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文档简介

地产公司会计工作管理制度1.管理制度的目的和依据1.1目的地产公司会计工作管理制度的目的是制定规范的会计工作管理方法，明确各岗位的职责和权限，确保会计工作的规范性和准确性，保证会计信息真实、准确和完整。1.2依据制定本制度的依据是《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国税法》等相关法律法规，以及公司有关规章制度。2.会计工作的组织与职责2.1组织架构地产公司的会计工作由财务部门负责，部门包括会计组、出纳组和往来组。财务部门的主要职责是负责公司的财务管理和资金管理工作。2.2职责2.2.1会计组会计组主要负责公司的日常会计核算工作，包括：财务会计凭证的制作；财务账簿的建账和管理；财务报表的编制和分析；各种账目调整和结转；税务报告的编制和提交等。2.2.2出纳组出纳组主要负责公司资金的日常收支和管理，包括：承担日常现金收付，银行转账等支付职责；填写资金向来往单位的转账单据和支付凭证；按公司规章制度保管公司资金；定期进行资产清点和盘点等。2.2.3往来组往来组主要负责公司的往来款项核对和管理，包括：登记和管理企业在内部和外部的各种往来账目；与供应商、客户等进行联系和协调；核对账单、资金款项等核对工作；定期做账目管理、总结往来帐款，确保帐目无误。3.财务会计制度3.1会计核算会计核算是指所有经济业务的记账、汇总、分类、分析、核算和报告的过程。本公司采用的会计核算制度是按照《中华人民共和国会计准则》执行。3.2账簿财务会计核算主要包括总账、明细账、日记账、现金日记账、银行存款账户、银行对账单、财务报表等。3.3财务报表公司每月制作资产负债表、利润表和现金流量表，由财务部门负责编制和汇总。编制过程中应注意数据的真实性和准确性，并及时核对。3.4检查核实在会计核算过程中，各个岗位都必须按照规定的职责和权限进行操作，并在制作报表前进行检查核实。对于发现的问题，及时进行处理和纠正。3.5其他注意事项按照法律法规要求归档和保存财务票据和会计凭证；掌握会计准则和政策变动，及时了解最新政策；加强内部管理，建立健全财务内部控制制度；建立健全财务制度，使之与公司的管理体制和企业文化相结合。4.资金管理制度4.1借贷管理公司应建立借贷管理制度，明确借贷流程和规范，规范资金的使用和归还。4.2现金管理公司应建立现金管理制度，保证公司现金流畅和安全，规定现金使用的权限和范围，并建立现金日记账和现金收支凭证。4.3银行存款管理公司应建立银行存款管理制度，规定银行存款的存取、划转和使用等规程，防止资金闲置和滞留。4.4资金监管公司应建立资金监管制度，严格控制资金的使用范围和使用规范，加强资金的监管和运用，保障企业的正常经营。4.5其他注意事项建立完善的资金管理流程和监控系统；制定严格的付款审批程序和流程；在资金使用前进行必要的风险评估和预算控制；加强对银行账户和资金相关账户的管理和监管。5.结语地产公司会计工作管理制度是保证会计信息真实、准确和完整的重要保障，制定和施行本制

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