乳业集团乳品加工产业升级技术改造项目可行性研究报告

PAGEPAGE中小企业发展专项资金项目可行性研究报告建设地点：XX省XX市XXX区岱山东路1号承担单位：XXX光乳业集团有限公司编制单位：XX三星咨询有限公司目录TOC\o"1-2"\h\z第一章项目概况 1一、项目摘要 1二、可行性研究的依据 3三、经济技术指标 4第二章企业基本情况 6一、公司概况 6二、人员状况 6三、固定资产 6四、经营状况 6五、管理体制 7第三章产品需求分析和改造的必要性 8一、产品需求分析 8二、改造的必要性 10第四章改造的主要内容和目标 13一、改造的主要内容 13二、目标 16三、技术方案 16第五章项目总投资、资金来源和资金构成 33一、项目总投资 33二、资金来源 35三、资金构成 35第六章人员培训及技术来源 36一、人员培训 36二、技术来源 37三、组织管理 38第七章项目实施进度计划 42一、项目建设期限 42二、项目实施进度安排 42三、招标方案 43第八章项目经济效益和社会效益分析 45一、经济效益分析 45二、社会效益分析 49PAGE64PAGE1第一章项目概况一、项目摘要1、项目名称XXX光乳业集团乳品加工产业升级技术改造项目2、项目承担单位XXX光乳业集团有限公司3、建设地点XX省XX市XXX区岱山东路1号4、建设期限本项目的建设期为1年，自2009年5月～2010年5月。5、建设内容与规模本项目不新征用土地，对现有厂房、基础设施等资源条件进行改造，主要建设内容包括：扩建GMP标准厂房，购置最新乳品加工设备，引进净化水系统，对现有污水处理设施进行扩容改造等。具体内容如下：（1）建安工程：主体结构11500平方米、地面工程5000平方米、外墙装饰2400平方米；（2）仪器设备购置：包括生产设备陶瓷过滤器2台、保温储奶罐I型22台、保温储奶罐II型18台、CIP系统机3台；辅助设备冷库发酵房、制冷系统、净化水系统、智能监控系统各1套。建设规模：项目建成后，在原有基础上年增2万吨优质鲜奶产能。6、项目目标在公司现有基础上，利用公司自筹资金和中央补助资金，通过对现有乳品加工线进行技术改造，淘汰落后生产工艺和设备，改善乳品安全保障环境，提升产品质量，扩大优质产品产能，促进乳品产业升级，从而提升市场竞争力，争取订单，稳定就业，增加就业岗位，积极应对经济危机。7、投资估算与资金筹措本项目固定资产投资为1991.00万元。其中建安工程投资1094.00万元，仪器设备投资774.00万元，工程建设其他费用71.00万元，不可预见费52.00万元。本项目资金筹措依据《关于2009年第一批中小企业发展专项资金项目申报工作通知》（工信厅联企业[2009]88号）文及有关文件的要求，本项目投资包括单位自筹资金和申请中小企业发展专项资金。根据本项目投资规模1991.00万元，申请中央投资300.00万元，自筹资金1691.00万元。8、流动资金流动资金主要用于原材料购买、人工工资、应收账款和应付账款各类资产的占用资金额。本项目投产后的流动资金为560.00万元，由项目单位自筹解决。9、效益分析（1）经济效益本项目建成后，达产年年增产2万吨优质鲜奶，实现收入5200.00万元，总成本费用4183.31万元，年利润总额995.16万元，净利润746.37万元，平均投资利润率为33.96％，达产年上缴所得税248.79万元。本项目财务内部收益率（IRR）为34.07%（税后），按折现率（Ic）为8%计算，项目财务净现值为3514.50万元（税后），税后投资回收期为4.1年（包括建设期在内），盈亏平衡点为42.69%。经济效益好，抗风险能力强。（2）社会效益本项目社会效益显著，一是保障乳制品食品质量，振兴奶业。本项目从技术上保障乳品安全保障环境，改善乳制品产品结构和质量，每年为社会新增2万吨品种丰富、风味独特的优质安全鲜奶，消除“三聚氰胺”事件的对我国奶业的负面影响，提升消费者对乳制品的信心，促进乳制品市场转暖，为我国的奶业振兴计划做出贡献。二是保增长、扩内需、调结构、促就业。本项目在提升乳制品产品质量和产品结构的基础上，进一步扩大产能，年增产优质安全鲜奶2万吨，年新增销售收入5200.00万元，新增营业税收及附加、增值税和所得税等达539.42万元。同时，新增产能需直接新增就业岗位218人。二、可行性研究的依据1、2009年中央“一号文件”《中共中央国务院关于2009年促进农业稳定发展农民持续增收的若干意见》；2、2009年《十大产业调整和振兴规划》和《奶业整顿和振兴规划纲要》；3、《财政部、工业和信息化部关于印发〈中小企业发展专项资金管理办法〉的通知》（财企[2008]179号；4、《关于2009年第一批中小企业发展专项资金项目申报工作通知》（工信厅联企业[2009]88号）；5、“国家重点节能技术推广目录（第一批）”（国家发展改革委公告2008年第36号）；6、《国务院关于促进奶业持续健康发展的意见》（国发〔2007〕31号）；7、国家计委和建设部《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；8、项目承担单位提供的基础资料。三、经济技术指标序号指标名称单位数量备注一建设总规模1建安工程平方米18900包括主体结构、地面工程和外墙装饰2仪器设备（1）生产设备台45（2）辅助设备套4二劳动定员人218三项目建设期年1四投资规模万元1991.001建筑安装工程万元1094.002仪器设备购置万元774.003工程建设及其他费用万元71.004不可预见费万元52.00五资金筹措万元1991.001中央投资万元3003自筹资金万元1691.00六财务经济指标1收入万元5200.00达产年2总成本费用万元4183.31达产年3利润总额万元995.16达产年4净利润万元746.37达产年5所得税万元248.79达产年6平均投资利润率33.96%7平均投资利税率34.70%8税后财务内部收益率34.07%IC＝8％9税后财务净现值万元3514.5010税后投资回收期年4.1含建设期11盈亏平衡点42.69%第二章企业基本情况一、公司概况XXX光乳业集团有限公司是集奶牛养殖、乳品加工为一体的现代化股份制企业，位于XX市XXX区，是XX市重点企业，国家学生奶定点生产企业，农业产业化国家重点龙头企业。公司主营各种乳制品的生产和销售，包括：鲜牛奶系列、酸牛奶系列、乳饮料系列、奶粉等10大系列100多个品种，公司先后通过了IS09001：2000质量管理体系认证、Qs认证和HACCP认证。“天天X光”被评为XX省著名商标，“天天X光”牛奶被评为XX省名牌产品，是XX省首家荣获“绿色食品”的液态奶生产企业、中国学生饮用奶定点生产企业，2007年被列为首批国家农产品加工示范企业。二、人员状况公司现有职工810人，其中本科以上学历人员90人，占总人数的11%以上，各种技术人员52人，工程师以上职称人员22人，占技术人数的46%以上。三、固定资产公司注册资本5247万元人民币，2008年底资产总额2.39亿元人民币，其中固定资产净值4672.20万元。控制奶牛1万余头，拥有8个大型牧场，日处理鲜奶能力300多吨。四、经营状况2008年实现销售收入2.30亿元人民币，利税总额超过2275.85万元，上交所得税411.13万元、营业税金及附加104.54万元。带动相关从业人员1.2万多人，X光乳业市场份额取得了连续7年的翻番增长，产销量一直雄居XX省第一，X光乳业产品市场占有率高达80％，远远超出竞争对手，是XX液态奶第一品牌。五、管理体制公司为有限责任公司，按照现代企业制度要求，对生产技术、基本生产作业流程、产品质量以及产品销售、财务会计、物资供应、库存等实行了有效的控制，严格按照奶牛饲养规程和标准进行奶牛生产。作为农业产业化的龙头企业，X光乳业公司联合个体奶农创立了“分散饲养，保证收购，以质论价，全程服务”的发展新思路，走出了一条“公司+农户”，牵手齐发展的乳业发展新路子。带动了周边16个乡、60多个村，300多户农民养牛，现拥有产奶奶牛4000多头。大力发展示范奶牛养殖小区，推广机械化挤奶，实现规模化、集约化、科学化的奶牛养殖与生奶生产。与基地建立稳定的收交奶关系，制定“按质论价和合格牛奶最低保护价”的收购政策。建立技术服务站，开展各种形式的技术服务，帮助农民育好牛、养好牛、产好奶、增收益。公司导入现代化营销管理模式，生产、销售全电脑网络化管理，生产、销售、消费环环相扣，形成一套标准的科学物流、配送体系。公司建立了17个销售公司，134个分发中心，百辆冷藏车，销售人员8800余人遍布XX省81个县市及福建、广东、湖南、湖北、上海、安徽、浙江等周边20多个省市，构筑了一套完善健全的销售网络体系。第三章产品需求分析和改造的必要性一、产品需求分析1、乳制品市场需求大近年来，我国奶类产量、乳品加工量和城市居民乳品消费量均保持两位数增长，奶业的生产规模、单产水平和产品质量不断提高，奶业发展步入持续快速发展的轨道，成为农业发展新的增长点。2007年全国奶类总产量3633.4万吨，其中牛奶产量为3525.2万吨，奶牛存栏1218.9万头；全国乳制品企业1644家，其中中等规模以上的企业739家，企业职工22万人，乳制品工业总产值1349亿元；全国年人均占有量由1998年不足8千克，提高到2007年的近28千克。但与世界年人均95kg及发达国家年人均268kg水平相比，差距较大。与我国人种相同的韩国在经济高速发展的同时，牛奶消费量也快速发展，现已从70年代初的年人均1kg，迅速发展到90年代的年人均50kg，进入21世纪后，年人均牛奶消费量更上了一个台阶。由此可见，我国奶业市场需求潜力巨大。当前，我国已经开展了“学生饮用奶计划”和“居民营养改善行动计划”，乳业成为国家大力鼓励发展的朝阳产业，中国的乳品市场将迎来更好的发展机遇。2、奶业振兴前景看好2008年9月以来，三鹿婴幼儿奶粉被查出受三聚氰胺污染，部分液态奶、含乳产品等不断被检出三聚氰胺超标．消费者信心受挫，市场销售低迷，中国乳制品行业蒙上了一层阴影。危机当前，国家出台了一系列整顿乳业的重大举措，目前，消费者信心在恢复，中国乳制品市场开始回暖，整个行业正向规范化发展。三鹿奶粉事件暴露了我国乳业生产体制顽疾，即乳品加工企业与奶牛饲养者两张皮，没有形成利益共同体。乳企争相抢奶，乳企压价奶农倒奶的极端情况此消彼长，但也给乳业彻底大治带来契机。为从根本上振兴民族奶业，保持其健康发展，保证消费者放心喝奶。2008年10月，国务院发布了《乳品质量安全监督管理条例》，11月，国务院办公厅又转发了由国家发改委、农业部等13个部门联合制定的《奶业整顿和振兴规划纲要》。由于政府加强行业整顿与监管、企业健全乳品质量保证体系等原因，各地消费者逐渐对乳制品恢复信心，乳品市场正在回暖，逐步回归到健康发展之路上来，蒙牛、伊利的整体业绩已基本恢复到８０％左右。中国奶业协会常务副理事长魏克佳说，奶业振兴的根本在于大力发展以奶农为基础、养殖基地为依托、乳制品生产企业为龙头的奶业产业化经营方式，建立合理的利益联结机制。三鹿奶粉事件发生后，全国各主要乳制品生产区域出台多项扶持政策，确保奶农利益。相关部门在奶牛饲养、牛奶销售等环节给予奶农专业指导；制订了如发放种草补贴、推进品种改良、提供养牛保险、培训现代养殖技术等扶持、规范奶业发展的政策，积极推动规模化养殖；引导企业、奶站和奶户、奶场通过签订和严格履行合同约定，建立起稳定的供需关系；严格执行奶站审批程序，进一步规范奶站建设和管理，使奶农合法权益受到了切实保护。按照统一要求，全国各地乳品生产企业都积极建立健全严格的质量管理制度，对乳制品生产实施全过程质量控制，建立产品质量可追溯制度。魏克佳说，我国民族乳业期待振兴，关键是建立奶价的合理定价和增长机制，确保奶农能够分享产业成长的成果。要以整顿和振兴乳业为契机，全面加强农畜产品质量安全管理，尽快建立健全农畜产品质量安全保障体系，从制度上坚决堵塞食品安全漏洞，杜绝不合格产品进入市场。二、改造的必要性1、保障乳制品食品质量的需要牛奶已成为我国广大城市居民日常饮食的主要食物之一，乳制品的质量直接关系到广大人民群众的身体健康和生命安全。特别是2008乳制品行业“三聚氰胺”事件的发生，乳制品的质量安全问题显得尤为突出。本项目通过GMP标准厂房改造，引进先进乳品生产设备、环保设备和的检测设备，健全乳品质量检测控制体系，执行《乳制品企业良好生产规范（ＧＢ１２６９３）》，实现管道化、自动化、密闭化和标准化，保证产品在原料奶加工成乳品过程中完全由自动中央控制系统完成，整个生产环节，无论是原材料奶还是加工好的乳品都不与外界接触，一切都是在不锈钢容器和管道中运行。新车间将严格按照卫生操作规程，用无菌的控制环境来保证奶的安全、营养、卫生和品质。产品的结构仍然以巴氏杀菌乳、酸乳等低温产品为主，并搞好冷链运输，确保消费者在第一时间喝上最鲜的奶制品。从而改善乳品安全保障环境，为社会提供安全优质的乳制品。2、改善乳制品产品结构的需要目前，由于受“三聚氰胺”影响，消费者对乳制品的信心一度下挫。开发新型安全优质乳制品，以满足消费者求新求变的心理需要，也是提升消费者信心的一个重要途径。本项目通过引进新型品生产设备和生产新工艺，开发了“果味酸奶”、“可喜果汁”、“屋形果汁酸奶”、“超强酸奶”“熟睡奶”、“180凝固型酸奶”等新产品，从而达到改善乳制品产品结构的效果，提升消费者对乳制品的信心，促进乳制品市场转暖。3、提升市场竞争力的需要受“三聚氰胺”的影响，我国乳制品市场竞争格局发生改变，乳制品的质量安全是决定竞争成品的重要王牌。本项目在提升乳制品产品质量和产品结构的基础上，进一步扩大产能，年增产优质安全鲜奶2万吨，将大大提升项目单位市场竞争力，满足消费者对优质安全奶品的需求。4、提高奶农效益、增加奶农收入需要作为农业产业化的龙头企业，本公司通过“公司+农户”产业化模式，根据项目规模发展的需要，建立奶农联合会，进行相互协作、统一防疫、统一管理、统一服务，进一步减少奶农后顾之忧，在原有合作的基础上，建立技术服务站，开展各种鲜奶质量控制技术体系培训和服务，帮助农民育好牛、养好牛、产好奶、增收益。5、节能减排的需要能源危机和环境污染问题要求我国必须实施科学发展，企业节能减排是发展循环经济的重要措施。本项目将引进净化水系统和技术等，每年可节约用电50万千瓦时，使用污水处理系统的中水用于地面清洗、绿化，节约了能源和水资源。第四章改造的主要内容和目标一、改造的主要内容主要改造的主要内容包括两大部分，一是扩建GMP标准厂房；二是购置最新乳品加工设备，引进净化水系统，对现有污水处理设施进行扩容改造等。1、扩建GMP标准厂房扩建GMP标准厂房主体结构11500平方米、地面工程5000平方米、外墙装饰2400平方米。主要技术方案如下：（1）厂房的设计①工艺设计按产品的工艺流程确定工艺布局，工艺布局应按工序先后顺序衔接合理，避免交叉迂回及人、物混杂。人员及物料均应有各自的出人口，人流、物流尽量分开。洁净厂房应按洁净级别合理布局，洁净级别高的工序应设在中心，并设置相应的辅助措施，包括清洗、更衣等。②建筑设计本项目厂房的建筑设计采取一般以单层大跨度厂房，其优点是：单层厂房工艺布局比多层厂房更合理；灵活性较强，便于生产品种的更新和工艺流程变更时对厂房进行改造；便于设备和公用管线的安装。③洁净厂房的设计洁净厂房的洁净级别分为四个等级。空气洁净级别见表4－1。要达到这四个级别，设计中应做到：表4－1：空气洁净级别表A、气流组织。一般100级采用垂直层流、水平层流，10000级和100000级采用乱流(一般为顶部送风，墙下部设回风口)。B、压差。洁净级别高区域对相邻洁净级别低的区域呈正压。C、送风量送风量是洁净厂房达到级别要求的重要因素，设计时根据实际情况应留有一定系数。D、新鲜空气量新风量一般占送风量的70％。④洁净厂房设计时应注意的问题A、平面图上要划分洁净区和辅助区，人员进入洁净区必需先通过辅助区。辅助区包括更衣室和缓冲问，人流方向应由低洁净级别区到高洁净级别区。B、为了节约能源，洁净区在满足生产的情况下空间不宜过大，高度应尽量降低，一般在2．5m左右。C、不同洁净级别的洁净室之间结合部应设防尘设施，如气闸、传递窗等。D、洁净区和非洁净区的间隔窗户为双层密闭窗，门应严密。（2）厂房建筑及材料要求①墙面要求平整光滑、不留尘土、易于清洗，所以墙面一般用高品质的防水涂料进行涂刷。洁净级别高的厂房墙面可贴彩钢板材料，内墙面之间和天花板的交界处应做成园角。②隔断材料一般采用铝合金材料和聚苯乙烯彩钢板材料。特别是有洁净级别要求的厂房均采用彩钢板材料。这种材料的优点是重量轻、光亮平整、易清洗、施工简便、易于生产工艺变更时工房的改造。③地面材料要求强度高、耐磨损、光滑平整、易清洗，一般是现制水磨石地面，对于洁净级别要求高的厂房地面一般采用环氧树脂地面。地面排水：普通厂房采用普通地漏，有洁净级别的厂房应采用洁净地漏，洁净级别高的厂房地面不设地漏。④窗户一般采用钢窗和铝合金窗户，窗户和墙面交接处应做成斜角，洁净级别高的窗子应做成固定窗，窗玻璃和墙面应在同一平面，防止窗沿积尘，且易于清洗。2、仪器设备购置包括生产设备陶瓷过滤器2台、保温储奶罐I型22台、保温储奶罐II型18台、CIP系统机3台；辅助设备冷库发酵房、制冷系统、净化水系统、智能监控系统各1套。具体数量和规格型号见下表：表4－2：仪器设备一览表序号主要设备规格型号单位数量备注(一）生产设备1陶瓷过滤器ROSB-6台2用于冷杀菌，德国汉司公司制造2保温储奶罐IROSB-7台22上海乳机3保温储奶罐IIROSB-8台18上海乳机4CIP系统机SLS-4000-40台3用于自动控制，上海贤忠（二）辅助设备1冷库发酵房套1自动控制型，上海嘉顿2制冷系统套1大连大冷3净化水系统套1蓝星净化4智能监控系统套1XX技防二、目标在公司现有基础上，利用公司自筹资金和中央补助资金，通过对现有乳品加工线进行技术改造，淘汰落后生产工艺和设备，改善乳品安全保障环境，提升产品质量，扩大优质产品产能，促进乳品产业升级，从而提升市场竞争力，争取订单，稳定就业，增加就业岗位，提高奶农收益，从而达到“保增长、扩内需、调结构、促就业”积极应对经济危机，振兴我国奶业。三、技术方案1、建立无公害牛奶生产配套技术无公害牛奶，是指产地环境、生产过程和产品质量符合国家有关标准和规范的要求;经认证合格获得认证证书并允许使用无公害农产品标志的未经加工或者初加工的牛奶。其主要特征是：牛奶产品中不含任何有毒有害物质，对人体健康无不良影响;奶产品的品质优良;具备本身天然的风味和营养特点;牛奶生产过程中对环境无污染。其关键性的具体生产配套技术应掌握以下几点。（1）实现牛奶生产的规模化建立规模化、集约化、工厂化的奶牛生产基地，以便有利于建立牛奶产品统一的标准和方便样品的抽取和检测。（2）合理选择奶牛场的场址奶牛场生产环境必须符合无公害农产品产地的标准要求。其一，选择生态环境良好、达到环保标准的地方。要求地势高燥，地形开阔，通风良好;水源充沛，水质达到饮用水的质量标准，pH值6.8～7.5，大肠杆菌指数≤3个/升，细菌总数100个/毫升;土壤质地适宜、无污染，不含放射性、重金属（如汞、砷）、农药、亚硝酸盐等有害物质;大气洁净，周围环境无工矿企业"三废"、生活垃圾的污染。其二，选择在非疫区、生物安全良好的地方。避免将奶牛场建在地势低洼、蚊蝇等孳生的地方。（3）积极引进高产、优质、无特定病原且抗逆性强的奶牛品种奶牛场应积极引进适合当地生产的奶牛良种，改良本场奶牛。引种时，应广泛调查，按照检疫要求引种、饲养，避开疫区引种，防止购进"炯油"、"隆胸"等伪奶牛。（4）合理饲喂无公害饲料和添加剂"饲料安全"即"产品安全"，是无公害畜禽产品生产的关键因素。对奶牛～饲料进行定期和不定期的检测，大力推广秸秆的青贮、氨化、碱化等加工方法;提倡饲料和添加剂的"名牌化"。对于自配料，应严格选择原料，科学配方，经质量部门检测，其营养成分和有害有毒等物质及病原微生物达到安全标准后，方可使用;饲料中严禁添加未经许可使用的抗生素、激素等药物添加剂;对使用效果好的抗生素替代产品可积极放心使用。为预防疯牛病等疾病，严禁在奶牛饲料中使用肉骨粉、动物油等动物饲料。（5）正确用药药物残留是制约奶制品的重要因素。应坚持"防重于治，防治结合"，保证不用药或少用药。对患病的奶牛，要单独隔离饲养，科学选药，正确用药。有条件的，可进行药敏试验，选择针对性强的优质、高效、无残留的兽药进行治疗，期间生产的鲜奶要单独处理留做它用，严禁混入正常牛奶。严格执行各种药物的休药期。（6）科学饲养管理营养上：①干奶期要喂得好：可采用"引导饲喂法"或"挑战饲养法"，在干奶期最后2～3周提高精料水平，以适应产后高精料的条件。②于物质浓度要提高：从泌乳初期到高峰期，是高产奶牛饲养管理的关键时期，必须增加优质干草、青贮料、多汁料。③泌乳期要喂得饱：一般粗饲料自由采食，精料日喂3次。产犊后，精料以每日增加0.5公斤～1公斤为好，精料给量不要超过10公斤。④饲料营养调剂好：调剂饲料时，应根据营养标准，避免产犊后升乳期使用高蛋白饲料"催乳"。⑤日粮适口性要好：饲料要求易消化、易发酵，注意粗细搭配比例和营养保健。实践表明，奶牛日粮中添加生化黄腐酸（DHA粉）250克/公斤成品料，隐性乳房炎检出率下降5%，临床乳房炎下降1.5%。研究发现，干乳期奶牛每天补充维生素E1000单位，泌乳牛每天补充500单位的维生素E，所有的牛都喂含0.3×10E-6浓度硒的饲料，可减少乳房炎，增强对大肠杆菌的抵抗力。管理上：①讲究饲喂技术：要定时定量，每日饲喂次数与挤奶次数相同，一般为3次。每次饲喂要少喂勤添，由少到多。料型的转变应逐渐进行，饲喂顺序通常为精料、多汁料、青饲料、青贮料、干草。②保证充足的饮水，注意饮水的卫生。冬季防止水温过低（10～12℃），夏季应增加饮水的次数（5～6次），并在饮水中添加适量的小苏打、食盐、维生素C等抗应激物质。③保证适宜的运动。④定期修蹄，经常刷拭牛体，并注意防暑防寒。（7）健全奶牛疾病防疫制度，建立生物安全体系首先，建立检疫制度。饲养人员进入生产区时应身着工作服，严格消毒;场外车辆、用具等不准进场，出售牛奶须在场外进行。禁止从有流行病的地区购买奶牛。引种前必须严格检疫和消毒，购入后先隔离观察3～4周，经免疫注射和驱虫。定期或不定期对牛群检疫。其次，建立消毒制度，搞好环境卫生。奶牛场要分区规划，牛场门口、生产区和牛舍出入口应设消毒池，池内，药液要经常更换。生产区要经常清扫。2、挤奶质量控制技术本项目挤奶设施采用先进的厅式集中挤奶，电脑程序化自动控制，牛奶实行冷链化。技术主要为采用由国外进口的阿波罗(ALPRO)管理系统，该系统是一套完整的计算机管理系统，用于散放饲养模式中挤奶、喂饲和繁殖等作业的控制、数据采集与处理。包括奶牛日历及牛群健康的管理，建立奶牛档案，奶牛健康监控，奶量波动报警等功能，适合用于集约化、规模化牧场奶牛的日常管理。阿波罗管理系统可实现对整个牧场的全面管理，对奶牛的产量、饲喂、发情、疾病等进行计算机监控。该系统可以在第一时间掌握牧场内牛群的生产状态，有针对性的对每一头奶牛进行饲喂管理、疾病管理、配种管理。（1）系统管理阿波罗系统通过与计算机连网，可取得全部需要的相关信息，并附上详细的牛群数据分析，安排农场每天的工作，有效率地根据工作安排去执行。阿波罗系统先进的饲养管理技术最大限度地增加牛只营养的摄入，并降低综合饲养成本。记录并分析牛奶产量数据。这对农场的经济效益有立杆见影的功效。繁殖日历表窗口阐明了每头牛的孕期，对繁殖过程进行了有效的控制。可以回昨日工作安排，浏览或检查个体牛只的资料；随时查找需要的信息，只要简单的“一拖一放”就可以建立量身定制的报告表。阿波罗系统界面有助于迅速作出正确的决策。既节省时间，又能捉供现代化的、令人兴奋的工作环境。从每头牛身上获得更大效益，使农场得到更大的好处。阿波罗系统是一个高效集成管理系统，可更有效率地管理牛群，从每头牛身上获得更大效益。可以按照挤奶时间分群，使挤奶工作间的能力得到更好的发挥，也可以辨别并隔离需要特别注意的或需要治疗的牛只。利拉伐奶量计测量出准确的牛奶产量资料。可分析饲料成分的改变影响奶产量的效果。为了微调优化牛奶生产和提高牛群的生产性能，日常的数据记录是必要的。可以使用产量评价饲料日粮，计算实际的泌乳期曲线，及早发现潜在的健康问题。每天记录的好处还包括：按产奶量分群、降低非正常淘汰率。阿波罗系统也可选配具有流量控制的仿生挤奶功能。它意味着更迅速，更完全地挤出牛奶。它还可以按牛群设置挤奶得参数，使设备挤奶性能最佳化。高效率是阿波罗系统最大的好处。可以选择分隔门精确地分群挤奶，使挤奶速度更快，减少挤奶时间。同时简单易用利拉伐挤奶控制器(MPC)十分可靠地处理流量控制的挤奶过程，牛奶计量和厅内饲喂。它显示每一头牛的号码和产奶量，如果某一头牛因为疾病等其他原因产奶量减少，它会发粗警告。如果牛只佩带了利拉伐发情探测器，可看到牛只是否进入发情期。当然，这些资料也会传到与其联网的计算机上。利拉伐挤奶控制器(MPC)也控制牛只通行。对于一些需要专门处理的牛只，控制器可以通过分隔门将其分隔出去，在挤奶工作间内，这些控制元件都可以用不锈钢外壳保护起来。利拉伐MMl5和MM25型奶量计执行着重要的任务，它们连续记录每一头牛的产奶量，保证了阿波罗处理器得到最新的、准确的产奶量资料。阿波罗系统显示个别牛只奶下降，这些信息适时而又准确，能及时发现并纠正，尽快恢复奶产量。来自利拉伐发情探测器的资料有助于发现发情的牛只，并确定最佳授精时间，增加牛只受孕的机会。成功的繁殖管理牛群对总体生产性能与由此产生的收益有直接影响。成功的授精加上较短的产犊间隔可以直接转换为财务上的增收。使用奶牛日历表，无论是保持跟踪牛只发情阶段，还是授精适宜时段，阿波罗系统都给于关注。并与阿波罗发情探测器结合起来精确地确定最适宜的授精时间。这些信息可提高奶牛的受孕率。改良发情探测和提高受孕率意味着缩短产犊间隔可能达3—4天之多。很多研究显示，这样可以省钱。牛群越大，省得越多。利拉伐发情探测器较小，重量仅有170克。它很方便地悬挂在牛只的颈项上，干净又安全。可24小时持续地收集和发送牛只活动数据，并通过天线的接收传送给阿波罗系统。每小时传送一次，每次传送都滚动涵盖过去24小时的数据，使资料不会丢失。一旦收到数据，阿波罗系统提供的“易跟进”方法，就可产生每头牛真正的活动图表。可以选择最适合的方式浏览这些信息。在PC上打印的报告表上、阿波罗处理器的显示屏上、或直接在挤奶控制器(MPC)上。最后，利拉伐发情探测器的工作独立于挤奶工作间，所以该探测器也可用于青年牛的发情探测。只有阿波罗系统才有这样高的使用效益。利拉伐发情探测器显示发情开始和授精适宜时间。它导致更高的受孕率和产犊间隔。自动饲喂站让牛只按需要量采食，牛只自己控制控制采食方式，产生更多的牛奶。利拉伐饲喂车每天在饲槽上投放饲料10次以上，进食时间的延长意味着牛只感觉良好和产奶更多。更多的牛奶，更低的成本，更少的工作量。阿波罗饲喂系统提高了牛奶产量，降低了饲料成本，减少了工作量。该系统记录跟踪每一头牛的产奶量，并不断调节精料的给饲数量和种类。少吃多餐，扩大营养摄取量和提高饲料利用率都可以增加牛奶产量。此外，阿波罗系统逐口计算牛只的产奶量，可以直接看到不同的饲料组成成分对每一头不同泌乳期阶段的牛只产奶量所造成的影响。牛奶生产成本中有50％是饲喂成本，所以在生产更多牛奶的同时，节约饲料将会得到相当的利润。同时，该系统可以同时处理八种以卜不同类型的饲料。在散栏饲养方式中，带发射应答器的自动识别系统饲喂站按牛只采食速度投放饲料，这样可以鼓励增加采食次数和自然从容的采食方式。1个站可配备多达4个投料器。在栓系饲养中，全自动的、轨道悬挂的饲喂车运行在饲槽上方，在每头牛只前面稍停，按指定的精料类型和精确的数量投放。这两种情况都可以节省劳动力和成本，并避免呆板的工作时间。此外，如果不只采食不正常，应马上采取措施去诊断和治疗。阿波罗系统使整个泌乳期调整饲料日粮，最大程度增加牛奶产量。阿波罗系统有助干牛只达到泌乳高峰。在这个时期产奶多一升，就意味着整个泌乳期多出200升，乘以奶牛数量，就相当可观了。专门的饲喂站全天自动分配精确数量的牛奶，让犊牛得到全价营养。精料饲喂站按各犊牛的自然采食速度布洒新鲜精料，避免饲料变质。健壮的犊牛最有可能发育成为繁殖能力强的青年母牛，可提前产犊，牛奶产量高、质量好。健康的犊牛也很少需要看护，长期来说，兽医成本也减少了。因此，阿波罗系统控制的犊牛饲喂站成本回收很快。此外还减轻提奶桶的繁重工作和增加您参加社交活动的时间。阿波罗专用犊牛饲喂站记录了每头犊牛的采食量，并控制着几个重要的饲喂功能。例如：门动分配乍奶或用水与代乳料混合，调节到合适的温度，然后饲喂犊牛。这样的控制确保每一头犊牛都得到合适数量的牛奶或精料，使其得到最佳的自然发育。此外，该站还能投喂维生素和饲料添加剂促进健康生长，也可以对个别生病的犊牛投喂药物。早期采食精料可刺激瘤胃发育。利拉伐精料饲喂站精料的摄入，按照自然采食新鲜的饲料。当决定给犊牛断奶与否时，精料的摄入量就是丰要的考虑因素。阿波罗系统持久记录5头牛精料的摄入量，有助于确定合适的时间断奶。此外，根据犊牛在牛奶摄入量下降前精料摄入量的减少，能及时发现犊牛的疾病。阿波罗控制饲喂系统，确保牛奶饲喂数量，以促进自然发育。犊牛较早咀嚼反刍食团可降低饲喂成本。犊牛饲养成本减低(从92欧元降到72欧元)是因为精料和干草的摄入量提高，减少了高价代乳料的摄入。（2）挤奶工作间卫生控制挤奶工作间是质量管理的关键环节，在挤奶工作间内许可使用的化学物质和产品应放在不会对牛奶造成污染的位置贮存。确保挤奶工作间的水被排净。挤奶工作间的下水道必须便于对冲洗所用的水进行处理。地面的下水道口应有过滤较大固体沉淀物的措施。下水道必须有一个容易清洗干净的滤气阀，使废气和臭气排出挤奶间。下水道应该定期清洗以防阻塞。（3）设备的清洗①挤奶前的清洗消毒挤奶前的清洗消毒每次挤奶前应用清水进行冲洗，清洗时间一般10分钟。②挤奶后的清洗消毒预冲洗挤奶完毕后，应马上进行冲洗，不加任何清洗剂，只用清洁的温水（35～40℃）进行冲洗。预冲洗不用循环，冲洗到水变清为止。碱洗碱洗液PH值11.5（碱洗液浓度，应考虑水的PH值和硬度），预冲洗后立刻进行，循环清洗7～10分钟，碱洗温度开始在70～80℃左右，循环后水温不能低于41℃。酸洗碱洗后继续进行酸洗，酸洗液PH值3.5（酸洗液浓度，应考虑水的PH值和硬度），循环清洗7～10分钟，酸洗温度应在60℃左右。碱洗酸洗交替使用，一般“两班碱，一班酸”。在每次碱（酸）清洗后，再用温水冲洗5分钟。清洗完毕，管道内不应留有残水。奶车、奶罐每次用完后内外彻底清洗、消毒一遍。温水清洗，水温要求35～40℃。用热碱水（温度50℃）循环清洗消毒。清洗前必须关闭制冷电源。再用清水清洗干净。奶泵、奶管、节门每用一次用清水清洗一次。奶泵、奶管、节门还应定期通刷、清洗，每周2次。（4）挤奶设备的维护技术挤奶设备必须进行良好的维护保养才能有效挤奶。不能正常运转就会影响挤奶，伤害奶牛的乳房和乳头。挤奶设备除了日常保养外，每年都应当由专业技术工程师全面维护保养。不同类型的设备应根据设备商的不同要求作特殊维护。每天检查主要检查内容包括：真空泵油量是否保持在要求的范围内；集乳器进气孔是否被堵塞；橡胶部件是否有磨损或漏气；真空表读数是否稳定，套杯前与套杯后，真空表的读数应当相同，摘取杯组时真空会略微下降，但5秒内应上升到原位；真空调节器是否有明显的放气声，如没有放气声说明真空储气量不够；奶杯内衬/杯罩间是否有液体进入，有水或奶，表明内衬有破损，应当更换。每周检查主要检查内容：检查脉动率与内衬收缩状况是否正常，可在机器运转状态下，将拇指伸入一个奶杯，其他3个奶杯堵住或折断真空，检查每分钟按摩次数（脉动率），拇指应感觉到内衬的充分收缩；奶泵止回阀，如止回阀膜片断裂，空气就会进入奶泵；每月检查主要检查内容：真空泵皮带松紧，用拇指按压皮带应有1.25厘米的张度；脉动器清洁，脉动器进气口需要特别做清洁，有些进气口有过滤网，需要清洗或更换，脉动器加油需按供应商的要求进行；清洁真空调节器和传感器，用一湿布擦净真空调节器的阀、座等（按照工程师的指导），传感器过滤网可用皂液清洗，晾干后再装上；奶水分离器和稳压罐浮球阀，应确保这些浮球阀工作正常，还要检查其密封情况，有磨损时应立即更换；冲洗真空管、清洁排泄阀、检查密封状况。每年度检查由专业技术工程师来做系统检查，检查中发现设备有任何问题，都应立即解决。3、液态奶加工工艺技术本项目液态奶加工工艺包括三个阶段：一、预处理阶段；二、灌装段；三、包装段。（1）预处理阶段①前处理阶段A、奶源预处理a、对奶车中的奶源进行检验主要检验的指标有：蛋白质、脂肪、干物质、酸度、新鲜度、微生物（50万／ml）。b、将检验合格的鲜牛奶用抽奶泵抽出主要为三个抽奶泵：2个用于抽奶的泵上有过滤管道，对鲜牛奶进行初次过滤，除去鲜牛奶中的一些杂质；另一个进行奶罐内部的清洗。c、利有净乳机除去牛奶中的杂质，使牛奶中的杂质0.25ppm。d、将除去杂质的鲜牛奶贮存在生贮罐中，此设备的主要是生奶的暂时贮备，为后面的巴氏杀菌的牛奶流量起到缓冲作用。e、对生贮罐中的牛奶进行巴氏杀菌，杀菌的温度约75℃，除去牛奶中的病原微生物，便于牛奶的贮藏。f、将巴氏杀菌的奶贮在奶仓中，等待取样抽检合格后进行配料。图4－1：液态奶工艺流程示意图奶源奶源抽奶泵净乳机生贮罐巴杀贮奶仓车间称料过滤器预混罐胶体磨过滤化料灌装中贮罐超高温灭菌巴杀包装预处理阶段B、配料依据：贮奶仓中鲜奶的理化指标。a车间工作人员根据配料所需量进行称量。b将称量准确的到入剪切罐中进行化料。c用200目的双层滤布对化好的料进行过滤。d过滤后的配料流经胶体磨，将配料中的较大颗粒磨碎，其作用相当于均质机。e磨过的配料要经过管道过滤器过滤，除去配料中的杂质或较大颗粒f将加工完的配料贮在预混罐中，待抽检合格后与贮奶仓中的合格鲜奶进行预混。②后处理阶段A将贮奶仓中的鲜奶与预混罐中的配料在中贮罐中混合均匀后为超高温灭菌机或巴氏杀菌机供料。B供料经超高温灭菌或巴氏杀菌后即为半成品，进入灌装阶段。（2）灌装阶段①康美包无菌灌装机灌装流程A、通过压力泵和吸盘将康美包材吸到成形杆处。B、成形杆将包材撑为方形。C、对已撑开的包材在活化头处加温至350℃，将包材底部压制封口。D、在干燥区用双氧水蒸气对包材进行杀菌。E、在预热区吹无菌风，将干燥区出来的包材内残留的双氧水吹干。F、此后进入灌装头所在区域进行产品灌装。G、对灌足量的产品通过蒸气喷头进行封口预热、压制、封口，最后由排包器推出，近入运输轨道，由检验人员检验合格后进入包装段。②伊莱克斯德无菌灌装机灌装流程A、由进料管调入半成奶，并由此调节灌装量。B、调好灌装量的的半成品进入灌装组织，在这里完成产品的灌装。C、经灌装组织生产出来的成品进入运输轨道，经质量检察人员检验合格后进行包装。（3）包装段①康美包的包装段A、由喷胶粘管装置对灌装完的产品进行吸管的粘贴。B、检验员检验合格后由装箱员进行产品装箱，封口后运至货仓。②伊莱克斯德包装段经检验员再次检验合格后进行产品装箱，此时吸管、产品按规定摆放整齐后即可封箱运出。③杯装产品包装段对质检合格的产品进行装箱，此后运至压膜机处对外包装膜进行压制，完成包装运至冷库贮藏。4、生产工艺控制点（1）前处理质控点①化料温度要达60℃左右，剪切时间20分钟上下，剪切速度要1500转／分。②辅料的添加要严格按照产品工艺标准执行。③各阀门的开启及罐液位的变化应时刻注意，以免意处事故的出现。④对于回收奶要有回收记录及检查结果。⑤配料中要注意投料的准确性。⑥超过1小时不进行配料需对配料系统清洗。⑦注意调奶的准确性。⑧进入中贮罐的料要确保搅拌均匀后（大于十分钟）方可为UHT供料。（2）CIP清洗岗位控制点①清洗顺序要符合操作规程要求：水－碱－水酸－水。②杀菌时间、温度应符合操作规程要求：两种奶交换生产清洗4小时，机器检修后要清洗1小时；505、712型号的机器要用蒸气杀菌，而依莱克斯德及其它管道用98℃以上热水杀菌。③清先前应对罐中的存奶情况进行检查，对末抽净的奶要求动手回收。④清洗前需拆下取样阀进行动手刷洗。⑤清洗结束需检查罐中的清洗效果，罐中的清洗液应回收干净，且呈中性。（3）UHT岗位控制点①管路连接应正确。②杀菌温度为138℃，均质压力150巴。③出口压力为42个压力。④无菌罐压力是否正常，正常（1.2-1.5巴）。⑤出口温度为25℃。⑥出口压力为4巴。⑦每次CIP清洗后，需拆开管路检查效果。（4）依莱克斯德岗位质控点①上机箱、灌注头擦洗干净，灌注头需用干净毛巾蘸75％酒精擦拭。②双氧水槽与杯应冲洗干净，加双氧水前先加少量后再放掉，如此重复几次，再加入足量的双氧水以保证双氧水的浓度。③机箱内部杂物清理干净。④滑动滚应擦净。⑤高温膜的横封、纵封应严密。⑥无菌风加热器应正常。⑦所用的膜无破损，图案正确。⑧上包材时要用酒精把手消毒。⑨袋奶的得量稳定，黑边不得超2mm。第五章项目总投资、资金来源和资金构成一、项目总投资1、投资估算的范围按建设内容及有关建设标准或规范进行投资估算，本项目建设投资估算内容包括：建筑安装工程费、仪器设备购置费、工程建设其他费用，预备费等。2、投资估算依据（1）建筑安装工程费采用单位建筑工程投资估算法，取费标准参照《XX省建筑工程预算定额》（省发改委、省建设厅、省建行联合颁发）。（2）通用型仪器设备和定型设备价格按照厂家报价或有关部门核定的价格估算（设备费用含运杂费和设备安装费）。（3）工程建设其他费用按各项费用科目的费率或取费标准估算。前期工作费按总投资的一定比例并参照国家有关标准计取。（4）投资方向调节税依据国家有关规定，本项目税率为零。（5）本项目无固定资产投资贷款，即无建设期利息。（6）本项目估算的预备费按固定资产投资额的4%计入总投资。3、固定资产投资估算本项目固定资产投资为1991.00万元。其中建安工程投资1094.00万元，仪器设备投资774.00万元，工程建设其他费用71.00万元，不可预见费52.00万元。表5－1：固定资产投资估算表序号建设内容单位工程量单价投资额或数量(元)(万元)一建安工程建设性质(新建/改建)1094.001主体结构新建平方米11500800920.002地面工程新建平方米500018090.003外墙装饰新建平方米240035096.00二主要设备规格型号774.00(一）生产设备485.001陶瓷过滤器ROSB-6台2600000120.002保温储奶罐IROSB-7台2260000132.003保温储奶罐IIROSB-8台1885000153.004CIP系统机SLS-4000-40台330000090.00（二）辅助设备758.301冷库发酵房套11200000120.002制冷系统套172000072.003净化水系统套147000040.004智能监控系统套140000040.00合计1868.00三工程建设其它费用71.001可研报告编制费6.002设计费25.003招标、监理费22.004建设单位管理费18.00四不可预见费52.00五固定资产总投资1991.004、流动资金估算流动资金主要用于原材料购买、人工工资、应收账款和应付账款各类资产的占用资金额。本项目投产后的流动资金为560.00万元，由项目单位自筹解决（见附表2流动资金估算表）。二、资金来源依据《关于2009年第一批中小企业发展专项资金项目申报工作通知》（工信厅联企业[2009]88号）文及有关文件的要求，本项目资金来源包括单位自筹资金和申请中小企业发展专项资金。根据本项目投资规模1991.00万元，申请中央投资300.00万元，自筹资金1691.00万元。三、资金构成本项目申请中央投资300.00万元，占固定资产投资的15.69%，全部用于GMP厂房改造和仪器设备购置。建设单位自筹资金1691.00万元，占固定资产投资的84.31%。第六章人员培训及技术来源一、人员培训企业的技术改造除了厂房、设备的改进和先进生产工艺的开发和引进外，更离不开对企业员工的培训。为了有效的提高员工工作水平，适应乳品产业的技术升级的需要，培养企业自身的高素质、高效率生产队伍，提升企业的核心竞争力，公司制定切实可行的培训计划，对员工实行岗前、岗中培训。针对管理、技术、生产等不同的岗位，制定相应的培训计划，以达到良好的培训效果。1、管理人员培训：突出对其奶业发展转型战略和组织能力及沟通能力的培养，通过举行研讨会，组织部分上层主管人员与受训者一道讨论公司发展过程中的问题，为受训人员提供机会，观察和学习上级主管在处理各类事务时所遵循的原则和具体解决问题的方法，从而取得相关工作经验，提高个人能力。2、技术人员培训：注重个人专业技术水平的提高，并适当提高其沟通及管理水平。可把技术人员派往有关的企业及大专院校、科研院所进行短期培训，使其及时掌握、更新技术知识，提高业务水平与工作效率。3、加工工人和基地农户培训：培训重点是提高其实际操作水平，培训方法主要是技术人员示范、讲解，工人和农民实际操作，通过理论培训与实践经验相结合的方式进行。对雇用的临时性季节工，也应派人对其进行现场指导，以保证其能按相关的要求进行操作。4、销售人员培训：主要是培训其销售技能和技巧，培训方式可采用聘请专业销售人员指导、模拟情景训练等，对营销人员的创新性思维、时间管理、营销沟通、客户心理分析、对客户和市场的洞察力和判断力等方面进行强化培训，从而使销售人员具备良好的沟通、谈判技巧及自我推销意识。二、技术来源本项目技术主要涉及鲜奶原料质量控制技术、乳品加工质量控制技术等。本项目鲜奶原料质量控制技术来源于国外进口的阿波罗(ALPRO)管理系统，该系统是一套完整的计算机管理系统，用于散放饲养模式中挤奶、喂饲和繁殖等作业的控制、数据采集与处理。包括奶牛日历及牛群健康的管理，建立奶牛档案，奶牛健康监控，奶量波动报警等功能，适合用于集约化、规模化牧场奶牛的日常管理。阿波罗管理系统可实现对整个牧场的全面管理，对奶牛的产量、饲喂、发情、疾病等进行计算机监控。该系统可以在第一时间掌握牧场内牛群的生产状态，有针对性的对每一头奶牛进行饲喂管理、疾病管理、配种管理。本项目乳品加工质量控制技术系以公司自有的“天天X光”牌系列乳制品产品加工技术为基础，该系列牛奶加工产品严格按绿色食品标准的要求加工，已经通过IS009001：2000版国际质量管理体系认证、QS产品生产许可证、HACCP质量管理认证体系，并且荣获了AA级绿色食品认证。在中国液态奶生产企业排名中列第13强，技术工艺先进、成熟、技术含量高，占领了国内鲜奶加工技术的制高点。公司还与XX农业大学、南昌大学食品工业学院、华东交通大学和XX市农产品质量安全检测中心等科研单位为技术依托，加大研发投入，不断改进乳品生产加工工艺和品质，以保证产品竞争力不断提升。三、组织管理1、组织机构与职能划分为了确保项目按计划实施，成立项目领导小组。项目领导小组主要职责是：（1）项目计划、决策；（2）进行部门间协调；（3）落实项目配套资金；（4）监督项目实施、运行。项目领导小组下设办公室（项目办）具体负责项目实施工作，职责是：（1）编制项目年度财务计划，组织项目的提款报账汇总工作；（2）提请出资部门按时足额落实项目配套资金；（3）组织项目的招标、评标、合同谈判及签订工作；（4）制定项目实施计划及规程，组织项目工程验收及资产移交工作；（5）编写项目进展报告、绩效评价报告；项目领导小组办公室下设综合部、财务部和工程部，其中综合部负责项目前期的准备工作、项目实施调度、宣传联络、技术培训、招投标、材料及设备的选购、信息反馈、资料收集。财务部负责项目的资金管理、运行、审核、结算。工程部负责组织工程施工、质量管理、竣工验收。 图6－1本项目组织机构示意图江西阳光乳业集团有限公司江西阳光乳业集团有限公司项目建设领导小组项目办公室综合组财务组工程组职责：前期准备调度联络信息反馈资料收集职责：资金管理资金运行审核决算职责：工程施工质量管理竣工验收2、劳动定员根据管理、生产技术和市场营销的需要，本项目劳动定员包括办公室、销售科、供应科、技术科、质检科、车间和设备科等人员设置，总计需要人员为218人。详见下表。表6－1：劳动定员表部门职别定员办公室管理人员2销售科销售人员5供应科采购人员2技术科技术人员3质捡科技术人员3设备科修理工3车间工人200总计2183、经营管理措施（1）工程管理①严格执行国家各项基本建设程序，推行全面质量管理，严把每道工序质量关，加强技术指导和检查验收工作。②建设工程引入工程招标制和工程监理机制，物资采购实行招投标制。③工程建设实行定期报告制度，定期向上级主管部门报告工程进度、工程质量、资金使用情况以及工程建设中存在的问题。④项目建设中未经批准不得随意更改计划及建设内容，杜绝挤占、截留、挪用工程建设资金。（2）生产管理项目建成后的生产管理工作由公司具体负责，一是组织奶牛基地按生产技术规程进行养殖植、管护工作，按照合作协议中的条款履行相关的权利与义务。二是组织鲜奶加工严格按有关食品标准进行加工。并做好记录、收集、整理和归档工作。（3）财务管理项目建设期间财务管理严格按《财政部、工业和信息化部关于印发〈中小企业发展专项资金管理办法〉的通知》（财企[2008]179号）要求进行，建立项目建设资金使用管理制度。项目运营期间财务管理的具体要求是从简单的日常会计核算到资产核算、部门核算、往来款管理的全方位管理都具备对应措施；要分期对照企业计划执行情况，能从财务的角度分析完成或未完成计划的原因；及时了解往来款项的财务信息，确保企业资金运作的良性发展；财务报表应及时、真实、完整。（4）销售管理公司应建立健全销售管理体系，制定合理的销售计划；充分利用网络、媒体等方式扩展产品销售渠道，降低产品销售费用；紧密跟踪同类产品国内外市场的发展趋势，努力开拓市场新途径，以扩大市场份额。在发展过程中不断完善产品销售网络的建设、销售队伍组建及产品的营销推广。紧抓销售人员的培训工作，不断提高销售人员的业务水平，要求各销售人员在完成销售任务的同时兼顾企业形象，不断提升客户满意度。第七章项目实施进度计划一、项目建设期限本项目计划建设期1年（2009年5月-2010年5月），2009年6月前完成项目申报、落实建设条件等前期工作；2009年7月以后开展初步设计工程招标、完成全部建安工程、设备招标采购和安装调试、试生产。项目竣工后第1年达到生产能力的80%，第2年到生产能力的100%，项目进入正常运营。二、项目实施进度安排项目建设具体实施计划为：2009年5～6月编制可行性研究报告，项目其它前期工作。2009年7月完成初步设计及施工图设计。2009年8月工程招标。2009年9月～2010年3月建安工程建设。2010年3月仪器设备招标采购。2010年4月仪器设备安装及调试。2010年5月竣工验收。表7－1：项目建设进度计划表建设内容2009年2010年5～6月7月8月9～12月1～3月4月5月项目前期工作扩初设计工程招标建安工程仪器设备招标采购安装与调试竣工验收三、招标方案1、招标范围依照《中华人民共和国招投标法》的规定，施工单项合同估算价在200万元人民币以上的；仪器、设备、材料采购单项合同估算价在100万元人民币以上的，勘察、设计、监理等服务的采购，单项合同估算价在50万元人民币以上的，或项目总投资额在3000万元人民币以上的，均应进行公开招标。本项目对建安工程和仪器设备实行招标，建安工程投资估算金额为1094.00万元，仪器设备投资估算774.00万元。2、招标组织形式由于项目承担单位目前不具务自行招标的条件，为保证项目按期保质保量顺利实施，本项目建安工程、仪器设备拟采取委托招标形式，委托专业招标机构代理招标。3、招标方式由于投资额较小，为了提高工作效率，减少开支，本项目建安工程、附属工程、仪器设备招标方式为邀请招标。遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则，选择质量保障体系可靠、技术力量强、商业信誉好而且价格合理的供应商、承包商为中标者。表7－2：招标基本情况表招标范围组织形式招标方式不采用招标方式招标估算金额（万元）备注全部部分自行委托公开邀请建安工程√√√1094.00仪器设备√√√774.00勘察√设计√监理√其他√情况说明：建设单位盖章年月日

第八章项目经济效益和社会效益分析一、经济效益分析本项目经济评价主要依据2006年国家发改委、建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）的要求，根据按照国家现行财税制度和价格体系进行评价，基准折现率取8%。项目计算期10年，其中：建设期1年，生产期9年。投产第1年达到设计生产能力的80%；第2年后达到设计生产能力的100%。1、项目营业收入、营业税金及附加（见附表4）（1）达产年营业收入估算本项目达产年产优质鲜奶2万吨，按单价2600元/吨，预计年销售收入达到5200.00万元。（2）营业税金及附加①增值税。本产品的增值税按《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第三十一条规定，增值税率为13％，达产年增值税为269.10万元。②城市建设维护税及教育费附加。城建税及教育费附加分别为增值税的５%、３%，达产年城建税为13.46万元、教育费附加8.07万元。2、总成本及经营成本估算（1）项目总成本估算①外购原材料及燃料动力费用本项目生产经营主要消耗的原材料有原料鲜奶、添加原料及水电气消耗及包装材料等。消耗定额如下表所示，正常年约为3130.00万元。表8－1：外购原料和燃料动力定额表序号材料名称规格型号单位单价（元）年消耗量（吨、度）年费用（万元）1外购原辅材料费1.1鲜奶原料公斤1.3020000.002600.001.2添加原料200.001.3包装材料120.002水电气油煤210.00合计3130.00②工资及福利费用（附表2－1）项目建成后，需技术、管理人员、销售人员、工人等218人，正常年项目工资福利费用总额为472.91万元。③折旧、摊销费（附表5：固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表）本项目年折旧为155.53万元、摊销费估算为14.20万元。④其它费用项目其它费用主要包括其它修理费用、其它管理费用和其它销售费用。其它修理费用按折旧费的30％计，为46.66万元/年；其它管理费用按销售收入1％计，为52.00万元/年；其它销售费用按销售收入6％计，为312.00万元。⑤总成本费用估算生产期内正常年份总成本费用为4183.31万元/年，其中：可变成本3442.00万元/年；固定成本741.31万元/年。（2）经营成本估算项目达产年经营成本4013.57万元（详见附表4）。3、财务效益分析（1）盈利能力分析①利润分析（详见附表6）项目达产年份利润总额995.16万元，净利润746.37万元，达产年上缴所得税248.79万元。②达产年销售利润率销售利润率＝达产年利润总额/年销售收入×100%＝19.14%③项目全部投资（含流动资金）年平均利润率（附表7）平均投资利润率＝计算期年平均利润总额/投资总额×100%项目平均投资利润率＝33.96%④项目全部投资（含流动资金）年平均利税率平均投资利税率＝（计算期年平均利润总额＋年营业税金及附加）/投资总额×100%＝34.70%⑤项目全部投资回收期（附表7-1）项目全部投资回收期＝累计净现金流量出现正值的年份－１+上年累计净现金流量绝对值／当年净现金流量。税前投资回收期3.5年（含建设期），税后投资回收期4.1年（含建设期）。⑥财务净现值（附表7-1）折现率Ic＝8%时的税前财务净现值4995.78万元，税后财务净现值为3514.50万元。⑦财务内部收益率（附表7-1）项目税前财务内部收益率（IRR）44.03%，项目税后财务内部收益率（IRR）为34.07%。从以上指标可以看出，本项目盈利能力较强。4、不确定性分析（1）盈亏平衡分析盈亏平衡可以用项目的生产能力利用率表示。其计算公式为：BEP=年固定成本/(年营业收入-年可变成本-年营业税金及附加)×100%=42.69%本项目生产期的平均盈亏平衡点为42.69%，表明项目保本点产量较低，具有较强的抗风险能力。（2）敏感性分析考虑项目在实施过程中的一些不确定因素，本报告分别假定建设投资、经营成本和销售收入作不利于项目效益的单因素变化，分别计算其所得税后的内部收益率、财务净现值、投资回收期影响的敏感性程度。分析结果如下图表所示。表8－2：项目敏感性分析表序号变化因素单位-10%-5%基本方案5%10%基本方案%34.0734.0734.0734.0734.07销售收入万元4680.004940.005200.005460.005720.001内部收益率%17.6525.8634.0742.0349.99投资回收期年5.574.824.073.583.10净现值万元1186.552350.523514.504678.485842.45建设投资万元1791.91891.451991.002090.552190.102内部收益率%37.5035.7834.0732.4830.90投资回收期年3.853.964.074.184.29净现值万元3713.603614.053514.503414.953315.40经营成本万元3612.223812.904013.574214.254414.933内部收益率%45.9640.0134.0727.5320.99投资回收期年3.313.694.074.645.21净现值万元5247.064380.783514.502583.971653.44从上表可以看出，本项目对于收入的指标变化最为敏感，在收入降低10%的情况下，项目财务内部收益率仍达到17.65%，高于16%的基准收益率，表明该项目经济效益较好，投资风险性较小。二、社会效益分析1、保障乳制品食品质量