项目资金管理细则范本

#项目资金管理细则范本.资金管理制度的模板目的第一条为加强对公司系统内资金使用的监督和管理，加速资金周转，提高资金利用率，保证资金平安，特制定本规定。管理机构其次条资金管理由财务部担任管理，在财务总监领导下，办理各二级公司以及公司内部独立单位的结算、贷款、外汇调剂和资金管理工作。第三条结算中心具有管理和服务的双重职能。、与下属公司在资金管理工作中是监督与被监督、管理与被管理的关系，在结算业务中是服务与被服务的客户关系。存款管理第四条公司内各二级公司除在四周银行保留一个存款户，办理小额零星结算外，必需在财务部开设存款账户，办理各种结算业务，在财务部的结算量和旬末、月末余额的比例不得低于80%,10万元以上的大额款项领取必需在财务部办理。特别状况需专题报告，经批准后，方可保留其他银行结算业务。借款和担保业务管理第五条借款和担保限额。〈集团内各二级公司应在每年年初依据董事会下达的利润任务编制资金方案，报财务部，财务部依据公司的年度任务、运营进展规划、资金来源以及各二级的资金效益情况进行综合平衡后，编制总公司及二级公司定额借款，全部借款的最高限额以及为二级公司信誉担保的最高限额，报董事会审批后下达执行。年度中，财务部将严格根据限额方案掌握各二级公司借款规模，如因运营进展、贷款或担保超出限额，应专题报告说明资金超限额的缘由，以及新增资金的投向、投量和使用效益，经财务部审查核实后，提出看法，报财务部，经董事会审批追加。第六条集团内借款的审批（一）凡集团内借款金额在万元以内的，由财务部审查同意后，报财务总监审批。（二）借款金额在万元以上的，由财务部审查，财务总监加签同意后报董事长审批。第七条担保的审批（一）各二级公司向银行借款需要总公司担保时，担保额在万元以下的，由财务总监审批。（二）担保额在万元的，由财务总监核准，董事长审批。（三）担保额在万元以上的，一律由董事长审批，并经董事长办公会议通过。借款担保审批后，由财务部办理详细手续。（四）对外担保，由财务部审核，财务总监和总裁加签后报董事长审批。其他业务的审批第八条领用空白支票（一）在财务部办理结算业务时，可以向财务部领用空白支票，每次领用数量不得超过5张，每张空白支票限额不得超过万元。（二）领用空白支票时，必需在财务部有充分的存款。第九条外汇调剂集团内各二级公司的外汇调剂由财务部统一办理，特别状况需自行调剂的，一律报财务部审批，审批同意后，方可自行办理。第十条利息的减免（一）凡需要减免集团内借款利息，金额在元以内的，由财务部审查同意，报财务总监审批。（二）金额超过元，必需落实弥补渠道，并经分管副总经理加签后，报董事长审批。资金管理和检查第十一条财务部以资金的平安性、效益性、流淌性为中心，定期开展以下资金检查和管理工作，并依据检查状况，定期向总经理、董事长专题报告。（一）定期检查各二级公司的现金库存情况。（二）定期检查各二级公司的资金的结算状况。（三）定期检查各二级公司在银行存款和在财务部存款的对账工作。（四）对二级公司在资金部汇出的万元以上大额款项进行跟踪检查或抽查。统计报表第十二条各二级公司必需在每月1日内向财务部报送旬末在银行存款、借款、结算业务统计表，财务部汇总后于每月2日内报总经理、董事长。财务部要准时把握银行存款余额，并且每两天向财务总监报一次存款余额表。.资金管理制度下面是一份《企业资金管理制度》范本，您可以参考一下：一、基本制度1、开立两个账户，基本户用来付款，一般户用来收款。建立健全现金日记账、银行存款日记账，建议使用网银。每天发生的现金和银行存款收支业务做到日清日结，准时核对，保证账实相符。2、严格审核现金收付凭证，严格执行现金等管理制度，不得坐支现金，不用白条抵库。二、现金管理制度1、全部现金收支专人（出纳）担任。2、出纳依据审批无误的收支凭单逐笔按挨次登记现金日记账（流水账），每天结出余额并核对实存。做到日清日结，账实相符。3、库存现金超过肯定数额（建议5000元，且是收入额）时必需存入银行（一般户）。4、出纳收取销售现金时，须马上登记现金日记账并开具一式至多两联的销售单据，一联销售留存，一联会计处理。经手人肯定要有经手依据。5、任何现金收入必需按相关程序审批（详见收入审批制度）。因出差或其他缘由必需预支现金的，须填写借款单，经相关人员（如总经理）签字批准，方可收入现金。借款人要在出差回来或借款后三天内还款或报销（详见差旅费报销规定）。三、支票和网银管理制度1、支票的购买、填写和保存由出纳担任。并建立支票登记备查簿（包括收入和收取支票两本）。2、出纳依据审批无误的收支凭单逐笔按挨次登记银行存款日记账（流水账），结出余额，每天登录网银核对银行存款实存。作到日清日结，账实相符。、3、出纳收取支票时，须马上开具一式至多三联的收据，缴款人、出纳、会计各留存一联。4、支票的使用或网上付款必需事前按相关程序审批（详见收入审批制度）。所开出支票必需封填收款单位名称。收入支票时，由领取人在支票头上签收签字认可，并准时登记支票备查簿。5、基本户余额不足时，申请按收入预算从一般户转过来（建议半月一次）。四、印鉴的保管1、银行印鉴准绳上必需分人保管。财务公用章和法人印鉴分别派其他专人和出纳担任保管。五、现金、银行存款的盘查1、出纳至多每半月应将库存现金、银行存款的上存、收入、收入、结存状况，编制“半月报表”，并对由出纳保管的库存现金，指定人员于每半月终了进行定期对账盘查，其他时间进行不定期抽查。2、会计依据实际状况做好每月现金与银行存款的帐务处理及其他帐务处理。六、收入审批制度购买日常办公用品、固定资产、办公家具等、会务费、差旅费、工资与奖金等任何收入都要相应审批。为简化收入审批手续，提高效率，担任人可适当将其权限或部份权限，以文字性形式，授权给指定专人。七、差旅费报销规定报销人持原始凭证签字，报担任人、会计签字认可，交会计报销。资金管理制度包含资金领取及费用核销管理。盼望上述回答对您有所关心。.资金管理制度的模板目的第一条为加强对公司系统内资金使用的监督和管理，加速资金周转，提高资金利用率，保证资金平安，特制定本规定。管理机构其次条资金管理由财务部担任管理，在财务总监领导下，办理各二级公司以及公司内部独立单位的结算、贷款、外汇调剂和资金管理工作。第三条结算中心具有管理和服务的双重职能。与下属公司在资金管理工作中是监督与被监督、管理与被管理的关系，在结算业务中是服务与被服务的客户关系。存款管理第四条公司内各二级公司除在四周银行保留一个存款户，办理小额零星结算外，必需在财务部开设存款账户，办理各种结算业务，在财务部的结算量和旬末、月末余额的比例不得低于80%,10万元以上的大额款项领取必需在财务部办理。特别状况需专题报告，经批准后，方可保留其他银行结算业务。借款和担保业务管理第五条借款和担保限额。集团内各二级公司应在每年年初依据董事会下达的利润任务编制资金方案，报财务部，财务部依据公司的年度任务、运营进展规划、资金来源以及各二级的资金效益情况进行综合平衡后，编制总公司及二级公司定额借款，全部借款的最高限额以及为二级公司信誉担保的最高限额，报董事会审批后下达执行。年度中，财务部将严格根据限额方案掌握各二级公司借款规模，如因运营进展、贷款或担保超出限额，应专题报告说明资金超限额的缘由，以及新增资金的投向、投量和使用效益，经财务部审查核实后，提出看法，报财务部，经董事会审批追加。第六条集团内借款的审批（一）凡集团内借款金额在万元以内的，由财务部审查同意后，报财务总监审批。（二）借款金额在万元以上的，由财务部审查，财务总监加签同意后报董事长审批。第七条担保的审批（一）各二级公司向银行借款需要总公司担保时，担保额在万元以下的，由财务总监审批。（二）担保额在万元的，由财务总监核准，董事长审批。（三）担保额在万元以上的，一律由董事长审批，并经董事长办公会议通过。借款担保审批后，由财务部办理详细手续。（四）对外担保，由财务部审核，财务总监和总裁加签后报董事长审批。其他业务的审批第八条领用空白支票（一）在财务部办理结算业务时，可以向财务部领用空白支票，每次领用数量不得超过5张，每张空白支票限额不得超过万元。（二）领用空白支票时，必需在财务部有充分的存款。第九条外汇调剂集团内各二级公司的外汇调剂由财务部统一办理，特别状况需自行调剂的，一律报财务部审批，审批同意后，方可自行办理。第十条利息的减免（一）凡需要减免集团内借款利息，金额在元以内的，由财务部审查同意，报财务总监审批。（二）金额超过元，必需落实弥补渠道，并经分管副总经理加签后，报董事长审批。资金管理和检查第十一条财务部以资金的平安性、效益性、流淌性为中心，定期开展以下资金检查和管理工作，并依据检查状况，定期向总经理、董事长专题报告。（一）定期检查各二级公司的现金库存情况。（二）定期检查各二级公司的资金的结算状况。（三）定期检查各二级公司在银行存款和在财务部存款的对账工作。（四）对二级公司在资金部汇出的万元以上大额款项进行跟踪检查或抽查。统计报表第十二条各二级公司必需在每月1日内向财务部报送旬末在银行存款、借款、结算业务统计表，财务部汇总后于每月2日内报总经理、董事长。财务部要准时把握银行存款余额，并且每两天向财务总监报一次存款余额表。.资金管理制度下面是一份《企业资金管理制度》范本，您可以参考一下：一、基本制度1、开立两个账户，基本户用来付款，一般户用来收款。建立健全现金日记账、银行存款日记账，建议使用网银。每天发生的现金和银行存款收支业务做到日清日结，准时核对，保证账实相符。2、严格审核现金收付凭证，严格执行现金等管理制度，不得坐支现金，不用白条抵库。二、现金管理制度1、全部现金收支专人（出纳）担任。2、出纳依据审批无误的收支凭单逐笔按挨次登记现金日记账（流水账），每天结出余额并核对实存。做到日清日结，账实相符。3、库存现金超过肯定数额（建议5000元，且是收入额）时必需存入银行（一般户）。4、出纳收取销售现金时，须马上登记现金日记账并开具一式至多两联的销售单据，一联销售留存，一联会计处理。经手人肯定要有经手依据。5、任何现金收入必需按相关程序审批（详见收入审批制度）。因出差或其他缘由必需预支现金的，须填写借款单，经相关人员（如总经理）签字批准，方可收入现金。借款人要在出差回来或借款后三天内还款或报销（详见差旅费报销规定）。三、支票和网银管理制度1、支票的购买、填写和保存由出纳担任。并建立支票登记备查簿（包括收入和收取支票两本）。2、出纳依据审批无误的收支凭单逐笔按挨次登记银行存款日记账（流水账），结出余额，每天登录网银核对银行存款实存。作到日清日结，账实相符。3、出纳收取支票时，须马上开具一式至多三联的收据，缴款人、出纳、会计各留存一联。4、支票的使用或网上付款必需事前按相关程序审批（详见收入审批制度）。所开出支票必需封填收款单位名称。收入支票时，由领取人在支票头上签收签字认可，并准时登记支票备查簿。5、基本户余额不足时，申请按收入预算从一般户转过来（建议半月一次）。四、印鉴的保管1、银行印鉴准绳上必需分人保管。财务公用章和法人印鉴分别派其他专人和出纳担任保管。五、现金、银行存款的盘查1、出纳至多每半月应将库存现金、银行存款的上存、收入、收入、结存状况，编制“半月报表”，并对由出纳保管的库存现金，指定人员于每半月终了进行定期对账盘查，其他时间进行不定期抽查。2、会计依据实际状况做好每月现金与银行存款的帐务处理及其他帐务处理。六、收入审批制度、购买日常办公用品、固定资产、办公家具等、会务费、差旅费、工资与奖金等任何收入都要相应审批。为简化收入审批手续，提高效率，担任人可适当将其权限或部份权限，以文字性形式，授权给指定专人。七、差旅费报销规定报销人持原始凭证签字，报担任人、会计签字认可，交会计报销。资金管理制度包含资金领取及费用核销管理。盼望上述回答对您有所关心！.资金管理制度下面是一份《企业资金管理制度》范本，您可以参考一下：一、基本制度1、开立两个账户，基本户用来付款，一般户用来收款。建立健全现金日记账、银行存款日记账，建议使用网银。每天发生的现金和银行存款收支业务做到日清日结，准时核对，保证账实相符。2、严格审核现金收付凭证，严格执行现金等管理制度，不得坐支现金，不用白条抵库。二、现金管理制度1、全部现金收支专人（出纳）担任。2、出纳依据审批无误的收支凭单逐笔按挨次登记现金日记账（流水账），每天结出余额并核对实存。做到日清日结，账实相符。3、库存现金超过肯定数额（建议5000元，且是收入额）时必需存入银行（一般户）。4、出纳收取销售现金时，须马上登记现金日记账并开具一式至多两联的销售单据，一联销售留存，一联会计处理。经手人肯定要有经手依据。5、任何现金收入必需按相关程序审批（详见收入审批制度）。因出差或其他缘由必需预支现金的，须填写借款单，经相关人员（如总经理）签字批准，方可收入现金。借款人要在出差回来或借款后三天内还款或报销（详见差旅费报销规定）。三、支票和网银管理制度1、支票的购买、填写和保存由出纳担任。并建立支票登记备查簿（包括收入和收取支票两本）。2、出纳依据审批无误的收支凭单逐笔按挨次登记银行存款日记账（流水账），结出余额，每天登录网银核对银行存款实存。作到日清日结，账实相符。3、出纳收取支票时，须马上开具一式至多三联的收据，缴款人、出纳、会计各留存一联。4、支票的使用或网上付款必需事前按相关程序审批（详见收入审批制度）。所开出支票必需封填收款单位名称。收入支票时，由领取人在支票头上签收签字认可，并准时登记支票备查簿。5、基本户余额不足时，申请按收入预算从一般户转过来（建议半月一次）。四、印鉴的保管1、银行印鉴准绳上必需分人保管。财务公用章和法人印鉴分别派其他专人和出纳担任保管。五、现金、银行存款的盘查1、出纳至多每半月应将库存现金、银行存款的上存、收入、收入、结存状况，编制“半月报表”，并对由出纳保管的库存现金，指定人员于每半月终了进行定期对账盘查，其他时间进行不定期抽查。、2、会计依据实际状况做好每月现金与银行存款的帐务处理及其他帐务处理。六、收入审批制度购买日常办公用品、固定资产、办公家具等、会务费、差旅费、工资与奖金等任何收入都要相应审批。为简化收入审批手续，提高效率，担任人可适当将其权限或部份权限，以文字性形式，授权给指定专人。七、差旅费报销规定报销人持原始凭证签字，报担任人、会计签字认可，交会计报销。资金管理制度包含资金领取及费用核销管理。盼望上述回答对您有所关心。.公司资金管理制度是什么内容资金管理制度的组成一、筹资管理制度企业筹资是指企业依据生产运营、对外投资以及调整资金结构等活动对资金的需要，通过肯定的渠道，实行肯定的方式，猎取所需资金的一种行为。企业的筹资活动，按时间区分，有创建时的初始筹资和运营期间的筹资；按筹资的性质区分，有权益筹资和债务筹资。不论什么时候，筹集什么性质的资金，由于筹资有不同的渠道、不同的方式可供选择，筹资的成本、筹资风险又各不相同，因而，为保证筹资活动的有效、合理进行，企业应建立有关制度。（一）筹资方案制度筹资方案是在对企业短期和长期所需资金进行猜测的基础上，分析计算不同筹资方式的筹资成本、筹资风险，选择适合自已的筹资方式，并确定在什么时候，用什么方式，筹集多少数量的资金。筹资方案的编制可以使企业用完可能低的代价，取得所需资金，并能有效防备风险。一项完整的筹资方案应包括：1.企业资金需求量的猜测；2.筹资方式的选择及筹资数量支配；3.筹资程序准时间支配；4.筹资前后企业资金结构及财务情况的变化；5.筹资对企业将来收益的影响。（二）筹资审核制度筹资方案的编制人员应与审核人员适当分别，以便审核人能从独立的立场来衡量方案的优劣。担任审核的人员可自行完成对筹资方案的审核，也可聘请法律顾问和财务顾问共同审核该项筹资活动对企业将来净收益的影响以及筹资方式的合理性。同时，还要审核筹资方案的实施细则，以书面形式记录审核结果，并特殊注明筹资的执行程序及各项手续。（三）筹资检查和考核制度筹资检查制度是指准时了解筹资活动的进展状况，发觉筹资活动中可能消失的问题，以及筹资方案的执行状况。筹资检查可定期或不定期进行，视筹资规模、筹资方式、筹资程序而定。筹资考核是将筹资结果与筹资方案进行比较，对产生的差异进行分析，找出缘由。建立筹资考核制度是为了明确筹资活动的责权利，保证筹资方案的有效实施。'二、现金管理制度现金是指人民币现钞，企业用现钞从事买卖，只能在肯定范围内进行。现金管理制度次要由《现金管理暂行条例》规定，其中包括现金的使用范围、库存现金限额以及其他现金管理规定。（一）现金的使用范围1.职工工资、津贴；2.个人劳务酬劳；.依据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；.各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他收入；5.向个人收购农副产品和其他物资的款项；6.出差人员必需随身携带的差旅费；7.结算起点1000元以下的零星收入；8.中国人民银行确定需要领取现金的其他收入。 （二）库存现金限额库存现金的限额是指为了保证单位日常零星开支的需要，允许企业留存现金的最高数额。这一限额由开户银行依据单位的实际需要核定，一般根据单位3~5天日常零星开支的需要量确定，边远地区和交通不便地区开户单位的库存现金限额可多于5天，但不得超过15天的日常零星开支。核定后的库存现金限额，开户单位必需严格恪守，超过部分应于当日终了前存入银行。需要添加或削减库存现金限额的单位，应向开户银行提出申请，由开户银行核定。（三）现金管理其他规定1.不得坐支现金，即不得用收入的现金直接领取，如因特别状况需要坐支的，先报经开户银行审查批准后予以领取。.不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金，即不得“白条顶库”。3.不准谎报用途套取现金。.不准用银行账户代其他单位和个人存人或支取现金。5.不准用单位收入的现金以个人名义存入储蓄。.不准保窜账外公款，即不得“公款私存”，不得设置“小金库”等。三、银行存款管理制度（一）银行账户管理企业应当根据《银行账户管理方法》的规定开立和使用基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和公用存款账户。其中基本存款账户是指企业办理日常结算和现金收付的账户，企业的现金支取只能通过基本存款账户办理。一个企业只能在一家银行的一个营业机构开立一个基本存款账户，不得在多家银行机构开立基本存款账户。（二）银行结算纪律依据《领取结算方法》的有关规定，单位必需恪守银行的结算纪律，包括：1.不得套取银行信誉，签发空头支票、印章与预留印鉴不符支票和远期支票以及没有资金保证的票据；2.不准无理拒付、任意占用他人资金；3.不准违反规定开立和使用账户；4.不准签发、取得和转让没有真实买卖和债务债权的票据，套取银行和他人资金。四、资金使用审批制度企业应当对资金使用建立严格的审批制度，明确审批人对资金业务