(上市筹划)IPO上市辅导

#附：案例——山东民和牧业上市公司前身为农业部山东蓬莱良种肉鸡示范场，性质为国有企业。1997年5月10日蓬莱体改委同意将示范场产权全部出售给内部职工，依法设立蓬莱民和牧业有限责任公司，示范场孙希民等50名职工以现金2,795,775.00元，及示范场应付其中22名职工款项704,225.00元中的586,049.0元0，合计3,381,824.00元，用于购买示范场经评估的净资产，示范场应付其中22名职工款项704,225.00元中剩余的118,176.00元，合计350万元，作为出资。此后经过部分股东股权转让并现金增资，与2000年3月注册资金为2000万元。此后有部分股东股权又进行了转让。2000年11月22日，山东省体改办以鲁体改函字［2000］第33号文件批复同意，整体变更为山东民和牧业股份有限公司。公司以2000年6月30日经审计的帐面净资产40,258,459.62元，其中4,025万元净资产折为4,025万股，其余8,459.62元转为资本公积。2006年12月25日经公司2006年第三次临时股东大会决议通过，公司用经审计的2005年12月31日未分配利润向公司全体股东每10股送10股，共计送股4,025万股。送股完成后，公司注册资本由4,025万元增至8,050万元。发行前股本情况如下表：股东名称持股数（万股）持股比例孙希民6,715.5071:1口烟台祥润经贸有限公司1736S.dO17%烟台裕凯电器有:卜大“563.507%二莱丰发水产有限公司402.505%总股一3.030.00100：,d发行人的主耍产品如下:序号产品种类客户或消费群体1商品代肉鸡苗肉鸡养殖户、大中型肉鸡养殖企业2饲料肉鸡养殖企业、肉鸡养拈户3鸡肉制品鸡肉经销商、超市、熟食.生产加匚企业发行前三年损益情况如下表：

2008中报2007年报2006年报2005年报营业总收入（万元）39,423.4456,437.6339,561.0140,549.24营业利润（万元）5,392.329,471.173,946.713,577.56利润总额（万元）5,109.799,099.914,173.013,797.45净利润（万元）5,070.038,910.674,159.643,760.06归属母公司股东的净利润（万元）5,007.908,471.644,147.093,815.09发行前三年资产负债情况如下表：2008中报2007年报2006年报2005年报资产总计（元）99,412.4666,047.8347,872.3139,859.52负债合计（元）36,834.7435,409.3925,904.5522,389.26股东权益（元）62,577.7230,638.4421,967.7717,470.26归属母公司股东的权益（元）61,453.6429,576.4821,104.8316,893.092008中报2007年报2006年报2005年报每股收益-期末股本摊薄（元）0.46591.05240.51520.9478每股净资产BPS（元）5.72003.67002.62004.2000每股经营活动产生的现金流量净额（元）0.28000.94000.49001.7500净资产收益率-摊薄（％）8.1528.6419.6522.58销售毛利率（%）21.6324.2518.6915.15销售净利率（%）12.8615.7910.519.27资产负债率（％） 37.05 53.61 54.11 56.17审批、发行情况：2007年9月末申报，2008年1月末补年报，2008年3月21日获得发审会通过，2008年4月15日证监会发行批准文件下发，2,700万股，占发行后总股本的25.12%，发行价格10.61元/股，募集资金28,647万元。发行市盈率13.78倍。

2008年5月16日上市，开盘价33.00元，最高价35.00元，最低价31.15元，收盘价33.10元募集资金投向如下表：序号投资项目投贵总额（万元）项目备案情况1新建55万套白羽父母代肉种鸿场项目10,-172.CO烟台市发展和改革委员会变记备案号06070000072新建53万套优质黄羽囱神遮场项II6,859.00烟台市发展和改革委员会赛记番案号06070