创建工作落实上，一是对全局所有计算机静态ip地址进行分配并登记，做到相对固定，并对应登记每台计算机的硬盘序列号，做到网络安全风险责任到人;二是建立计算机保密管理卡登记制度，明确责任人、计算机网络安全管理和使用要求，确保网络信息的安全;三是及时更新计算机查毒软件，并定期进行木马查杀、系统漏洞修复，确保计算机安全运行。局创建活动领导小组不定期对各科室计算机的安全设置、网络隔离、介质使用、____管理、ip设置和机房设备管理等情况进行排摸，充分备战创建迎检。（四）开拓进取，科技强审，审计信息化建设助力科学审计自审计管理系统内网平台架设以来，我局坚持内网处理机关事务、内网公文流转、现场ao审计、内网公文调阅，逐步趋于无纸化办公。为进一步实现审计实施和审计管理的规范化，提高管理水平，强化审计管理系统和现场审计实施系统的互动，沟通，加强现场管理和控制，今年我局所有审计项目将实现ao与oa的数据交互，目前区商务局____年度预算执行审计、泰州市海陵房产开发公司____年末资产负债损益情况审计等部分在手项目已实现双系统数据交互审计。为不断强化审计经验资源共享，今年上半年我局在审计信息撰写上下功夫，局主要负责人带头撰写审计信息，并借鉴市审计局信息工作激励措施，制定完善《区审计局信息工作考核办法》，信息实行积分制考核，全局人员信息撰写的主动性和积极性得到了显著提升，今年上半年全局人员撰写信息____篇，已超过上年度全年信息的报送总量，其中被省市级刊物媒体采用率达____%左右，也高于上年度信息采用率。（五）严风肃纪，强化建设，着力审计队伍综合素质再提升一是举办____倡廉建设专题讲座。结合大家熟知或发生在身边的典型____案件实例，深度分析了党员干部违法违纪的特点，警示审计干部加强党风廉政建设必须从自我做起，把好政治关、权力关、金钱关、交友关、生活关和家庭关，进一步防控廉政风险，筑牢审计廉政生命线;二是抓好内部监督控制，严格控制和压缩一般性支出，严格控制和降低三公费用，认真落实公务接待有关规定;三是着力培养高层次审计业务人才，注重审计人员业务知识的学习和巩固、法律知识的更新和运用、审计文书撰写的规范和严谨，积极鼓励在职审计人员报考审计师、会计师等中高级技术职称和在职研究生学习，提升审计队伍高层次人才比例，不断提高审计队伍整体素质。二、存在问题1.审力不足与审计任务繁重的矛盾依然存在，虽采取多种措施，还没有从根本上解决问题。2.审计人员综合素质还没有完全达到审计转型期的工作要求。3.审计整改的跟踪检查和监督力度还需进一步加大。三、下半年工作思路（一）强化审计监督，服务海陵经济发展大局围绕全年审计工作目标任务，不断深化政府投资项目审计、房屋征收（搬迁）项目跟踪审计、经济责任审计和民生资金审计，科学评价政策____执行情况以及财政资金的使用效率、效果、效益情况，促进财政预算管理的科学有效，促进政府建设资金的廉洁高效，促进干部监督管理制度和问责制度的有效执行，促进民生幸福指标的尽早实现，当好公共资金的守护者。（二）突出审计重点，助推海陵全面深化改革进一步加大对公共资金、国有资产、国有资源的审计监督，摸清底数，揭示问题，提出建议;对____支出和会议费、培训费等经费支出的合规合法性进行监督检查，严格厉行节约，切实把中央八项规定省市区十项规定落到实处;加大对权力集中部门和资金、资源密集领域领导干部的审计力度;加大对政府投资项目的全过程审计监督力度。（三）践行群众路线，从严查实问题推动整改紧紧围绕____四风，以理论理想、党章党纪、民心民声、先辈先进为镜，对照____要求，采取群众提、自己找、上级点、互相帮、____议等方式，深入查摆四风突出问题和关系群众切身利益的问题，特别是发生在群众身边的不正之风问题。2023年审计部下半年工作计划（三）（一）着力推进审计监督全覆盖，发挥审计监督作用。一是抓好政策措施落实情况跟踪审计。____审计署《____加大审计力度促进稳增长等政策措施落实____》，围绕中心、服务大局，围绕项目落地、资____障、简政放权、政策落实、风险防范，结合当前经济社会发展实际，加大审计力度，持续进行跟踪审计，促进政策落地和发挥实效。二是抓好____审计。重点抓好上级审计机关安排的____审计。结合我县的重大民生工程和与群众利益相关的民生政策、资金，重点开展审计调查，加强对涉及民生政策措施____情况的审计监督，推动惠民政策落实到位，维护广大人民群众根本利益。三是加强重点领域和关键环节的审计监督（二）狠抓审计干____伍建设，提升审计干部素质和活力。切实抓好党风廉政建设，进一步完善各项管理制度，提升制度的执行力，使全局党员干部自觉把党章党规党纪当成高压线和警戒线。加快年轻干部培养，注重审计干____伍整体能力素质提高，把瓮安县审计局建设成具有较高政治素质和业务能力，作风过硬的队伍。（三）加强审计质量控制，提升审计成效。把发现问题作为增强审计深度、加大审计力度的着力点;以争创优秀审计项目为抓手，突出审计成果挖掘，重视审计信息提炼;加强审计整改督查，稳步推进审计公告，提升审计工作成效。2023年审计部下半年工作计划（四）一、上半年工作成绩（一）依法审计，发挥效能，审计监督保障海陵经济社会健康运行1.强化本级财政预算执行审计监督。围绕构建财政审计大格局，进一步拓展预算执行审计的广度和深度，以全部政府性资金为主线，延伸审计了区商务局、区发改委、区农机监理所等____个部门（单位）的部门预算执行情况，重点审计了预算编制、调整以及预算收入、支出执行、预算平衡情况，审计调查了国库集中收付等财政管理制度改革执行情况，分析评价服务业引导资金等财政____是否达到预期的效益和效果。审计中注意从体制、机制和管理层面研究财政问题和提出审计建议，注重审计的整体性、效益性和建设性。今年，我局对同级预算执行和其他财政收支情况审计进行了积极探索，整合审计力量，扩大了审计面，突出了审计重点，目前现场审计已经结束，进入报告阶段。2.强化政府投资建设工程项目审计监督。继续加强对城市建设项目的审计监督，加大房屋征收（搬迁）、道路改造、环境整治等项目审计力度，发挥审计在政府投资建设项目中成本控制、规范管理、提高资金使用效益等方面的监督作用，推动我区城市建设项目又好又快地实施。今年上半年，根据区政府委托，已完成了老小区环境综合整治工程预算、阳光大道西延绿化工程预算、泰九路结算、吴洲北路污水管网工程预算、吴同甲故居修复预算、单生珍藏文物馆工程结算等政府投资工程建设____个，送审金额____亿元，审计数____亿元，审计核减工程造价____万元。为进一步规范、推动海陵区房屋征收（搬迁）工作，我局____实施了泰镇高速苏陈段房屋搬迁、凤城河综合整治工程阀门厂周边地块房屋征收等____个项目跟踪审计，审计中，坚持公开、公正、公平原则，严把五关，保质量，提速度，发挥审计监督服务效能。一是严把实施单位和人员入门关，____审计业务人员进行房屋征收（搬迁）学习培训和业务考试，相关单位和人员获取合格资格准入证后，方可入围备选库，并通过公开程序参与现场工作;二是严把征收政策关，前移工作关口，从开始入户调查到最终结果公示，对每户补偿情况进行全程跟进审核，坚持以事实为依据，以政策为准绳，确保政策严肃性;三是严把跟踪过程监督关，加大检查力度，重点对跟踪审计的及时性、准确性以及规范性等进行全程监督，切实增强审计服务能力，提升现场推进效率;四是严把工作人员纪律关，严明审计八不准纪律，严守审计人员职业道德，对发生违规违纪行为的单位和个人严肃查处，并列入黑____一票否决;五是严把社会审计机构执业质量考核关，建立健全严格的考评工作机制，建立了《海陵区审计局聘请外部人员参与房屋征收（搬迁）跟踪审计工作考核办法》，将参与跟踪审计单位和人员的工作作风、质量和业绩列入重点考核内容，并将考核结果作为评优和今后能否参与政府投资项目审计的重要依据。3.强化领导干部经济责任审计监督。受区____的委托，今年上半年计划安排经济责任审计项目____个，目前已完成____个，在手项目____个。审计过程中，强化____三资管理制度建立健全和资金、资产、资源管理情况，一是重点____领导干部任职期间单位资金、资产、资源管理制度是否完善，制度是否有效执行，把查处问题与完善制度机制有效结合起来;二是重点____领导干部任职期间是否存在违规发放津贴补贴现象，是否挤占项目经费用于公用支出，项目支出是否规范且达到预期效果，以防发生资金截留挪用、体外循环、私设小金库等问题，提高资金的管理水平和使用效益;三是重点____领导干部任职期间单位资产账实是否一致，资产是否入账，是否存在帐外资产、账务处理是否恰当，是否存在大宗资产未经政府采购、资产未经规定程序随意处置、资产租赁____，防止国有资产的流失;四是重点____领导干部任职期间自然资源的保护、管理和利用情况，自然资源的开发利用是否注重经济效益、社会效益和生态效益的协调统一，资源是否得到有效利用，土地开发项目是否合法合规、是否节约经济，房屋土地出租是否签订协议、房屋土地出租收入是否足额收取，防止舞弊行为的发生以及资源的损失浪费。同时，不断创新思维，着力审计整改，以审计查缴收入归库倒逼整改提速;以审计理陈账清错账撬动整改提速;以审计推进制度建设助力整改提速。4.强化民生工程及____审计监督。根据审计署的统一部署安排，____完成了对区____年城镇保障性安居工程跟踪审计，重点____当年城镇保障性安居工程的投资、建设、分配、运营情况，资金筹集、管理和使用情况，城镇保障性安居工程建设的基本情况及成效，目标任务分解完成情况;工程质量管理情况;各项配套支持政策执行和以前年度审计发现问题的整改情况等。____实施了区农业综合开发资金审计，着力摸清项目建设及资金使用管理的总体情况，分析评价资金使用效益和开发效果，促进完善农业投入机制和相关制度，提高财政资金效能和农业综合开发水平。（二）扎实开展，稳步推进，____教育实践活动初显成效____月____日，我局召开了____教育实践活动动员大会后，根据区委相关文件精神，结合我局实际情况，经局党组研究，制定了《区审计局____教育实践活动实施方案》，对我局整个教育实践活动进行了安排部署，在全局迅速掀起了开展群众路线教育实践活动的热潮。目前活动学习教育、听取意见环节已基本结束并取得初步成效。在学习教育方面，____中心组学习____次，专题学习会____次，党员领导干部讲党课____次（其中主要负责人讲党课____次），先进典型讲事迹____场，专家学者讲理论____场，参观思想教育基地____场次，全局党员撰写学习心得体会文章____篇，征文____篇，较好地完成了学习任务同时，党员的理论水平和素质修养得到了进一步提升。在征求意见方面，共召开座谈会____次，座谈约谈人数____人次，发放征求意见表____份，收回____份，听取意见建议____条。经梳理分析，共整理汇总出各类意见建议____条，其中反映四风方面问题____条，反映其他方面问题____条，对开展教育实践活动的意见建议____条。在整改落实方面，针对存在问题，我局均一对一制定了整改措施，明确了整改时限、责任领导和责任科室，其中已整改____项，一是针对工作责任落实不到位、工作环节衔接不紧密问题，建立《月度工作督查制度》，强化科室负责人责任;二是针对工作时限不明晰、时效性不强问题，建立《审计项目限时办结制度》，提高审计工作效能;三是针对审计报告层次不高、审计建议操作性不强问题，建立《科室内部交叉复核制度》，强化审计业务会制度，提升审计项目质量;四是针对房屋征收（搬迁）跟踪审计审力不足、机制不完善问题，及时培训、考核并建立跟踪审计中介机构库，确保重点项目推进;五是针对社会反映的摇号公平公正问题，规范摇号流程，推行《外聘中介机构参与公开摇号制度》，做到审计外聘工作阳光、透明。在服务群众方面，局党员干部深入结对挂钩的森南社区、九里社区____户困难群众家中实地走访，面对面地交流了解困难群众的思想和工作生活情况，倾听群众诉求，制定了《党员干部大走访活动实施方案》、《大走访活动帮扶联系表》和《一对一帮扶困难群众措施一览表》，明确责任人和帮扶措施，拟定帮助申请低保、申请残疾证、申请一次性医疗救助、协调解决养老问题、提供残疾人辅具服务、节假日慰问等帮扶措施____个，并积极联系民政、残联、人社等部门，协调落实相关问题，尽最大可能为困难群众办实事、办好事。（三）落实措施，强化管理，平安互联网创建守护网上家园根据《泰州市海陵区平安互联网创建活动实施方案》文件要求和全区平安互联网创建工作会议精神，今年上半年以来，我局切实加强和改进互联网管理工作，维护互联网安全和稳定，营造安全、文明、和谐、稳定的网络环境，成立了以单位主要负责人为组长的平安互联网创建活动领导小组，制定了活动方案，明确了创建工作的目标、责任、步骤和要求。在创建工作落实上，一是对全局所有计算机静态ip地址进行分配并登记，做到相对固定，并对应登记每台计算机的硬盘序列号，做到网络安全风险责任到人;二是建立计算机保密管理卡登记制度，明确责任人、计算机网络安全管理和使用要求，确保网络信息的安全;三是及时更新计算机查毒软件，并定期进行木马查杀、系统漏洞修复，确保计算机安全运行。局创建活动领导小组不定期对各科室计算机的安全设置、网络隔离、介质使用、____管理、ip设置和机房设备管理等情况进行排摸，充分备战创建迎检。（四）开拓进取，科技强审，审计信息化建设助力科学审计自审计管理系统内网平台架设以来，我局坚持内网处理机关事务、内网公文流转、现场ao审计、内网公文调阅，逐步趋于无纸化办公。为进一步实现审计实施和审计管理的规范化，提高管理水平，强化审计管理系统和现场审计实施系统的互动，沟通，加强现场管理和控制，今年我局所有审计项目将实现ao与oa的数据交互，目前区商务局____年度预算执行审计、泰州市海陵房产开发公司____年末资产负债损益情况审计等部分在手项目已实现双系统数据交互审计。为不断强化审计经验资源共享，今年上半年我局在审计