财务报销流程与填写规范

#成两张报销单后,只在一张单上合计；4、发票上购货单位要书写公司名称的全称（记住所属公司正确全称），抬头错误的票将不予以报销，各项报销的票据和发票应保管好，原则上不得用其他发票代替；5、所有的贴票都要用胶水、浆糊贴，报销单后面附一张纸，既可以保证单据的美观也可以防止单据贴得不稳而掉落、因外力刮烂发票。附件也不能超过主单的单面，发票太大时,可以折起来；6、特批事项,如乘坐飞机、高铁或住宿超标等己请示公司领导的，要先给相关领导在发票背面签名证明。7、发票不能放大长时间，不能跨年，费用报销的，不要超过两个月（长期出差的除外）；8、报销单只能本人领款，其他人无权领款，新来的同事最好带上工卡来领款。超过1000元的报销单一般会直接汇入工资卡中。四、付款申请单（采购类）1、付采购款时，要附上合同，在申请单的空白处写上发票号码;2、用铅笔标上该笔采购用于的项目（不要用签字笔写）；3、涉及到预付款或先款后货的应标明；4、准确填写收款人信息和账号五、付款申请单（采购类）1、非工程、项目类采购填写2、对外支付各类款项填写六、费用报销单的填写

1、要注明此费用的用途，一项内容或是一件事填写一行，中间不能空行。2、有特殊事项要说明的,用一张便条纸附在报销单上。不能出现的信息用黑色黑水笔填写的，否则重填单。七、差旅费费报销单的填写1、清晰出差的目的，要做哪个项目，在出差事由处写明；出差时间很重要，一个时间段只能报销一次。如11月1日至11月15日填了一张单并报销了，后来想起有其中一天没有报，第二次又填了11月8日的报销单,那么这第二张报销单将不能报销。2、补助标准见：财务收支管理制度（待定）3、出差人自行填写报销单，长途出差的，一个地点/客户写一行,行数不够，请分开单据填报。也可以“详见清单”按地点/客户后附明细清单。4、贴票顺序，要按时间顺序，附件较多的，可附多几张纸。八、借款单1、填写借款单时，要写清楚借款的事由（有相关证明文件的要附上）2、预计还款报销日期3、借款是要银行转账或者汇款的，必须将收款单位名称、账号等准确无误填写，以确保对方能及时收到款项。九、发票的识别1、发票分类：

增值税专用发票、增值税普通发票、行政性收据2、发票的识别(1)增值税专用发票需要看清公司名称(全称)、纳税人识别号、地址、电话、开户行及账号是否正确，货物或应税劳务名称要核对清楚(是否与公司采购的货物一致)，密码区是否在格子内。(2)增值税普通发票出现假票是较多的，手写发票已经很少了,1000元以上的普票均需机打，1000元以下的有可能机打，也有可能是手写发票，在国税局网上可以查询(输入发票代码、发票号码，销货方名称，销货方税号，金额)。真发票号码不反光，发票里有暗印SW,发票边缘的蓝边均匀向内递减，闻不到油印气味，用验钞机可以看到国税局监制印下的水印。(3)电子发票，可以从网自行打印。(4)公司自印发票，如：邮局、中铁的发票、汽车票等。(5)行政性收据十、填单时存在的问题1、书写错误：如：金额写错，随意涂改金额，大写：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、拐k玖、拾、佰、仟、万。写错最多的是：贰、拐k万这三个字、合计数计算错误。2、填写不符合规范：3、如填单不完整：差旅费报销时未写明出差起止日期、合计天数、合计张数，付款单(采购类)未注明使用工程项目；4、不按规定流程审批：尤其借款单最为严重。

5、假发票或者发票内容填写不规范：6、费用报销中的招待费用，招待事项及