战略平衡计分卡指标分解

公司基于平衡计分卡的战略指标分解表

维度

维度

战略主题

战略目标

关键举措

平衡计分卡

行动计划

责任部门(责任部门★★，次责任部门★，配合部

门☆)

衡量指标

指标说明

目标值

行动方案

里程碑

完成时间

办事处

商品部

皮具部

渠道部

运维部

人资行政部

财务部

财务

(Financi

al)

财务(Financial)

F1.增加收入，年收入稳中求进，达到4个亿

1.增加销量

2.增加代理店数量

3.增加新品类收益

-

销售预算完成率

销售预算完成率=实际销售额/预算销售额×100%

★★

★

★

☆

☆

☆

☆

自营销售预算完成率

自营销售目标达成率=自营渠道实际销售金额/目标销售总额×100%

★★

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☆

☆

代理销售预算完成率

代理销售目标达成率=代理渠道实际销售金额/目标销售总额×100%

★★

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☆

☆

☆

新品类销售占比(含快时尚鞋)

1.指新品类商品的销售额占销售总额的比率，新品类主要含快时尚鞋、(需补充)

2.新品类销售占比=新品类商品销售额/商品销售总额×100%

★★

★

☆

毛利率

1.通过指标了解公司销售产品毛利水平2.公司当期销售额抵减营业成本后的毛利与销售的比率3.毛利率=毛利/营业收入

季度实际毛利率-同期毛利率

★★

★★

★★

☆

☆

F2.降低成本，净利润力争3年实现总体扭亏为盈

1.降低库存

2.降低应收账款

3.降低经营管理费用

4.降低人工成本

-

利润目标完成率

利润目标达成率=实际利润/目标利润×100%

★★

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★

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☆

☆

☆

库存周转天数

库存周转天数=(月平均库存*360)/年销量

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★★

★★

☆

新品库存占比

新品库存占比=新品库存量/总库存量

★

★★

★★

☆

店库销比

1.一定周期内库存对销售的实现效率2.店库销比=平均库存量/销售额

★

★★

★★

☆

应收账款周转率

1.企业一定时期内销售净额同平均应收帐款余额的比率2.应收账款周转率=销售额/平均应收帐款余额

★★

★★

目标应收账款达成

实际欠款金额/目标欠款金额

★★

★★

人效目标达成率

1.通过指标分析公司人均销售贡献变化情况并据以分析该公司的人力规模与盈利水平。2.人效目标达成率=(实际销售额/员工平均人数)/人效目标值

★★

★

★★

顾客(Customer)

顾客(Customer)

C1.愉悦的购买与体验

1.新零售交互体验2.品类丰富，具备时尚度3.积极响应需求4.高效售后服务5.专业的产品推介

-

会员数目标达成率

会员数目标达成率=实际新增会员数/目标新增会员数

(考总量还是考新增？)

★★

★★

二次购买率(基于CRM)

1.指有二次购买行为的会员占比2.二次购买率=二次购买会员数/总会员数

★★

★★

客单价提升率

1.某一时期销售额与购买次数的比例关系2.客单价提升率=(当期客单价-同期客单价)/同期客单价×100%

★★

★★

客户投诉次数(合规处理三包)

指在处理三包问题上客户的投诉情况

★★

C2.持续双赢的合作关系

1.合理的渠道选择建议2.提升经营能力3.供货及时

-

代理店店均销售额提升率(代理单店效率)

代理店店均销售额提升率=(代理店店均销售额-同期店均销售额)/同期店均销售额×100%

★★

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★

平均补货周期目标达成

平均补货周期/补货周期目标值×100%

★★

★★

内部运

营

(Interna

l)

学习与

成长

(Learni

ng&

Growth

)

内部运营(Internal)

I1.商品运营：提升快时尚商品组织供应和服务

1.优化产品结构，实现产品年轻化转型

1.推广畅销新品，压缩传统产品占比2.商场、街铺和MALL货品组合优化

当季商品售罄率

当季商品售罄率=累计销售/当季总进货×100%

★★

★★

★★

★

2.压降库存总量

1.实现直营加盟库存共享

2.整合属地供应链资源

3.落实30%当季动态快速补充

肇庆工厂采购目标占比达成率

肇庆工厂采购量/目标采购量×100%

★

★★

★★

☆

补货量目标占比达成

补货量/总进货量×100%

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★★

★★

☆

3.降低财务及运营风险

1.严格执行代理商审查

2.逐步规范应收账款审核审批

应收账款制度执行情况

制定应收账款处理计划

★★

★★

4.提升市场和竞品研究

1.落实巡店和竞品门店走访

2.定期组织市场和竞品研究分析

市场分析报告的及时性和有效性

衡量市场分析的时效性

确定市场研究方向并实施分析汇报

1.明确市场研究方向和框架2.组织落实市场分析3.每季度组织市场分析汇报

★

★★

★★

I2.渠道管控：强化渠道规划和结构调整

1.优化渠道结构

1.大力发展工厂店

2.分步合理进入MALL新渠道

3.关闭形象差、效益差的店铺

工厂店开店目标完成率

工厂店实际开店数/开店目标数×100%

1.制定工厂店开店计划

★★

★★

★

租金销售贡献率(销售额/租金)

1.衡量单位租金的销售贡献2.租金销售贡献率=销售额/总租金

制定MALL店开店可行性研究和开店规划

★★

★★

★

关店计划完成率

衡量关店计划的完成情况

制定关店评估标准和计划

★★

★★

★

2.优先发展加盟业务

1.创新招商模式

2.完善招商加盟流程政策

3.引进培育年轻加盟客户

招商加盟流程政策的可行性效果

1.制定完善招商加盟流程政策2.组织新加盟代理商学习

★★

★★

★

I3.市场运维：提升终端服务，大力推进新零售工作

1.提升新零售运营能力

1.落实客情维护与粉丝运营(VIP活动)2.微信公众平台维护，加强内容营销3.调整运营标准化流程

会员消费占比

会员消费额/总销售额

制定低成本、有效的吸粉策略

★

★★

线上线下活动计划达成率

衡量线上线下活动计划完成情况

制定会员活动计划

★

★★

软文推广计划达成率

衡量软文推广计划完成情况

制定软文推广计划

★

★★

运营标准化流程制定和实施效果

结合新零售运营调整优化标准化流程

★

★★

2.终端形象全面升级

1.开展终端培训和团建，落实带练2.落实总部产品陈列标准形(新零售)

培训和团建计划完成率

制定培训和团建计划

★★

★★

☆

调整计划完成率

制定终端形象升级调整计划并实施

★★

★★

☆

I4.经营支撑：提供高效经营支撑

1.实现全面预算管理

1.建立广分全面预算机制

2.完成年度预算和季度分解

3.实施全面预算管控

预算达成率

实际成本费用/预算目标

1.建立全面预算管理流程和制度2.完成年度预算和季度分解

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★★

2.按业绩付薪，完善差异化分配机制

1.完善考核激励机制

2.组织实施季度绩效考核和兑现

绩效考核制度实施效果

制定具备激励性的薪酬绩效管理办法

★★

3.建立人才梯队管理

1.关键岗位人才盘点

2.关键岗位人才储备管理

关键岗位缺岗率

关键岗位人员缺岗率=1-(在岗人数/岗位编制人数)

组织开展关键岗位识别和人才盘点

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★★

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学习与成长(Learning&Growth)

L1.提高人力资本准备度

1.吸引和留住核心员工

1.开拓优化招聘渠道

2.公平的关键岗位薪酬

3.明确职业晋升通道

人员招聘达成率

实际招聘到岗人数/计划招聘人数×100%

优化完成分配激励管理办法

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★★

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离职率

1.当期内公司员工流动的比率2.离职人员/在编的平均人数×100%

优化完成分配激励管理办法

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★★

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2.提高员工专业能力

1.培训体系建立2.制定通用能力培训计划3.制定关键岗位专业能力提升方案4.组织实施培训和提升计划

1.培训体系运行效果

2.培训计划完成率

培训计划完成率=培训完成项目数/培训计划项目数

(结合培训管理基础，本次主要强调培训项目是否实施，等培训管理比较成熟，可考培训完成率=(∑每次实际培训人员*实际培训时数)/∑(每次计划培训人员*培训时数)，强调的是培训参与度)

1.搭建培训管理体系，形成培训运营管理办法2.完成培训计划方案制定3.定期组织实施计划

★★

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★★

★★

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3.新零售运营团队建设

1.新零售运营培训

2.提升终端职业化，新零售CRM和数据挖掘能力

培训计划完成率

★★

★★

★★

终端招聘达成率

★★

★★

★★

终端人力成本占比提升

终端人力成本占比=当期人力成本占比-同期人力成本占比

★★

★★

★★

L2.高效的信息化支撑

1.加强系统使用培训效果

1.系统