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文档简介

公司财务管理规章制度本规章制度是为公司的财务管理工作制定的，目的是保障公司财务的安全和合法性，规范公司财务业务流程，确保公司财务工作的顺利进行。一、财务管理机构公司财务部门是公司的财务管理机构，主要职责是负责公司的财务管理工作。公司的其他部门必须按照财务部门的要求和规定进行财务业务处理。二、财务核算（一）财务会计核算财务会计核算为公司的最基本的财务核算工作，其核算内容包括：日常收支、报销、应收应付账目等。财务会计核算要求财务人员做好凭证的账务处理、会计科目的分类和汇总，确保会计数据的准确性和完整性。（二）成本会计核算成本会计核算是公司经营管理的重要内容，其核算内容包括：生产成本、销售成本、商品成本等。财务部门要结合公司的经营管理情况，按照相关成本原则和方法进行成本核算，并及时编制和提交成本计算报表。（三）财务预算管理财务预算管理是公司进行经营管理的重要手段，其核算内容包括：预算收支、预算分类、预算执行等。财务部门要加强对公司财务支出和收入的预测和管理，及时预警和防范财务风险。（四）资产管理资产管理包括固定资产和流动资产的管理，财务部门要对公司所有的资产进行严格的登记和管理，加强资产的保护和利用，降低资产的维护和使用成本。三、财务业务流程（一）采购业务处理审批采购计划；与供应商协商采购价格、交货期等事项；编制采购合同并签署；收到商品或服务后，进行质量检验，确认符合要求后进行审批、结算。（二）销售业务处理客户订单确认；生产、采购、库存、销售配合，按时安排产品制造或商品出库；进行发货，并填写送货单；收到客户的款项后，进行质量检验，确认符合要求后进行发票开具和结算。（三）费用报销流程填写请假、出差或其他业务报销的申请单；提供相关的支撑票据和证明材料，如发票、车票、酒店发票等；申请单、支撑材料等依次进行审批后进行报销。（四）资金收付按照公司的用款计划，按期足额向上级单位缴纳款项；缴纳社会保险和税款；获取银行授信或进行银行贷款；提高现金支票、银行转账等方式进行资金收付。四、财务安全制度（一）内部控制制度财务部门应建立健全内部控制制度，确保财务信息的真实性和准确性，防范内部财务风险。（二）风险管理制度财务部门应加强财务风险意识和防范意识，建立健全的风险管理制度，规范公司业务拓展和经营管理，降低公司财务风险。（三）审计制度财务部门应加强公司财务稽核和审计工作，确保公司财务数据的安全和合法性，防止财务违规行为的发生。五、财务人员的职责公司财务人员的主要职责是保障公司财务的安全和合法性，确保公司财务工作的正常开展。财务人员要严格按照公司的相关规定和要求进行操作，不得违规操作或触犯相关法律法规。六、附则公司财务管理规章制度是公司的重要制度之一，财务部门应牢固树立财务意识，加强公司的财务管理工作，确保

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