深圳发展金融银行个人结算业务培训

个人结算业务培训2007年03月20日目录一、基本规定二、存款篇三、取款篇四、转帐篇五、定期篇六、资信证明篇七、常见问题八、合规文件一、基本规定（一）个人人民币存款账户分为个人人民币结算账户和储蓄存款账户。个人人民币结算账户是持有效身份证件的自然人，按《人民币银行结算账户管理办法》的规定，因投资、消费、结算等而开立的办理支付结算业务的活期存款账户。储蓄存款账户（以下简称储蓄账户）是持有效身份证件的自然人，按《储蓄管理条例》的规定，为办理个人储蓄而开立的存款账户。（二）个人人民币结算账户可以办理现金存取、代收代付，以及本票、汇票、汇款等支付结算业务；储蓄存款账户只能办理现金存取业务。

（三）个人申请开立人民币结算账户和储蓄账户，应按《个人存款账户实名制规定》使用法定实名，填写“个人账户开户申请书”，加其个人签章，并提供下列证明文件，开户行审核原件后留存复印件。（四）申请开立使用存折、借记卡的个人人民币结算账户和储蓄账户，可以委托他人办理，代理人应当出示本人及被代理人的有效身份证件，开户行审核原件后留存复印件。但凭已开立的存折代理开借记卡或同时代理开立存折和借记卡的，营业网点不得受理。

（五）借记卡和通兑存折（单）只能凭预留密码或预留密码加身份证支取。人民币、港币、美元储蓄业务可异地通存通兑，其他币种不得异地通存通兑。销户同上。二、存款篇（一）个人活期储蓄存款开户※业务简述个人活期储蓄账户开户是城乡居民以个人名义开立活期储蓄账户的业务。活期储蓄账户是一种可以随时存取、不受存款期限及金额限制的存款账户，可以存入多币种。个人活期储蓄账户只可办理现金存取款业务，不可办理转账、POS消费等非现金业务。※风险揭示1、应严格审查客户提供的开户资料,确保其真实、有效和完整。2、个人储蓄账户仅限于办理现金存取业务。（一）个人活期凭折/卡存款

※业务简述个人活期凭折/卡存款是城乡居民以个人名义将款项存入银行卡或存折，并可以随时存取，不受存款期限及金额限制的存款种类业务。※风险揭示

1、清点现金应先手点再点钞机复点，确保准确。

2、存款5万元（含）以上，必须换人复核。

3、存款20万元（含）以上，应摘录本人身份证件号码，同时登记大额存款备案表。如为代理，需摘录双方身份证件号码。

4、客户提交的存折/借记卡若为异地的，需收取0.5%手续费（最低5元，最高50元）,收取方式可选择:现金或转账。

5、如符合反洗钱可疑交易标准，应及时报告反洗钱信息员或会计主管。三、取款篇（一）业务简述个人活期取款是指柜员根据客户的要求,支取客户的活期款项，在记账扣款后,将款项交给客户的业务。（二）作业流程1、作业流程图3.客户签字确认1.客户提交存折/借记卡5.将存折/借记卡、现金、回单交客户4.配钞2.办理取款（101200）打印存折、取款凭证（三）风险揭示

1、配钞时应当客户面清点准确。

2、取款5万元（含）以上，必须换人复核并办理授权。

3、若为异地取款，需收取0.5%手续费（最低5元，最高50元）,收取方式可选择:现金或转账。

4、若客户验证密码超过三次，则支取人必须出示身份证件；客户验证密码最多不超过六次。

5、如符合反洗钱可疑交易标准，应及时报告反洗钱信息员或会计主管。四、转帐篇（一）业务简述个人活期直接转账是将款项从一个活期账户转入另一个活期账户的业务。（二）作业流程1、流程图3.客户签字确认1.客户提交存折/借记卡4.将存折/借记卡、回单交客户2.办理直接转账（101300）打印存折、取款凭证五、定期篇（一）储种介绍1、整存整取定期储蓄存款是定期储蓄存款的基本形式，起存金额50元，本金一次存入，到期支取本息，存期分三个月、半年、一年、二年、三年、五年。到期不取，可按存款人开户时的约定，由银行进行自动转存。2、定活两便存款是一种存款时不约定存款期限，可以随时支取，利率随存期长短而变动的介于活期和定期之间的储蓄存款种类，开户50元起存。3、个人通知存款是指存款人在存入款项时不约定存期，但约定提前通知的期限，支取时须提前按约定的通知方式通知银行，约定支取存款日期和金额的个人存款。个人通知存款按存款人提前通知的期限长短划分为一天通知存款和七天通知存款。个人通知存款的最低起存金额和最低支取金额均为5万元。

4、教育储蓄是鼓励城乡居民以储蓄方式，为其子女接受非义务教育积蓄资金而开办的。教育储蓄的对象为在校的中、小学生，利率优惠、免征利息税。教育储蓄最低起存金额为50元，每一账户本金合计最高限额为2万元，分为一年、三年、六年三种期限。5、整存零取定期储蓄存款是一种一次存入本金，分期支取固定金额，到期支取利息的定期储蓄存款。起存金额为1000元，存期为一年、三年和五年。

6、零存整取定期储蓄存款是一种事先约定期限和金额，分次存入，到期一次提取本息的定期储蓄存款。最低起存金额5元，多存不限。存期为一年、三年、五年。每月存入一次固定金额，中途如有漏存，应在次月补齐，未补存者，到期支取时按实际存入金额和实际存期计算利息，连续二次漏存者，随后存入的存款则按活期存款计算利息。7、存本取息定期储蓄存款是一种约定期限，一次存入本金，分次支取利息，到期支取本金的定期储蓄存款。开户起存金额为5000元，多存不限。存期分为一年、三年和五年。

六、资信证明篇（一）业务简述

资信证明业务是指银行接受单位或个人委托，为委托人出具本人或他人与我行业务往来情况的证明，包括存款证明、贷款证明、结算纪律证明、银行询证函等，并收取一定手续费的业务。（二）作业流程开立存款证明

1、委托开立个人存款证明，委托人应出示本人存单、存折、发展卡以及与户名一致的有效身份证件及复印件，出具资信证明书用途的证明材料，填写“资信证明业务委托书”。2、柜员审核资料应真实齐全；该存款未被有权机关冻结止付或用于质押等情况；审查委托书中所列的委托人名称、账号、序号、币种、存款金额等应与所持存款凭证的对应内容一致。

3、个人委托办理存款证明的，审核无误后填写"个人存款证明书"，经网点有权人审查签字后加盖行名业务公章，并收取手续费。4、委托开立个人存款证明，柜员必须在对应的存单或存折上加盖“已开具存款证明”的戳记。开立时段性存款证明的，还需注明止付起止日期，并在系统上办理止付手续。

5、客户申请提前解除存款止付，按照开立存款证明时提供相关资料和身份证件，填写“存款提前解除止付申请书”，原则上委托人应缴回证明书原件；柜员审核无误后，应在原存单（折）后面加盖“已办理提前解除止付”戳记，注明解除止付日期，并在系统中办理解除止付。

6、存款证明可以重开，重开必须回原经办网点办理，委托人应在委托书的“其他内容”栏注明重开原因，经办人员在登记簿备注栏注明“重开，原编号***”字样。重开手续应和首次开立手续一致。

（三）风险揭示

1、为客户保密原则。开立资信证明，必须依据我行客户的书面委托或授权，方能对外披露其资信状况。

2、活期存款只能开立时点存款证明，不可开立时段性存款证明；定期存款既可开立时点性存款证明，又可开立时段性存款证明。

3、定期存款在办理时段性存款证明前，经办人员应在系统中将该笔存款予以止付，该笔存款在证明截止时间以前不得提前支取。但遇有权机关依法冻结或扣划该账户款项时，我行将协助办理，对该账户资金变化不承担担保责任。

4、资信证明不得转让和作为担保物，也不得运用其进行欺诈等非法活动。

5、在符合授权原则的前提下，个人存款证明可以在分行范围内跨网点出具。

6、资信证明只能以客户发生业务的实际币种开立，不得折算为其他币种。

七、常见问题1、如何往个人账户中存款？

在深圳发展银行各营业网点都可办理各种币种的定、活期存款。对于大额存款或将存放在其他银行的存款转存过来，为安全起见，建议使用转账方式存入。对于小额存款，您还可使用深发展的自助存款机，将人民币现金存入您的卡中。2、个人账户异地通存通兑收费标准是多少？答：普通客户按存取款金额的0.5%，最低5元，最高50元；贵宾客户免收。代发工资客户的代发工资账户（连续三个月代发工资）免收异地存取款手续费（2006年9月15日起执行）。涉及外币账户时，可按标准收取等值外币。其中：港币账户，最低收取HKD5，最高收取HKD50；美元账户最低收取USD0.6，最高USD6。2、个人账户异地通存通兑收费标准是多少？

服务项目/结算种类手续费/每笔备

注个人异地通存通兑普通客户按存取款金额的0.5%，最低5元，最高50元；贵宾客户免收涉及外币账户时，可按标准收取等值外币。其中：港币账户，最低收取HKD5，最高收取HKD50；美元账户最低收取USD0.6，最高USD6代发工资客户的代发工资账户免收行内本代本异地通存通兑手续费（包括ATM、柜台）。2006年9月15日起执行其它收费标准服务项目/结算种类工本费/每份手续费/每笔备

注存折/单、借记卡、密码挂失5元同一账户一次办理多种挂失，按一笔计收。补换存折/单、借记卡5元

满页换折、到期换卡等正常更换存折/卡除外存款证明

个人30元/份，最低5元

3、客户取款有费用吗？

答：如果您在发卡当地的深发展银行网点、自动柜员机上取款、发卡当地的他行自动柜员机上取款，或在发卡当地的参加“八行柜面通”业务的银行取款，客户不需支付任何费用。如果客户在跨地区取款时，就需要支付一定的费用。在境外的ATM取款时，需要支付费用。八、合规文件《关于下发<深圳发展银行会计结算业务作业准则>的通知》（深发银[2006]729号）九、投诉渠道不限以下渠道：95501客服电话热线网点营业厅内的意见箱、意见簿直接找网点负责人投诉上海分行业务主管部门各部门、分支行对外咨询热线电话各部门对外公布的对外投诉电子邮箱：（如客户服务中心callcent@;信用卡中心的sdb_creditcard@年度工作总结汇报ANNUALWORKREPORTSUMMARY信托业务发展与创新研究上海国际信托投资有限公司王信举目录信托业务发展现状研究01信托业务创新研究——两项导致信托业务突破性发展的重大革新02信托业务创新案例分析03信托业务发展现状研究一般理解政策与法律环境发展现状一般特点发展桎梏信托的一般理解以信为本以诚治业诚即真诚、诚实，信即守承诺、讲信用，讲诚信就是要守诺、践约、无欺。如果有人要问英国人在法学领域取得的最伟大、最独特的成就是什么，那就是历经数百年发展起来的信托理念…这不是因为信托体现了基本的道德原则，而是因为它的灵活性，它是一种具有极大弹性和普遍性的制度。——英国法学家梅特兰信托的应用范围可与人类的想像力相媲美。——美国信托法权威斯科特信托的一般理解贯通货币市场、资本市场和产业投资的独特优势最好的非IPO投资银行业务平台信托制度框架下突出的财产管理功能和资金融通功能政策与法律环境法律框架逐步完善《信托法》（2001.10）——信托法律制度体系的基本法《信托投资公司管理办法》（2002.6）——信托投资公司的经营管理规范《信托投资公司资金信托业务管理暂行办法》（2002.7）——信托主体业务的规范分类监管办法即将出台，诸多单项条例即将出台——信托证券专用帐户、信托公司及业务信息披露、房地产信托、信托公司治理指引、内控指引和信托核算等政策与法律环境监管思路逐步明晰信托公司分类监管原则、属地监管原则协调规划，统一监管尚需加强发展现状目前重新登记后的信托公司共59家，截至6月底，信托从业人员4600人近三年来，集合资金信托计划1053个，大部分获得了成功，信托公司接受管理的信托财产总额已近2000亿元人民币。84%的信托财产为资金信托，财产信托业务开始呈现良好的发展态势。——银监会非银部主任高传捷，中国长沙信托论坛(2004.10）一般特点由单一信托到集合信托由资金信托向财产信托过渡运用范围由单一领域到多领域运用工具由单一向多种工具相结合发展桎梏信托登记信托税收信托会计信托业务创新研究两项导致信托业务突破性发展的重大革新信托内部信用增级信托制度框架下的所有权解析内部信用增级外部信用增级由第三方提供信用担保，提供者包括政府、专业保险公司、金融机构、大型企业的财务公司等，增级工具主要有：政府承诺函、保险、企业担保、现金抵押帐户和信用证等。信托内部信用增级利用基础资产产生的部分现金流来实现,可避免利用外部信用增级工具较容易受信用增级提供者信用等级下降风险的影响的风险。增级工具主要有：构建优先/次级结构、利差帐户和超额抵押等。优先/次级结构就是根据一定的原则和需求，将信托或资产支撑的证券产品的收益权分为不同信用品质的档级，不同档级的受益权承担风险、享有利益及利益分配或退出的顺序有区别。内部信用增级——构建优先/次级结构遵照风险和收益相匹配的原则，通过组合策略，向选择不同风险-收益结构特征的投资者分配不同现金流的结构化设计，能保证不同层次受益权对应的现金流汇总能够复原为项目整体的现金流，摆脱了项目本身性质以及外部信用担保的制约，而仅仅依赖于项目自身权利和义务的重新分配就能在最大程度上保障优先收益的实现。可保障那些偏好于稳定收益的投资者能够在总体收益状况不是太好的情况下也能获得较稳定收益，同时使风险偏好型投资者在总体收益情况较差时自愿让渡财产以补贴保本型投资者，而在总体收益较好时获得独享较高收益的权利。信托制度框架下的所有权解析英美法系和大陆法系所有权制度的基本涵义中国信托法律框架下的所有权概念简析信托业务创新案例研究某国企国有股权退出信托解决方案华融资产管理公司不良资产证券化项目某酒店式公寓收购项目信托解决方案某国企改革信托解决方案项目情况根据有关部门对某大型国有企业进行资产重组的指示，经方案慎重比选，该企业欲将其下属某子公司通过信托方式转让，转让资金作为重组基金，从而实现国有资产在该公司的退出。经研究，决定发起集合资金信托计划，用于受让该企业持有的下属公司的股权。信托计划分别向优先投资者、普通投资者和战略投资者募集，并重组董事会和监事会，选聘经营者，同时在信托计划项下设立特别委员会（由部分普通投资者和战略投资者根据投资规模的大小派员参加的投资人代表大会组织）以应对公司经营过程中出现的重大以外问题。

某国企改革信托解决方案简要分析本项目的最大特点是创造性地运用了信托法律框架下的所有权的可分拆性和内部信用增级来探索国有企业改革之路。同时，该项目通过改组董事会和监事会，选聘经营者（职业经理人），对经营者进行业绩考核，并在信托计划项下设计特别委员会，以应对公司经营过程中出现的意外及重大事项的决策，创造性地将信托框架下的公司治理结构予以完善，同时满足了市场上各类投资者的收益及风险预期。华融不良资产证券化项目项目情况2003年6月,华融资产管理公司将涉及全国22个省市256户企业的132.5亿元人民币债权资产组成一个资产包，委托给中信信托设立财产信托，期限为3年，优先级受益权的预计收益率为4.17%。信托设立后，华融将全部信托受益权分为优先级受益权和次级受益权，其中10亿元优先受益权主要转让给机构投资者。华融拥有全部次级受益权，收益超过4.17%的部分全部归华融所有。中诚信国际评级公司预测，华融公司132.5亿元资产包未来处置产生的AAA级现金流可达12.07亿元。华融不良资产证券化项目华融资产管理公司(委托人)中信信托（受托人）机构投资者132.5亿元债权委托华融资产管理公司（受益人）委托优先受益权转让委托处置非货币性信贷资产10亿元优先受益权转让享有劣后受益权中诚信评级AAA级，产生12.07亿元现金流优先受益权预期收益率为4.17%注：上述图表根据该产品宣传资料构画。华融不良资产证券化项目简要分析该项目利用资产证券化和信托的基本原理，借鉴了基础资产风险隔离机制、现金流包装技术、以特定资产为支撑的投资合同、表外处理、优先级/次级交易信用增级模式等资产证券化思路，