基金从业资格(科目二)考前押题

基金从业资格(科目二)考前押题1．分析师通过计算某公司的财务报表，得出该公司销售净利润率为8%，总资产周转率为【参考解析】：净资产收益率=销售净利润率×资产周转率×财务杠杆=8%×100%×l÷(1-后的本利和是()。3．关于正态分布的说法中，错误的是()。A距离均值越近，数值越集中B距离均值越远，数值越稀疏C出现极端值的概率低D图像越瘦，集中在均值附近的程度越小4．相关系数为()，完全负相关，表示两种资产完全反向变化AlB-1D25．以下关于资本结构的说法中，错误的是()。A资本结构是企业资本总额中各种资本的构成比例B债权资本与股权资本的比例用债务股权比率表示C债权资本与股权资本的比例用资产负债率表示D杠杆公司为无负债公司，无杠杆公司为有负债公司6．以下各项中，拥有最高索取权的是()。A优先股持有者B债权持有者C普通股持有者D以上三项都具有7．发行价()面值，平价发行，公司发行股票募集的资金()股本的总和。A大于；等于B等于；等于D等于；大于发行，公司发行股票募集的资金等于股本的总和。8．市场价格是股票在()上买卖的价格。A银行间市场B交易所市场D二级市场9．以下属于公司权益类证券的是()。A可转债B优先股股票D公司存款10．以下关于可转债对于发行人的意义的说法中，错误的是()。A拥有提前赎回的权利B可自行选择是否提前赎回C是一种较低债息成本的证券D是一种具有提前赎回权的证券11.以下不属于可转换债券的基本要素的是()。A转换价格B转换期限D交易单位()时，可转债近似普通债券，主要体现固定收益类证券的属性。A股价很低B股价波动幅度较大C股价很高D股价波动幅度较小很低时，可转债近似普通债券，主要体现固定收益类证券的属性。若小刘购买该产品，则小刘可能承担的系统风险是()。A理财计划管理人受技能和管理水平等因素的限制，可能导致本金遭受损失或理财收益处于较低水平B该银行若发生经济危机导致破产，对理财产品的投资收益产生影响C受市场因素、宏观政策因素的影响，理财计划所投资的债券、基金等的市场价值可能下跌，从而影响投资收益D若本理财计划的交易对手发生违约，则可能影响投资收益，甚至导致理财计划的本金受到损失的期望收益率为()。A报价系统B证券交易所C以上两项均可以D以上两项均不可以POA稀释B增加D无法判断属于再融资方式的是()。A配股B定向增发C权证的使用D可转债B理论价格；低C价格；高D理论价格；高19.股票进行拆股时，公司资本结构()，股东的持股比例()。A增加；增加B增加；不变C加D不变；不变A初创期B成长期D衰退期21.以下不属于技术分析假设的是()。A市场行为涵盖一切信息B股价具有趋势性运动规律D市场是有效的22.以下不属于内在价值法的是()。AFCFE贴现模型BEVA模型CDCF估值模型DDDM模型A市销率B市净率D市盈率。A经纪商B包销商C做市商D承销商25.浮动利率债券中的利差在债券的偿还期内是()的。A固定B浮动C以上两种情况均有可能D完全相同26.以下不属于金融债券的是()。A政策性金融债B证券公司债D商业银行债券27.以下各项属于贴现债券的是()。A息票债券B商业银行债券D短期债券28.利率上升时，债券价格()；利率下降时，债券价格()。A上升；下降B上升；上升D下降；上升30.在市场利率波动的情况下，再投资收益率()。A下降B上升D以上三神情况均有可能31．短期收益率较低、长期收益率较高的收益率曲线为()。A反转收益曲线B下降收益曲线C收益曲线D正收益曲线曲线为正收益曲线。32.以下不属于独立衍生工具的是()。A大豆远期B可转换债券C黄金递延D货币互换A买入；买入B卖出；买入C卖出；卖出D买入；卖出【参考解析】：若交割价格大于远期价格，通过买入标的资产现货、卖出远期并等待交割来34.以下属于期货合约的要素的是()。A交易时间B每日价格最大波动限制D以上三项均是35.期货交易最大的特征是()。A保证金制度B对冲平仓制度D交割制度36.期权合约中唯一的变量是()。A执行价格B到期日D期权费37.以下选项中属于货币互换的是()。A固定对固定B固定对浮动D以上三项均是A权益资产B固定收益类资产D以上三项均是【参考解析】：另类投资指的是权益资产、固定收益类资产和货币类资产以外的投资类型。39.并购投资的主要对象是()。A成熟并呈现出稳定增长趋势的企业B面临破产危机的企业C具有创新性产品或服务的初创型公司D具备成型商业模型和较好客户群的公司40.以下关于普通合伙人说法错误的是()。A收入来源是基金管理费和盈利分红B代表投资基金对外行使各种权利C对私募股权投资基金承担无限连带责任D最大亏损为其出资额【参考解析】：普通合伙人对私募股权投资基金承担无限连带责任，最大亏损额为自己全部41.以下不属于私募股权投资的退出机制的是()。A管理层回购B破产清算D兼并收购42.以下关于个人投资者的描述错误的是()。A个人投资者之间可能在可投资款、投资经验和投资能力方面存在差异B个人投资者在资本实力方面往往不如机构投资者D不同机构一般对个人投资者的划分标准相同【参考解析】：不同机构一般对个人投资者的划分标准不同。43.受多种因素的影响，每个投资者都具有不同的投资需求，下列关于投资需求的描述错误A财险公司的理赔数量具有很强的随机性，它一般将资金做短期投资B寿险公司通常需要大笔资金用于保险理赔的偿付，所以不能对保费收入做一个长期的规划C风险容忍度取决于风险承受能力和意愿D流动性与收益通常存在一个替代关系【参考解析】：寿险公司能够对未来多年内的寿险给付作一个比较准确的预计，因此它可以对保费收入的投资作一个长期规划。44.关于协方差与相关系数，以下说法错误的是()。A协方差的正负反映了两个资产收益率协同变化的方向B协方差标准化后得到相关系数，可以反映相关性的大小C相关系数越接近于-1，两个资产越不相关46.根据资本资产定价模型，市场价格偏高的证券将会()。A位于证券市场线上B位于证券市场线下方C位于资本市场线上D位于证券市场线上方47.以下对资产配置的描述错误的是()。A战略资产配置是为了满足投资者风险与收益目标所做的长期资产的配比B战术资产配置为了能增强组合回报率，采取积极、主动的策略对资产比例进行调整D战略资产配置注重长期资本回报，往往忽略资产的短期波动48.在半强有效市场的假设下，下列说法不正确的是()。A使用基本分析无法获得超额报酬B使用内幕消息无法获得超额报酬C研究公司的财务报表无法获得超额报酬D使用技术分析无法获得超额报酬49.以下指数复制方法中，跟踪误差按由小到大排列正确的是()。A优化复制、抽样复制、完全复制B优化复制、完全复制、抽样复制C完全复制、抽样复制、优化复制D完全复制、优化复制、抽样复制由小到大排列正确的是完全复制、抽样复制、优化复制。50．以下关于做市商机制的说法中，正确的是()。A做市商不承担任何市场风险B做市商制度下，投资者之间直接交易C做市商按照交易金额提取佣金D做市商通过买卖价差获得收益51．因基金公司内部系统问题导致投资者无法赎回基金的风险属于()。A市场风险B信用风险C操作风险D合规风险52.以下关于流动性风险的管理措施错误的是()。A加强对重大投资的监测B对投资组合进行流动性分析和跟踪D建立流动性预警机制53.下列风险管理措施中，不属于信用风险管理措施的是()。A建立针对债券发行人的内部信用评级制度B建立交易对手信用评级制度C加强对重大投资的监测D建立严格的信用风险监控体系54.已知某债券基金的久期是3年，那么当市场利率下降2%时，该债券基金的资产净值将()。A增加；6%B减少；6%D减少；3%55.关于基金绝对收益的说法中，错误的是()。A几何平均收益率能反映投资者的真实收益情况B用基金单位净值计算收益率时，不需要考虑分红C期末基金单位资产净值=期末基金资产净值/期末基金单位总份额D对于时间加权收益率来说，基金的申购、赎回与分红等资金进出不影响收益率的计算【参考解析】：夏普指数=(组合平均收益率-无风险收益率)÷组合标准差=(14%-6%)58.詹森指数是在()模型基础上发展出的一个风险调整绩效衡量指标。59.某基金投资政策规定，基金在股票和债券上的基准权重分别为60%、40%，但年初在股票和债券上的实际投资比例分别为90%、10%，股票和债券投资的实际年收益率分别为15%、4%，股票、债券基准指数的年收益率分别是10%、6%，请问该基金的资产配置贡献为()。AB1%C3.3%60．以下全球投资业绩标准关于收益率计算的具体条款中，正确的是()。A在计算总收益时，可以不考虑投资组合中持有的现金及现金等价物的收益S可以使用估计出的买卖开支的收益以资产加权计算【参考解析】：在计算总收益时，必须计入投资组合中持有的现金及现金等价物的收益，AB券商向客户收取的佣金不得高于证券交易金额的3‰C佣金由经纪佣金、交易所手续费及交易监管费等组成D基金交易收取过户费，B股交易收取结算登记费62．证券经纪商向客户收取的佣金(包括代收的证券交易监管费和证券交易所手续费)不得高于证券交易金额的()。A2.8‰B2.5‰D3‰【参考解析】：证券公司向客户收取的佣金(包括代收的证券交易监管费和证券交易所手续费等)不得高于证券交易金额的3‰，也不得低于代收的证券交易监管费和证券交易所手续64.上海证券交易所证券交易的收盘价为当日该证券()。A最后一笔交易前3分钟所有交易的成交量加权平均价(含最后一笔交易)B最后一笔交易成交价C最后一笔交易前1分钟所有交易的成交量加权平均价(含最后一笔交易)1分钟所有交易的成交量加权平均价(含最后一笔交易)。65.沪深证券交易所的证券交易清算与交收原则不包括()。A净额清算原则B分级结算原则C收原则D货银对付原则共同对手方制度、货银对付原则、分级结算原则。66.假设某结算参与人某日成交的股票为：买入四川长虹(600839)700万股，卖出四川长虹清算结果是()。D0万股【参考解析】：净额清算又称差额清算，指在一个清算期内，对每个结算参与人价款的清算67.银行间债券市场交易以()进行，自主谈判，逐笔成交。A竞价方式B报价方式D询价方式说法错误的的是()。TB需中国人民银行逐期审批的债券，其交易流通起始日为收到中国人民银行批复和发行人交易流通公告的第三个工作日C无论期限长短，央行票据的交易流通起始日均为债权债务登记日当天D366天以上的政策性金融债券的交易流通起始日为债权债务登记日的次一工作日解析】：366天以上的政策性金融债券的交易流通起始日为债权债务登记日后第三个69.以下有关银行间债券市场债券结算的说法错误的是()。A纯券过户的特点是快捷、简便B见券付款有利于付券方控制风险C见款付券的收券方会有一个风险敞口D券款对付的结算风险双方对等【参考解析】：见券付款是一种对收券方有利的结算方式，有利于收券方控制风险，但付券方会有一个风险敞口，付券方在选择此方式时应充分考虑对方的信誉情况。70．在银行间债券市场中，以下有关债券结算业务类型的说法错误的是()。A债券借贷首期采用券券对付的结算方式D现券交易采用净价交易的基金份额净值为()。72.以下关于基金资产估值，表述正确的是()。A估值方法的一致性指基金进行资产估值时均应采用同样的估值方法，遵守同样的估值原则B海外的基金多数不是每个交易日估值C我国的封闭式基金每周估值一次D对有市场交易价格的证券，直接采用市场交易价格估值A股票收盘价高于配股价，则估值为零B股票收盘价等于或低于配股价，采用估值技术确定公允价值C股票收盘价等于或低于配股价，按股票收盘价与配股价的差额估值D股票收盘价高于配股价，按股票收盘价高于配股价的差额估值【参考解析】：因持有股票而享有的配股权，从配股除权日起到配股确认日止，如果收盘价高于配股价，按收盘价高于配股价的差额估值；如果收盘价等于或低于配股价，估值为零。74.在我国，遇到下列()情形时，不可以暂停基金估值。A基金投资的某只股票非正常原因停牌B证券交易所暂停营业C因不可抗力情形致使基金管理人无法准确评估基金资产价值D出现紧急事故，导致管理人不能出售或评估基金资产75.目前，我国证券投资基金托管费按日计提，按()支付。A月B日D周【参考解析】：目前，我国的基金管理费、基金托管费及基金销售服务费均是按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提，按月支付。76.基金运作中发生的费用如果影响基金份额净值小数点后第()位，则应采用待摊或预提的方A3D6用待摊或预提的方法计入基金损益，否则，应于发生时直接计入基金损益。77.目前，我国的基金会计分期以()为单位，分期反映会计主体的财务状况。A年度B季度C日D月78.目前，我国货币市场基金的收益一般()结转损益。A每月B分红日C每年D每日79.以下关于基金财务会计报告分析的说法，正确的是()。A季度、月度财务会计报告至少应披露会计报表和会计报表附注的内容B在进行基金持仓结构分析时，如果发现股票投资占基金资产净值的比例降低了，即使只是少许变动，也可以推断出基金经理肯定进行了减仓操作C基金财务会计报告的分析主要包括持仓结构分析、盈利能力和分红能力分析、基金收入和费用情况分析和基金份额变动分析D基金会计报表包括重要会计政策和会计估计、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明、报表重要项目的说明和关联方关系及其交易等内容【参考解析】：年度、半年度财务会计报告至少应披露会计报表和会计报表附注的内容，A错误；在进行持仓结构的分析时应注意，股票投资占基金资产净值的比例发生少量的变动，并不意味着基金经理一定进行了增仓或减仓操作，因为市场波动也可能引起计算结果的变D。80.基金期末可供分配利润为()。A期末资产负债表的未分配利润与未分配利润中己实现部分的孰低数B期末资产负债表的未分配利润中未实现部分C期末资产负债表的未分配利润D期末资产负债表的未分配利润中己实现部分【参考解析】：基金期末可供分配利润是指期末可供基金进行利润分配的金额，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。81．下列关于货币市场基金的利润分配的表述，正确的是()。A投资者于周五申购的基金份额，享受周六、日的分配利润B投资者于周五赎回的基金份额，不享受周六、日的分配利润C对于每日按面值报价的货币市场基金，收益分配方式固定为红利再投资D当日赎回的基金份额当日享有基金的分配利润【参考解析】：投资者于周五申购或转换转入的基金份额，不享受周五、周六、周日的分配82.以下关于基金利润分配的表述，错误的是()。A投资者周五申请赎回的货币基金份额，不享有周六、周日的利润分配B基金进行利润分配会导致基金份额净值下降，但并不意味着投资者有投资损失C开放式基金应该在基金合同中约定每年基金利润分配的最多次数D封闭式基金一般采用现金方式分红参考解析】：投资者于周五赎回或转换转出的基金份额享有周五和周六、周日的利润。关规定，对()买卖基金的差价收入不征营业税。A工商银行B非金融机构C证券公司D保险公司【参考解析】：根据有关规定，金融机构(包括银行和非银行金融机构)买卖基金的差价收入征收营业税；非银行金融机构买卖基金的差价收入不征收营业税。84.我国以发行证券投资基金方式募集资金()营业税。A不征收方式募集资金不属于营业税的征税范围，不征收营业税。85.下列关于机构法人投资基金税收的表述，正确的是()。A对非金融机构买卖基金的差价收入征收营业税B对机构从基金分配中获得的收入征收企业所得税C对机构买卖基金份额征收印花税D对金融机构买卖基金的差价收入征收营业税【参考解析】：非金融机构买卖基金的差价收入不征收营业税，机构从基金分配中获得的收入暂不征收企业所得税，机构买卖基金份额暂免征收印花税。提出的检查模式中，不包括()。A母国主管机构进行检查B双方主管机构联合检查C东道国主管机构进行检查D第三方国家主管机构进行检查87.国际证监会组织(IOSC0)、欧盟(EU)、经济合作与发展组织(OECD)制定的投资基金监管标准具有很多的相同性，其中错误的是()。A都要求基金管理人为自己的利益服务B基金资产必须由独立的托管人保管CD都要求基金的监管机构要有充分的监管权力和监管手段89.UCITS三号指令与一号指令相比，最大的突破在于()。A更复杂的风险分散原则B更广泛的投资品种、业务范围C沿用了“5%-10%-40%规则”D为UCITS管理公司提供了“欧盟护照”【参考解析】：相比一号指令，三号指令的最大的突破在于为UCITS管理公司提供了“欧盟护照”，即在欧盟任何一个成员国都可设立UCITS管理公司，欧盟各成员国不得为非本阻止它们为短期持有资产而进行收购活动。Al年【参考解析】：AIFMD规定，私募股权投资基金收购公司2年内不允许通过各种形式进行资产转让，进而阻止它们为短期持有资产而进行收购活动。91.以下关于《另类投资基金管理人指令》的主要内容的说法中，错误的是()。A欧洲证券和市场管理局(ESMA)负责对各成员国证券监管部门的监督和协调B托管机构可以是银行、公证员、律师或其他能履行保管职能的受法律或监管认可的专业机构C托管人只在故意的情况下造成的损失承担赔偿责任D