I-CAKE-DIY蛋糕店可行性分析报告

PAGEPAGE2目录TOC\o"1-2"\h\z\u第一章总论 11.1项目名称及承办单位 11.2编制依据、内容及范围 11.3报告内容概要 21.4主要经济技术指标 61.5研究结论 7第二章项目背景及建设必要性 92.1项目提出背景 92.2项目建设的必要性 11第三章市场预测与建设规模 123.1产业现状分析 123.2市场需求预测 153.3建设规模与内容 17第四章厂址选择与建设条件 184.1厂址选择 184.2建设条件 194.3厂址评价 21第五章生产工艺技术方案 225.1生产工艺选择 225.2设备选型 235.3原辅材料、燃料消耗与供应 27第六章总图运输与公用辅助工程 306.1总图及运输 306.2建筑设计 326.3公用工程 34第七章节能 377.1设计依据及节能原则 377.2节能、节水措施 387.3能源管理 39第八章环境保护、安全卫生与消防 408.1环境保护 408.2劳动安全与工业卫生 428.3消防 42第九章组织机构和人力资源配置 449.1组织机构 449.2人力资源配置 45第十章项目管理与实施进度 4610.1项目管理 4610.2建设阶段划分 4610.3建设进度计划 47第十一章项目招投标方案 4811.1项目招标范围及招标组织形式 4811.2投标、开标、评标和中标程序 4811.3评标委员会的人员组成和资质要求 49第十二章投资估算与资金筹措 5012.1估算范围及依据 5012.2总投资估算 5012.3资金筹措 51第十三章财务分析与评价 5213.1财务评价依据 5213.2销售收入、销售税金和附加估算 5213.3总成本费用估算 5313.4财务效益分析 5413.5盈亏平衡分析 5513.6财务评价结论 55第十四章社会效益分析 56第十五章结论与建议 5815.1研究结论 5815.2建议 58附表1 59附表2 60附表3 61附表4 62附表5 63附表6 64附表7 65附表8 66附表9 67PAGEICAKE--DIY蛋糕店可行性分析报告一、计划摘要大学生创业是一个解决就业问题的很好途径，通过这样的社会实践也可以锻炼自己的能力。如果项目选择经营较好还可以带来可观的经济收入。伴随着经济的发展，激烈的竞争是不可避免的，“烦躁”、“郁闷”成了人们经常挂在嘴边的话语；与此同时，现如今的孩子们缺少动手实践的机会；另外，“求异”的心理在大众尤其是年轻的学生群体占有不可或缺的地位。制作一个独一无二的蛋糕、糖果等食品，拥有一次非同寻常的亲自动手的过程，在小资、孩子、学生们的群体中拥有巨大的潜力！因此，为了缓解激烈竞争的压力，给孩子一个自己动手的条件，给年轻人一个独一无二的享受，我们的“DIY食品连锁店”应运而生。考虑到我们大学生资金短缺的事实，决定打造个从小到大的产业，从简单的“DIY蛋糕店”做起，打响自己的品牌，逐步扩大自己的产业，形成DIY食品连锁一条龙。打造都市避风塘！新鲜食品是现代人们的最爱，开家甜蜜蛋糕店，投资额不高，操作简单，占地面积小，非常适合小本经营者。只要你的蛋糕和甜点口味新鲜独特，价格又能获得众人信赖的口碑，很容易吸引各个阶层消费者。二、项目的背景——DIY概况DIY是英文DoItYourself的缩写，又译为自己动手做，DIY原本是个名词短语，往往被当作形容词使用，意指“自助的”。简言之,就是"亲历亲为"。更通俗一点说法：靠自己！DIY是一个在1960年起源于西方的概念，原本是意指不依赖或聘用专业的工匠，利用适当的工具与材料自己来进行居家住宅的修缮工作。虽然在一开始的时候，DIY这用语主要是专门针对住房整修、庭园维护时，人们不想花费太多的费用找寻专业人士施工，而是利用自行购买或租用工具与购买来的材料，在闲暇时自行整修房屋的行为。但渐渐的DIY的概念也被扩及到所有可以自己动手做的事物上，DIY的目的也由一开始时节省开销的理由，慢慢地演变成一种以休闲、发挥个人创意或培养嗜好的风气。DIY的用词也越来越广泛，在今日已经是个不需额外解释就能理解的常用字汇。它在过程中给予人的满足则更重要。工业化生产的确已经日臻完美，越来越多的人已不可能也没必要去掌握旧日能工巧匠的手艺了。毋需自己动手做，却总仿佛缺了些什么，就像缺少了运动，人就是这么怪，需要贴近自然，需要运动劳作，需要在运动劳作中享受生活的乐趣。这，是DIY又一高层次的追求。DIY，因为人的需要而存在。但是当人们看腻了市场上的蛋糕的千篇一律，或千篇一律的蛋糕市场产品无法满足自己家的特殊需要，"Doityourself"（我自己动手做）的念头就可能油然而生。做你需要的，做你想要的，做市场上绝无仅有、独一无二的你自己的作品，成为DIY更高层次的追求。DIY蛋糕产业正是应消费者需求产生的！蛋糕，作为各种节日及派对的必须品，蛋糕产业已日趋成熟，但在这个追求创新的年代，我们需要更有意义的东西来表达我们的心意，DIY蛋糕，既保持了传统，又更能体现送礼者的心意，这正是现今社会所需要的！有关项目介绍1、项目名称：DIY蛋糕店——DIY食品连锁店2、项目宗旨：打造都市避风塘，引领年轻时尚！3、项目宣言：我的蛋糕，我的Young!4、店面名称：ICake——DIY蛋糕店注释：<1>I——我，ICake——我的蛋糕，就是DIY蛋糕，自己动手作世上独一无二的蛋糕！<2>I与“爱”谐音，就是喜欢蛋糕，喜欢我们的蛋糕店！5、店面主题曲：《甜甜的》——周杰伦主要歌词：我轻轻的尝一口你说的爱我……每天会在店里播放一定的时间。6、宣传口号：我的蛋糕，我的Young!注释：Young有两个层面的意义，一方面，是我们面向年轻群体的体现，另一方面，Young与“样”同音，即DIY自己制作蛋糕，就有自己想要的样子！7、店面商标：注释：上边一个蜡烛，是字母“I”的变换，左边缺失一块的圆就是蛋糕也是字母“C”，与后面的“ake”连起来就是“Cake”代表着蛋糕的意思，再和蜡烛在一起，就是我们蛋糕店的名字“ICake”！8、店面地址：无论哪种经营方式，店铺位置的选择都是很重要的，俗话说：“要开店，选址是关键。”知名蛋糕店的选址要求“繁华”，加盟店要开在市区的休闲步行街、商业圈、写字楼密集区等繁华的地段，可以是80平方米的两开间店面。但对小店来说，繁华地段的租金太高，所以，建议选择人气较旺的住宅小区、学校附近，房租较实惠，地方也不用太大，有30到50平方米就够了。因为本项目主要的面对的对象就是年轻的群体，大家都会以简便优先的原则，且学校因为其生源的不断更新性，致使能保证客源的持久性，所以选择在河西学院附近。9、店面布局： DIY蛋糕店装修无须奢华，但对整洁、干净程度的要求较高。墙体可以不需要太大的装饰，可以选择每位光顾店面的情侣留下他们的作品和照片，这样既可以起到宣传主题店面的作用，又能省下费用。如果允许，最好装上一个大的屏幕，用来播放制作教学视频，让顾客可以更从容的完成制作。并且周围排满蛋糕制作的参考图片，大而且容易看，方便大家制作蛋糕。三、市场分析我们主要分为两部分来调查，调查群体主要集中的大学生群体，并根据大家的选择做出相应的图表及产业分析。下面是我们从调查中统计的数据，调查问卷及网络调查投票样板详见附表一和附表二。1、问卷调查：由于本项目主要面向群体为大学生本身，因此，问卷调查主要调查群体为在校大学生。（注：有部分选项为多选，故部分选项的百分比相加大于100%。）<1>去蛋糕店的频率：女生对蛋糕的依赖远大于男生，因此，我们的蛋糕店会添加更多的女生元素，以吸引更多的顾客。<2>蛋糕的用途：生日还是蛋糕的主要销路，因此，我们会在制作DIY蛋糕的同时，附带生日用具，使生日更加独特，<3>市场满足度：市场上蛋糕的种类基本能满足大众的需求，虽然对DIY蛋糕会产生一定的冲击，但是，从另一方面讲，市场上已有的经验以及模型，我们可以直接借鉴使用。<4>DIY方式态度总体来说，大家对DIY方式还是很看好的，因此，我们还是有很大的发展空间。<5>是否愿意花时间自己做蛋糕？男生比女生更为理性，女生讲究的是浪漫情调，而男生则更为实际，因此，我们会从女生着重下手，开发我们的产业。<6>蛋糕的价位：蛋糕的价位比较集中在50-150之间，所以我们会按照这个规格安排蛋糕的原料，基本定位在100/个的价位上，上下会略有浮动。<7>蛋糕的尺寸：大家制作蛋糕还是以娱乐为主，过大的蛋糕不适应于大家制作，因此，我们初步定为12寸/个，依据不同的情况，可在10-20寸之间调动。<8>蛋糕的形状：圆形居多，我们会提供大量的圆形模具，用于制作蛋糕，同时，利用参考资料帮助顾客完成自己“奇怪形状”的制作。<9>担心的问题：卫生安全、材料储备是大家主要担心的话题。所以，我们会在办下卫生许可证的前提下，增加消毒设备，并及时更新材料，以保证材料的新鲜。<10>制作环境：大家还是喜欢优雅的环境，所以，我们在不同的风格还是会以静雅舒适的风格为主。<11>制作蛋糕的伴侣：来店里的恋人居多。所以，我们要创造一个温馨浪漫的情调来吸引更多的情侣来本店。<12>DIY蛋糕店的频率：时效性决定我们选择地址的重要性。因此，我们选择在学校附近，因为学校每年都有新生的加入，所以，可以说，我们的生源是源源不断的。<13>宣传渠道：大部分同学选择的是“朋友推荐”。因此，重视回头客就必不可少了，创建良好氛围，并创立推荐好友优惠的制度，我们的DIY蛋糕店必定会不胫而走！2、网络调查：网络的覆盖面积比较大，因此，我们从这里可以找到各行各业的关注人士，以便确定我们的面向对象（注：为了扩大投票的覆盖面积，我们采取多渠道，多人量的发布投票方式，现只截屏其中的一部分，统计表由全部总体数据制成。）<1>关注人群性别女生比较关注蛋糕，因此，我们注重点还是在女生。<2>关注人群年龄：年轻群体主要是我们的对象，主要集中在大学生以及中小学生。<3>关注者意愿：我们的DIY蛋糕店还是很有发展前景的。<4>关注者担心的问题：与调查问卷的结果不同，网络上的人群更担心的是蛋糕制作的时间问题，综合起来看，还是时间比较重要，所以我们制定了一系列的高效方案。<5>来DIY蛋糕店的频率：与问卷调查相同，只有牢牢的抓住学生这个大的消费群体，我们才能拥有源源不断的客源。3、SWOT分析机遇该项目近几年才兴起，竞争较少；现在消费者更趋向于体验性商品，而在餐饮方面体验性商品一直是其软肋，市场需求较大；威胁产品本身特性的缺陷：蛋糕、面包本身等保质期短，要求储藏要求高；包装有限制。原材料的局限。优势以顾客手工制作创意蛋糕为主打，学生、白领等对于这类商品的接受程度较高；没有油烟，容易办理相关证件，场地也能保持干净，更能让消费者保持愉快的消费心情；劣势项目资源信息不足；项目资金缺乏；经营经验不足。4.前景预测通过我们一个多月来的调查研究，我们做过问卷调查，发表过网上投票，也走访过很多DIY行业的商家，总结出很多优势。首先，大家对DIY的态度还是很友好的，数据表明有大于80%的人选择了愿意来，尤其是年轻的一代，都希望有自己独特的东西。所以，我们就抓住人们的这种心理下手，必然会有良好的效果。其次，女生对蛋糕的热爱远高于男生。而且大部分选择不会来的都是男生，但是，他们也选择了会和女朋友一起来，这样，只要我们能做的让女生满意，那何愁没有生源呢？第三，我们本身就是一个大学生，从校园中出来，我们很了解现在的学生想要什么，不想要什么。能和顾客有个很好的心灵的沟通是创业成功的关键。因此，这势必会成为我们良好的资源！第四，通过我们自己的预算，以及成功的案例，开一家DIY蛋糕店的成本在12万元以内，这对于我们没有什么资金来源的大学生来讲，有很大的可行性，以及低风险性。第五，我们走访了很多的做DIY生意商家，大家普遍用“前景无限”这个词来形容，足以见这个产业的发展潜力。与此同时，我们也发现了很多的风险，但是我们同样找到了解决的方法。首先，自己制作蛋糕确实是一件费时费力的事情，很多人都因为没有时间久不会光顾，因此，我们改进了技术，同时增加了优雅舒心的氛围，让大家烦躁的心能够暂时平静下来。其次，蛋糕本身就是有奢侈色彩的代名词，所以，很多人选择了只来一次。因此，我们就需要一个不断更新的生源，所以，我们把店建在了学校附近，每年都有新生的到来，也就意味着每年都有新的顾客光临我们的DIY蛋糕店！生意不断！综上所述，不难看出，DIY蛋糕店的情景还是非常可观的，只要我们有想法，有信息，就一定可以实现的！四、营销策略（一）广告宣传1、海报传单：在河西学院发放传单，张贴海报。前期：共5000张。2、网络广告：前期：在主要网站（如校内网、开心网）发布广告。后期：伴随着企业的发展，后期会开发应用软件的小游戏，宣传蛋糕。3、电视广播：在适合年轻人的电视栏目以及广播播放广告视频4、报纸杂志：在年轻人报纸杂志刊登大版面的广告宣传。（二）营业安排营业时间：周一至周五：6：00——23：00（针对顾客）节假日：24小时全天营业营业内容：<1>顾客告知店员，自己想做蛋糕、饼干、提拉米苏还是巧克力，店员便帮其准备好所需原材料，如玉米粉，低精粉、白糖、色拉油、塔塔粉等，量好适量的水，顾客只需搅拌、烘烤、造型，便能得到自己想要的糕点了。<2>我们还附带经营早餐及夜宵的成品蛋糕以及巧克力等糕点。<3>我们实行会员卡制度，即，凡一年内来本店消费满3次或者推荐一位好友来本店消费者，均可获得一张精致的会员卡，凭此会员卡，享受全场九折的优惠。<4>凡我店会员，生日当天来本店购物，均可得到一份特别的生日礼物，给您的生日一个惊喜！不是会员的顾客，生日当天来本店消费，均可得到一份生日贺卡及礼品。<5>我们提供免费的照相服务，免费的为制作蛋糕的顾客拍照，留下值得回忆的点点瞬间。如果顾客需要，我们可以将电子版照片发给顾客。<6>店内设置留言板，有什么想对朋友、家人们说的话，或者什么对我们的意见，都可以写在上面，我们提供免费的精美卡纸，温馨你我他！五、财务计划1、设备投资：启动资金12万元（1）房租5000元

（2）门面装修约2000元（包括店面装修和灯箱）

（3）货架和卖台投入约1500元

（4）员工统一服装需500元

（5）机器设备最大的投资：8万元（包括制作蛋糕的全套用具）2、首期进货款（1）面粉、奶油等原材料，约6000元。

（2）设备购买过程中，要特别注意质量，因为是长久使用。蛋糕的制作方法可购买光盘自学，这样可以节省不少成本费用。3、经济效益估算（1）月销售额(平均)：21000元据有关内行人士评估，一家小型蛋糕店的经营在走上正轨以后，每月销售额可达21000元。（2）每月支出：14033元。其中房租约5000元。（3）货品成本：30%左右，约5000元人员工资：蛋糕店需要蛋糕师傅2名，服务员3名，工资共计5000元。（4）水电等杂费：700元（5）月利润：6967元左右(6)预计在第二年时收回投资，第五年净收益23万元。净收益估算表（单位：万元）内容\年份12345投资12营业成本13131313营业收入20202020净现金流量-127777累计净现金流量-12-52916六、财务评价净现金估算表内容\年份12345总投资12营业成本13131313营业收入20202020净现金流量-1277775%贴现系数 0.95240.90700.86380.82270.7835净现值-11.42886.3496.04665.75895.4845累计净现值-11.4288-5.07980.96686.725712.21021、净现值（NPV)根据净现值公式：nNPV=∑(CI-CO)t(1+ic)-tt=0该店面的净现值NPV=12.2102评价：在给定基准收益率ic=5%的条件下，本店的净现值NPV>0,说明实际投资收益率大于预期的5%的基准收益率，投资该项目会带来比预期收益高的投资效果。2、动态投资回收期(Pt)动态投资回收期=累计净现金流量出现正值年份-1+=3+（5.0798/6.0466）-1≈2.84=2年9个月评价：在给定基准收益率ic=5%的条件下，动态投资回收期为2.84年，说明该项目等值回收全部投资所需要的时间是两年九个月。3、内部收益率（IRR)根据内部收益率计算公式：n∑(CI-CO)t(1+IRR)-T=0t=0分别取定：i1=4%,NPV1=12.886i2=50%,NPV2=-0.514根据内插法计算：（4%-IRR)/(IRR-50%)=12.886/0.514IRR=48%评定：DIY蛋糕店的最高盈利水平是48%七、盈亏平衡分析第一年的12万元投资，按五年平摊，每年固定成本2.4万元，可变成本每人20元，收费标准每人100元，保本点的顾客人数为x保本点的顾客人数为χ=固定成本/(单价-可变成本)=24000/（100-20）=300人次按设施规模，每天平均消费者为20人次，一周工作6天，休息1天。保本点价格=（固定成本+单位可变成本*开放天数*每天人数）/（开放天数*每天人数）=（24000+20*313*20）/（313*20）=149200/6260≈23.83（元）结论：1）假定每位消费者收费100元，全年保本点为300人次。2）假定每天保证能有20位消费者（全年6260人次），保本点的价格为23.83元。八、敏感性分析1、确定敏感性分析对象DIY蛋糕店的敏感性分析对象，就是本项目前面计算出来的三个财务指标：净现值、动态投资回收期、内部收益率。2、确定敏感性分析因素影响蛋糕店利润的不确定因素有总投资、营业收入、营业成本、贴现率。3、确定蛋糕店最重要的敏感性因素采用单因素敏感性分析方法，分析蛋糕店在其他因素不变，而总投资、营业收入、营业成本、贴现率四个因素中中只有一个因素发生变化时对该蛋糕店净现值的影响。（1）除项目总投资增加10%变化外，其他敏感性因素不变。则总投资额从12万变为13.2万，NPV=11.0673，净现值变动率=-9.36%。内容\年份12345总投资12+1.2营业成本13131313营业收入20202020净现金流量-13.277775%贴现系数 0.95240.90700.86380.82270.7835净现值-12.57176.3496.04665.75895.4845累计净现值-12.5717-6.2227-0.176085.582811.0673（2）除营业收入增加10%变化外，其他敏感性因素不变。则营业收入从20万增加到22万，NPV=18.9642，净现值变动率=55.3%。内容\年份12345总投资12营业成本13131313营业收入20+220+220+220+2净现金流量-1299995%贴现系数 0.95240.90700.86380.82270.7835净现值-11.42888.1637.77427.40437.0515累计净现值-11.4288-3.26584.508411.912718.9642（3）除营业成本增加10%变化外，其他敏感性因素不变。则营业成本从13万变为14.3万，NPV=7.8262，净现值变动率=-35.9%。内容\年份12345总投资12营业成本13+1.313+1.313+1.313+1.3营业收入20202020净现金流量-125.75.75.75.75%贴现系数 0.95240.90700.86380.82270.7835净现值-11.42885.16994.92374.68944.4660累计净现值-11.4288-6.2529-1.32923.36027.8262(4)除贴现率增加10%变化外，其他敏感性因素不变。则贴现率从5%变为5.5%，NPV=11.882,净现值变动率=-2.69%。内容\年份12345总投资12营业成本13131313营业收入20202020净现金流量-1277775.5%贴现系数0.94790.89850.85160.80720.7651净现值-11.37486.28955.96125.65045.3557累计净现值-11.3748-5.08530.87596.526311.882(5)该四个指标对于净现值的影响分析表如下：（金额单位为万元）影响因素变化前原值变化前净现值因素变化率因素变化后值变化后净现值净现值变化额净现值变动率敏感性排序总投资1212.2102+10％13.211.0673-1.1429-9.36％3营业收入2012.2102+10％2218.96426.75455.3%1营业成本1312.2102+10％14.37.8262-4.384-35.9％2贴现率5%12.2102+10％5.5%11.882-0.3282-2.69%4（6）通过上述分析，在总投资、营业收入、营业成本和贴现率四个指标中，营业收入是最为敏感的因素。因此，投资者因随时注意营业收入的变动情况。九、风险分析DIY蛋糕店风险主要为：食品安全问题；考虑到期消费者主要为大学生，故还有价格问题；通常DIY蛋糕到后期可能会遭受同行抄袭的风险。对此，我们采取防范措施：a.食品卫生蛋糕作为食物必须