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文档简介

公司财务管理制度——管理制度资料文档财务管理制度是企业进行财务管理的基本规范和制度，它是企业内部管理的重要依据之一。财务管理制度对于稳定企业财务管理环境、规范企业财务收支行为、防范风险、促进企业健康发展起到了重要作用。下面为大家介绍一份公司财务管理制度。一、总则1、目的：规范公司财务管理，维护公司合法权益，加强成本控制，保证公司财务状况的真实性、准确性和完整性。2、适用范围：适用于公司一切财务收支活动的管理工作。3、遵守法律法规原则：公司应当严格遵守会计法律法规和财务监管要求，保证公司财务管理的规范和稳定。二、会计核算1、业务凭证：公司对所有资金业务均应制作凭证，凭证内容应真实完整，经有权审批人签字确认后方可入账。2、记账方法：采用核算主体财务核算法，确保会计核算结果准确无误。3、会计账簿：公司应当建立完整的会计账簿，最少包括：总账、明细账、现金日记账、银行存款日记账、凭证登记簿、固定资产卡片。4、票据管理：公司应严格控制票据使用，避免票据挪用和丢失，定期进行票据统计核对。三、财务预算和控制1、年度预算：每年初需制定财务预算，包括总预算和部门预算，必须得到财务主管和总经理的确认。每月将执行情况与预算进行对比分析，并根据实际情况进行调整。2、成本控制：公司应建立成本控制制度，对各项支出进行严格管理，尽量控制成本，保证公司的盈利能力。3、费用报销：制定完善的费用报销制度，避免因个人过度报销导致公司财务出现问题。四、资金管理1、资金计划：公司应制定资金计划，严格控制资金流入和流出，避免资金紧张情况的出现。2、资金监管：公司应制定资金监管制度，规范资金的使用和计划外资金的处理流程，确保资金安全。3、资金收付：资金应当按照流程和规定的方式进行收付，应当根据财务管理制度和公司的授权范围进行执行。五、审计和报表1、内部审计：公司应当每年定期进行内部审计工作，检查公司的财务记录和实际进出账情况，确保财务数据的真实性和准确性。2、报表准确：公司应当严格按照财务管理制度制定各种报表，保证报表准确无误。3、外部审计：公司应当每年定期进行外部审计工作，接受专业会计师事务所的审计。以上为公司财

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