证券从业考试模拟题及答案

1.

拟公开发行股票（A、B股）股份有限企业应符合《企业法》各项要求，在向中国证监会提出股票发行申请前，均须具备主承销资格证券企业（以下称辅导机构）辅导，辅导期限为——年。

A.半

B.1

C.2

D.3

2.

辅导机构对拟发行企业进行辅导时应配置——名以上辅导人员，授权其代表辅导机构从事辅导工作

A.2

B.3

C.3

D.5

3.企业改制后申请股票发行上市，其净资产占总资产百分比不得低于——。

A.80％

B.60％

C.30％

D.20％

4.——是选择一个或n个与评定对象相同或类似资产作为比较对象，从而估算资产价值方法。

A.收益现值法

B.重值成本法

C.现行市价法

D.清算价格法

5.对于高科技企业，无形资产最高能够占企业总股本——。

A.20％

B.25％

C.30％

D.35％

6.对发行企业债券作出决议，是——职责。

A.股东大会

B.董事会

C.监事会

D.总经理

7.发起人应该在创建大会召开——日前将会议日期通知认股人或者公告。

A.15

B.30

C.60

D.10

8.B股发起人出资总额不于——亿元。

A.1

B.1.5

C.2

D.2

9.企业创办费用自企业开始生产经营当月起平均分摊，摊销期限不得超出——年。

A.3

B.4

C.5

D.10

10.——决定企业职员聘用和解聘。

A.董事长

B董事会

C．监事会

D.经理21.

企业首次发行股票时其向社会公众部分不得少于拟发行股本总额_____%。

A

30

B

20

C

25

D

35

22.

假如拟发行股本超出_____亿元，可酌情降低向社会公众发行部分百分比，不过最低不得少于企业拟发行股本总额____%。

A

4

10

B

5

15

C

4

15

D

5

1O

23.

上市企业___决定聘请主承销商事宜。

A

总经理

B

董事长

C

董事会

D

经营层

24.

投资者在要求申购期限内，将全额申购款存入主承销商在收款银行设置帐户，然后冻结全部资金，这种是用于——发行方式。

A

认购证

B

储蓄存单方式

C

全额预缴、百分比配售方式

D

网上竞价方式

25.

发起人工业产权作价出资金额不得超出股份有限企业注册资本——。

A

50%

B

20%

C.

30%

D.

35%

26.

武士债券面值为——。

A.美元

B.日元

C.发行国货币

D.国际货币单位

27.

上市企业公募增发必须做到与控股股东在人员、_____、财务上分开。

A

资本

B

经营

C

资产

D

资金

28.

投资者以不低于发行底价价格购置，然后依照投资者申购价格，按照价格优先，同价位时间优先次序从高位到低位依次排队，当认购数量恰好等于发行数量时价格，即为发行价格，以这种方式确定发行价格方式是：——。

A

网上竞价发行

B

网上定价发行

C

法人配售方式

D认购证方式

29.

企业股本总额在__亿元以上企业，可采取对通常投资者上网发行和对法人配售相结合方式发行股票。

A

5

B

4

C

6

D

3

30.采取全额预缴款、百分比配售、余款即退发行方式，其中机构股票帐户申购量不得超出企业发行后总股本____%。

A

5

B

10

C

15

D

20

31.

在哪种发行定价方法下，机构大户易于操纵发行价格，而不再使用——。

A

协约定价法

B

竞价确定法

C

净资产倍率法

D

市盈率法

32.

在国外惯用于房地产和资产现值要重于商业利益企业股票发行定价方式是——。

A

现金流量折现法

B

竞价确定法

C

净资产倍率法

D

市盈率法

33.

发行与上市辅导是具备______资格证券企业担任辅导机构。

A

主承销商

B

通常承销商

C

副主承销商

D

承销商

34.

采取网上定价发行方式，主承销商在______设置股票发行专户和申购资金专户。

A.

银行

B

主承销商自己营业部帐户

C

发行企业

D

证券交易所

35.

清算价值反应了当企业处于清算全部资产局面时。偿付完_____和_____后。

A

资本项目投资成本

流动负债B

税款和应付款项

C

应付款项和流动负债D

流动负债

资本项目投资成本

36.

可转换债券可按照面值发行，每张面值为100元，最小交易单位为面值_____元。

A

1000

B

C

500

100

37.

可转换债券价格确实定应以公布募集说明书前______交易日企业股票平均收盘价格为基础,并上浮一定幅度。

A

10

B

20

C

25

D

30

38.经过证券交易所证券交易,投资者持有发行人已发行可转换企业债券达成___%_时,应在该事实发生之日起三日内,向中国证监会、证券交易所书面汇报,通知发行人并给予公告；在上述要求期限内,不得再行买卖该发行人可转换企业债券,也不得买卖该发行人股票。

A

10

B

15

C

5

D

20

39

.对利率或者发行价格已经确定国债，采取_______招标。

A

荷兰式招标

B

美国式

C

缴款期

D都能够

40.

对短期贴现国债，多采取_______招标方式。

A

荷兰式招标

B

美国式

C

缴款期

D都可41.

对长久零息和附息国债，多采取_____招标。

A

荷兰式招标

B

美国式

C

缴款期

D都能够

42.

可转换债券自发行之日起______方可转换为企业股票。

A

六个月

B

一年

C

一年半个月

D

两年

43.

出现_______情况中国证监会不予核准其发行新股申请。

A

存在对企业经营能力和收入有重大影响关联交易；

B上市企业前次发行完成后，效益显著下降；或利润实现数未达成盈利预测80%；

C私自改变招股文件所列募集资金用途而未作纠正，或者未经股东大会认可；

D企业最近3年未有分红派息，董事会对于不分配理由未作出合了解释；

44、_______依法对审核上市企业新股发行申请，证监会依照其审核意见依法作出核准或不予核准决定。

A

股票发行审核委员会

B

证监会

C

证券管理委员会

D

证券交易所

45.

上市企业应该在新股发行完成后___年年报中对此次募集资金投资项目标效益情况作出连续披露。

A

3

B

4

C

1

D

2

46.

发行人发行可转换企业债券当年出现亏损，中国证监会自作出公开批评之日起____年内，不再受理该发行人公开发行证券申请。

A

1

B

2

C

3

D

4

47.

持有可转换企业债券投资者,若其持有可转换企业债券全部转为股本与其持有该企业股份共计数,占企业已发行股份与全部可转换企业债券转为股本共计数达________%以上,以后每增加或降低1%,该投资者应按中国证监会关于要求推行信息披露义务。

A

10

B

15

C

5

D

7

48.

现在，财政部在上海、深圳交易所和银行间债券市场上主要以______方式发行国债。

A

公开招标

B

承销包销

C

行政分配

D

都不是

49.

现在不可上市流通凭证试国债发行主要采取_____方式。

A

公开招标

B

承销包销

C

行政分配

D

都不是

50.

______是要求债券发行人和债权人权利和义务文件。

A

发行协议书

B

责任书

C信托证书

D

责任确保书。51．我国股份有限企业发行境内上市外资股通常采取——

A私募方式

B公募方式

C公开发行加国际配售

D公开发行

52．我国股份有限企业发行境内上市外资股通常采取私募方式，这种方式特征是——

A

发行人不需按上市地法律地要求，将招股文件和相关文件作公开披露和立案

B招股文件不需按严格程序进行公告披露，可用邮寄方式送达

C招股文件和上市文件须接收股票上市地证券监管部门审查

D要准备私募使用招股章程

53．我国股份有限企业发行境外上市外资股地方式通常为公开发行加国际配售，这种发行方式特征是——

A

不需使用严格招股说明书，只需使用信息备忘录

B招股文件不需按严格程序进行公告披露，可用邮寄方式送达

C正式承销前市场预测和承销协议签署仅具备有限商业和法律意义

D要准备公开募股使用招股章程

54．境内证券经营机构拟取得外资股承销业务资格，应该具备以下条件——

A证券企业净资产不少于1亿人民币

B具备国家外汇管理部门同意外汇业务经营权

C具备20名以上有证券承销经验专业人员

D具备2年以上从事证券承销业务或参加承销1只以上股票经历等

55．境内证券经营机构拟担任外资股发行主承销商或者境内事务协调人时，应具备以下条件——

A证券专营机构净资产不少于1.5亿人民币

B具备10名以上有证券承销经验专业人员

C具备参加外资股承销经历

D具备2年以上从事证券承销业务或参加承销1只以上股票经历等

56．境外证券经营机构拟担任境内上市外资股主承销商、副主承销商或国际协调人时，应具备以下条件——

A最近2年财务情况各项指标符合所在地证券监管部门风险控制要求

B具备相当于人民币1.5亿元以上净资产

C具备5名以上熟悉中国证券市场以及相关政策、法律专业人员

D最近3年没有因严重违反关于法规受到境外证券监管部门处罚

57．以募集方式设置企业，申请发行境内上市外资股，应符合条件是——

A发起人认购股本总额不少于企业拟发行股本总额25％

B发起人出资总额不少于1万人民币

C改组设置企业原有企业或者作为企业主要发起人国有企业，最近2年连续盈利

D拟向社会发行股份达企业股份总数25％以上；拟发行股本总额超出4亿人民币，其拟向社会发行股份百分比达15％以上

58．已设置股份有限企业增加资本，申请发行境内上市外资股时，应符合条件为——

A企业净资产总值不低于1亿人民币

B企业最近2年连续盈利

C企业前一次发行股份已经募足，所得资金用途与募股时确定用途相符，而且资金使用效益良好

D企业最近2年没有重大违法行为

59．境内上市外资股企业增资发行B股，应该符合条件为——

A企业近2年内无重大违法行为

B企业近2年连续盈利，并可向股东支付股利

C企业前一次发行B股招股说明书公布日，至此次增资发行B股招股说明书公布日，其间隔时间应不少于12个月

D企业近2年内财务会计文件无虚假记载或重大遗漏

60．境内证券经营机构拟担任外资股发行主承销商或者境内事务协调人时，其拥有具备证券承销经验专业人员人数应在——

A10名以上

B15名以上

C20名以上

D25名以上61．在招股说明书中，发行人披露关联交易应包含向关联方累计年度购置量占其同类业务采购量——以上交易，或对关联方年度销售收入占其同类业务销售收入——以上交易。

A

5％

，5％

B

5％

，10％

C

10％

，5％

D

10％

，10％

62．在招股说明书中，发行人应披露不少于最近——简明利润表、不少于最近——简明资产负债表、不少于最近——简明现金流量表。

A三年，一年末，一年

B三年，三年末，三年

C一年，三年末，三年

D三年，三年末，一年

63．在招股说明书中，对于单项价值在——无形资产，若该资产原始价值是以评定值作为入帐依据，应披露评定机构、评定方法。

A50万元以上

B100万元以上

C150万元以上

D180万元以上

64．发行人在设置时以及在汇报期内进行资产评定并据以进行帐务调整，在招股说明书中，发行人应扼要披露上述资产评定所推行程序和采取评定方法，资产评定前帐面值、评定值及增减情况，对增减改变超出——，应说明原因。r>A10%

B20%

C30%

D40%

65．招股说明书中，发行人应披露交易金额在——或虽未达成——但对生产经营活动、未来发展或财务情况具备主要影响协议内容。

A

100万元以上，100万

B

300万元以上，300万

C

500万元以上，500万

D

800万元以上，800万

66．招股说明书中，发行人应披露持有发行人——以上股份股东、控股子企业，发行人董事、监事、高级管理人员和关键技术人员作为一方当事人重大诉讼或仲裁事项。

A

10%

B

20%

C

30%

D

40%

67．发行人应在披露上市公告书后——内，将上市公告书文本一式五份分别报送中国证监会及发行人所在地派出机构、上市证券交易所。

A五日

B八日

C十日

D十五日

68．企业在最近——财务会计文件有虚假记载、误导性陈说或重大遗漏，中国证监会将不予核准其发行新股申请。

A1年内

B2年内

C3年内

D4年内

69．担任主承销商证券企业应该在尽职调查汇报中给予说明有，企业最近——因违反信息披露要求及未推行汇报义务受到中国证监会公开批评或证券交易所公开训斥。

A1年内

B2年内

C3年内

D4年内

70．上市企业在此次发行议案经董事会表决经过后，应该在——内汇报证券交易所，公告召开股东大会通知。

A1个工作日

B2个工作日

C3个工作日

D5个工作日二、多项选择题

1.股票承销方式有——。

A.全额包销

B.余额包销

C.自销

D.代销

2.企业债券发行中中介机构主要有——。

A.承销商

B.发行人

C.但保人

D.律师

3.

清算组由人民法院依据关于法律要求，组织股东、关于机关及关于专业人士组成。所谓关于机关通常包含——等。

A.

国有资产管理部门

B.政府主管部门

C.证券管理部门

D.工商部门

4.

费用是企业在生产经营过程中发生各项花费。费用能够分为

——等。

A.直接材料费用

B直接人工费用

C.制造费用

D.期间费用

5.

在我国，董事有——和——两种。

A.独立董事

B.非独立董事

C.通常董事

D.特聘董事

6.

因为各国经济情况和法律传统差异，资本确定标准实现方式有所不一样，以——最具代表意义。

A.法定资本制

B.授权资本制

C.折衷资本制

D.实收资本制

7.

采取发起设置方式股份有限企业，发起人缴付全部出资后，应该召开全体发起人大会，选举——，并经过企业章程草案。

A.

董事会

B.监事会

C.董事长

D.总经理

8.

股份有限企业主要组织机构有——

A.股东大会

B.董事会

C

.监事会

D.经理

9.股份有限企业利润指企业在一定时间内生产经营财务结果，包含——。

A.

营业利润B.

投资收益

C.

销售收益D.

营业外收支净额

10.按照会计准则所计算出来企业帐面利润额与依照税法要求应纳所得税利润之间，因为存在纳税调整等情况，会产生——。

A.

暂时性差异B.

永久性差异

C.

空间性差异D.

时间性差异11.企业在将税后利润向股东按百分比分配以前，应该先提取——。

A.

职员福利基金B.

法定公益金

C.

法定公积金D.

工会经费

E.任意公积金

12.企业公积金用于——

。

A.

填补企业亏损

B.

扩大企业经营

C.

增加企业资本

D.

提升本企业职员福利水平

E.

向股东分配红利

13.我国《企业法》要求企业合并形式有——。

A.

吸收合并B.

协议收购

C.

新设合并D.

资产重组

14.股份有限企业分立能够有——等形式。

A.

新设分立B.

协议分立

C.

派生分立D.

行政分立

15.股份有限企业破产时破产财产不包含——。

A.

国家专有财产和土地资源

B.

股东及企业职员个人财产

C.

破产申请发生前已经为债权设置担保财产

D.

股份有限企业土地使用权

E.股份有限企业商标权

16.当债务人不能清偿到期债务时，——有权提出破产申请。

A．

债权人

B.债务人

C.人民法院

D.工商登记部门

17.以下各项中，属于破产清算组职责有——

。

A.

保管、清理破产财产

B.

对破产财产进行估量

C.

对破产财产进行分配

D.

对破产企业未推行协议决定解除或继续推行

18.企业股份制改组目标主要有：-——。

A.筹集资金

B.建立规范法人治理结构

C.优化资源配置

D.增强企业凝聚力

E.确立法人财产权，实现政企分开。

19.资产评定程序主要有——-。

A.申请立项

B.资产清查

C.评定估算

D.验证确认

20.

我国股份有限企业对外报送会计报表通常有——

。

A.

资产负债表B.

损益表

C.现金流量表D.

关于附表E.财务分析报表

21.可转换债券要素包含：——。

A

转换百分比

B

转换价格

C

转换期限

D

转换数量

22.证券企业从事股票承销业务应该恪守以下风险监控指标——。

A

证券企业负债总额不得超出净资产8倍

B

流动性资产占净资产百分比不得到低于50％

C证券企业以包销方式承销股票，包销总金额不得超出净资本60％

D

单项包销金额不得超出净资本30％，而且不得超出人民币3亿元

23.信誉考评主承销商考评主体是：——。

A

证券发行人

B

证券投资基金管理企业

C

证券企业

D

会计事务所和律师事务所

24.主承销商在股票承销股票前，应该进行尽职调查，调查范围包含：——。

A

发行人

B

市场

C

投资者情况

D

产业政策

25.验证笔录结构中确实认人包含：——。

A

证监会

B

主承销商

C

发行人董事

D

副承销商

E

其余与发行、上市关于中介机构

26.企业股本总额在4亿元以下企业，通常可采取发行方式为：——。

A

网上定价

B

全额预缴款

C

法人配售

D认购证与储蓄存款挂钩方式

27.金融机构发行金融债券目标是：——。

A

改进负债结构，增强负债稳定性

B

取得长久资金起源

C

扩大资产业务

D

取得廉价资金起源

28.对一个企业收益性进行分析，主要考虑下面一些指标：——。

A

销售利润率

B

投资盈利率

C

资金周转率

D

利息支付能力

29.财务限制条款是预防企业财务情况出现恶化限制条款，其内容包含：——。

A

预防经营人员发生重大变动限制条款

B

预防企业财务情况出现恶化时限制条款

C

增加抵押品等负担限制条款

D

处理资产限制条款

30.出现_______情况中国证监会不予核准其发行新股申请。

A

企业缺乏稳健会计政策；

B

企业资产负债率过低，经过股本融资会造成企业财务结构愈加不合理，或企业缺乏明确投资方向，资金可能出现剩下；

C

最近3年内有重大违法违规行为；

D

存在为股东及股东隶属企业或者个人债务提供担保行为；

E

私自改变招股文件所列募集资金用途而未作纠正，或者未经股东大会认可；31.国债承销价格影响原因有：——。

A

市场利率

B

承销商承销国债中标成本和其余国债分销过程中成本

C

流通市场中可比国债收益率水平

D

国债承销手续费收入

E

承销商所期望资金回收速度

32.可转换债券发行人出现______,证监会将不予核准其发行申请。

A

最近一次募集资金被私自改变用途而未按要求加以纠正；

B

成长性差,存在重大风险隐患；

C

最近三年内存在重大违法违规行为；

D

信息披露存在虚假记载、误导性陈说或重大遗漏；

33.股票发行目标有_______。

A

筹集资金

B

降低企业负债百分比

C

加强企业控制权

D

吞并其余企业

E

取得财富流动性

34.对公开发行股票上市企业进行上市辅导内容包含——。

A

股份有限企业董事、监事、高级管理人员委任

B

股东大会、董事会、监事会建立

C

股份有限企业人事，财务，资产以及产、供、销系统独立完整性

D

禁止股份企业和关联方关系

E

股份发行价格制订

35.依照中国证监会准则制度，招股说明书包含_______。

A

招股说明书封面

B

招股说明书目录

C

招股说明书正文

D

招股说明书附录

E

招股说明书备查文件

36.股票发行承销方式有______。

A

自销

B

包销

C

代销

D

传销

E

直销

37.上市企业发行新股，董事会应该在股东大会召开日前最少5个工作日就以下内容以公告形式通知股东：——。

A包括利用募集资金收购资产（包含权益），董事会应该公告被收购资产评定汇报

B

如收购完成后，上市企业对被收购企业具备实际控制权或应将被收购企业合并报表，董事会还应该公告被收购企业最近1个会计年度及最近一期经审计财务会计汇报，并承诺上述收购不会造成企业缺乏独立性；

C对于与此次发行关于关联交易，企业董事会应该在公告中确保该项交易符合企业最大利益，不会损害非关联股东利益及产生同业竞争；

D董事会关于前次募集资金使用情况说明、注册会计师出具关于前次募集资金使用情况专题汇报

38.上市企业出现以下情况，担任主承销商证券企业应给予重点关注，——。

A

与同行业其余企业相比，企业主要财务指标如应收帐款周转率和存货周转率异常，可能存在重大风险；

B

企业现金流量净增加额为负，且经营性活动所产生现金流量净额为负，可能出现支付困难；

C

上市企业前次发行完成后，效益显著下降；或利润实现数未达成盈利预测50%

D

企业资金大量闲置，资金存放缺乏安全和有效控制，或者大量资金用于委托理财；

E

企业最近2年未有分红派息，董事会对于不分配理由未作出合了解释。

39.下面叙述正确有：——。

A上市企业发行新股(向原股东配售股票和向全体社会公众出售股票)，应该以现金认购方式进行，也能够以其余方式认购，同股同价。

B

除金融类上市企业外，上市企业发行新股所募集资金，不得投资于商业银行、证券企业等金融机构。

C上市企业申请发行新股，其应该具备完善法人治理结构，与对其具备实际控制权法人或其余组织及其余关联企业在人员、资产、财务上分开

D

存在为股东及股东隶属企业或者个人债务提供担保行为；证监会.将不予核准其新股发行申请

40.以下陈说正确有：——。

A

包销协议签定后，股票发行风险和责任由发行人负担

B

代销费用高于包销

C

拟公开发行或配售证券票面总值超出人民币5000万元，应有承销团承销

D

承销团协议是承销团与发行人就承销事项明确各自权利义务关心协议

E

证券代销、包销期最长不得超出90日46．法律顾问主要职责是——。

A帮助企业完成股份制改造

B调查、搜集企业个方面资料

C出具外资股发行法律意见书

D准备招股说明书验证备忘录

E帮助编制招股说明书

47．外资股发行准备中，会计师事务所任务主要有——。

A

对企业资产进行评定

B对企业财务情况进行审计

C出具会计师汇报

D对企业盈利预测进行审核

E对企业资产重组提出意见

48．国际推介主要目标是——。

A查明长久投资者需求情况，确保重点销售

B替投资者作出盈利预测

C使投资者了解发行人情况，作出价格判断

D利用销售计划，形成投资者之间竞争，最大程度提升价格评定

E为发行人与投资者保持关系打下基础

49．国际推介内容包含——。

A送达配送信息备忘录和招股文件

B散发配送信息备忘录和招股文件

C发行人及相关专业机构宣讲推介

D想投资者发送预订邀请文件并询查定价区间

E传输关于声像文字资料

50．国际债券发行方式主要有——。

A私募

B公募

C代销

D包销

E助销51．在招股说明书中，发行人应介绍员工及其社会保障情况，主要包含——。

A员工人数及改变情况

B员工专业结构

C员工受教育程度

D员工年纪分布

E发行人执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革等

52．上市企业作出发行新股决定，应该按照以下要求披露关于信息——。

A此次发行议案经董事会表决经过后，应该在2个工作日内汇报证券交易所，公告召开股东大会通知

B

此次发行议案经董事会表决经过后，应该在3个工作日内汇报证券交易所，公告召开股东大会通知

C股东大会经过此次发行议案后，企业应该在2个工作日内公布股东大会决议，公告中应该载明“该方案尚须报中国证券监督管理委员会核准”字样

D股东大会经过此次发行议案后，企业应该在3个工作日内公布股东大会决议，公告中应该载明“该方案尚须报中国证券监督管理委员会核准”字样

E对于与此次发行关于关联交易，企业董事会应该在公告中确保该项交易符合企业最大利益，不会损害非关联股东利益及产生同业竞争

53．招股说明书编制应遵照要求是——。

A引用数据应注明资料起源，事实应有充分、客观、公正依据

B引用数字应采取阿拉伯数字，关于金额只能指人民币金额

C发行人可编制招股说明书外文译本

D招股说明书文本幅面不受限制

E不得有祝贺性、广告性和恭维性内容

54．在上市企业发行新股招股说明书中，发行人应披露前次募集资金利用情况，包含——。

A前次募集资金方式B前次募集资金到位时间C前次募集资金数额D验资机构名称E前次募集资金时承诺资金用途与实际利用情况比较说明

55．在招股说明书中，发行人应视实际情况，依照主要性标准披露主营业务情况，主要包含——。

A发行人主要业务组成

B前两年主要产品（或服务）及其生产能力

C每种主要产品或服务主要用途

D主要产品工艺流程或服务流程图

E每种主要产品主要原材料和能源供给及成本组成

56．在招股说明书中，发行人应披露主要客户及供给商资料，主要包含——。

A向前3名供给商共计采购额占年度采购总额百分比

B向前5名供给商共计采购额占年度采购总额百分比

C对前3名客户销售额占年度营业额或销售总额百分比

D对前5名客户销售额占年度营业额或销售总额百分比

E如向单个供给商采购百分比或对单个客户销售百分比超出总额50%，则应披露其名称及采购或销售百分比

57．在招股说明书中，发行人募股资金拟用于收购吞并其余法人股份或资产，应主要披露——。

A被收购企业基本情况及最近一个完整会计年度及最近一期主要财务会计数据

B被收购企业基本情况及最近两个完整会计年度及最近两期主要财务会计数据

C收购股份或资产

D所收购股份或资产评定、定价等情况

E收购吞并后参股、控股百分比及其控制情况

58．在股票上市公告书中，发行人应列示自上市之日起董事会作出承诺。董事会应承诺严格恪守《企业法》、《证券法》等法律、法规和中国证监会关于要求，并自股票上市之日起作到——。

A承诺真实、准确、完整、公允和及时地公布定时汇报，披露全部对投资者有重大影响信息，并接收中国证监会、证券交易所监督管理

B承诺发行人在知悉可能对股票价格产生误导性影响任何公共传输媒介中出现消息后，将及时给予公开澄清

C发行人董事、监事、高级管理人员和关键技术人员将认真听取社会公众意见和批评，不利用已取得内幕消息和其余不正当伎俩直接或间接从事发行人股票买卖活动

D发行人没有没有统计负债

E发行人没有没有统计资产

59．担任主承销商证券企业应该重点关注以下事项，并在尽职调查汇报中给予说明——。

A企业现金流量净增加额为负，且经营性活动所产生现金流量净额为负，可能出现支付困难

B企业最近2年未有分红派息，董事会对于不分配理由未作出合了解释

C企业内部控制制度存在较大缺点

D企业可能不具备可连续发展能力，经营存在重大不确定性

E企业资金大量闲置，资金存放缺乏．

60.招股说明书中，发行人所披露风险原因之一是财务风险，它包含——。

A资产流动性风险

B担保等或有负债风险

C特定收购吞并项目标风险

D债务结构不合理风险

E难以连续融资风险三、判断题

1.

新股发行企业关于进行网上直播推介活动公告应与其招股说明书概要（或招股意向书）同日同报发表，并在拟上市证券交易所指定网站同天公布。

2.

新股发行企业在新股发行前，必须经过现场推介方式向投资者进行企业推介，也可经过互联网进行网上直播。

3.

谈话对象对谈话所包括主要事项说明不清，提供材料不完整，在限期内又未能进行充分补充，中国证监会能够对其进行公开批评。

4.

中国证监会上市企业监管部负责实施上市企业董事长谈话工作。

5.

暂停上市企业申请其恢复上市，由中国证监会发行审核委员会审核，中国证监会核准。

6.

上市企业出现连续三年亏损情况，自其公布第三年年度汇报之日起，证券交易所应对其股票实施停牌，并在停牌后10个工作日内就该企业股票是否暂停上市作出决定。

7.

上市企业在其股票暂停上市期间，能够不推行上市企业关于义务。

8.现金流量表反应了企业一定会计期间内关于现金和现金等价物流入和流出。

9.速动比率是反应企业盈利能力财务指标。

10.流动比率是流动资产除以流动负责比值，它能够反应短期偿债能力。

11.当企业法定公益金累计额达成注册资本50％以上时，能够不再提取。

12.

采取募集设置方式，发起人应于股款缴足后20日内主持召开企业创建大会，创建会由认股人组成。

13.企业不能成立时，对认股人已经缴纳股款，发起人负返还本金并加算银行同期存款利息连带责任。

14.在企业设置过程中，因为特殊原因造成企业利益受到损失，发起人应该对企业负担赔偿责任。

15.全体发起人应该确保招股说明书内容真实、准确、完整，并负担连带责任。同时，发起人持有本企业股份，自企业成立之日起1年内不得转让。

16.股份有限企业以其注册登记地为住所。

17.企业设置地子企业和分企业都是独立负担民事责任法人企业。

18.在我国，自然人和法人都能够充当股份有限企业发起人。

19.企业董事、监事、经剪发生变动，应向原企业登记机关办理变更登记手续。

20.无形资产因为没有一定计价标准，故通常不进行评定。

21.

上市企业申请发行新股，应该由具备主承销商资格证券企业担任主承销商，其发行推荐人能够由通常没有主承销商资格正确企业担任。

22.

发行申请未获核准上市企业，自中国证监会作出不予核准决定之日起6个月内不得再次提出新股发行申请。

23.

认购证与储蓄存款挂钩，“全额预缴，百分比配售”等新股发行方式同属网上发行。

24.

为股票发行出具财务汇报、审计汇报、资产评定汇报、法律意见书等文件关于人员，在该股票承销期内和期满6个月内不得购置或持有该股票。

25.

上市企业所确定配股价格能够低于该企业配股前每股净资产。

26.

假如企业存在着资金、资产被控股股东占用，或有显著损害企业利益重大关联交易，就不满足公募增发条件。

27.

上市企业公募增发新股，在最近三年要求做到连续盈利，此次发行完成当年资产收益率不低于同期银行存款利润水平。

28.

境内证券经营机构取得内资股承销业务资格证书使用期为签发日起2年内，2年后自动失效。

29.

信托投资企业自从1999年9月1日起不再从事股票承销业务。

30．招股说明书使用期限为一年，自招股说明书订立完成之日计算。31.制作验证笔录目标在于确保招股说明书正当性，完备性。

32.对于通常法人配售股票，自该企业股票上市之日起六个月方可上市流通。

33.

采取全额预缴款、百分比配售、余款即退发行方式，其中个人股票帐户申购量不得超出企业发行后总股本5%。

34.我国公募发行股票采取是预缴款方式。

35.在无纸化发行情况下，股份交收以认股者持股载入股东名册为要件。

36.与发行企业有股权关系或为同一集团法人不得参加配售。

37.金融债券期限能够是一年以下也能够是一年以上。

38.

国债投资主体能够是个人，企业，金融机构，不过政府机构不能够作为债券投资者。

39.扬基债券是欧洲债券一个。

40.无形市场是指经过证券经营机构柜台这类非特定场所发行证券发行市场组织形式。

41.债券偿还日期可分为期满偿还，期中偿还和延期偿还三种。

42.对债券评级是评价该种债券债券投资收益。

43.同一个企业，发行不一样次序债券时，其发行不一样债券得到评级结果是一样。

44.金融债券发行主体必须与承销主体分开，不能同为一体。

45.可转换债券到期后五个工作日内应偿还未转股债券本金及最终一期利息。

46.可转换债券发行人每年首次满足赎回条件时，不实施赎回，当年不应再行使赎回权。

47.

可转换企业债券持有些人可按约定条件在要求转股期内随时转股,并于转股完成后首日成为发行人股东。

48.当投资者持有已发行可转换债券20％，除了汇报以外，在要求期限之内，不得再买卖企业可转换债券，不过能够买卖企业发行股票。

49.除金融类上市企业外，上市企业发行新股所募集资金，不得投资于商业银行和证券企业等金融机构。

50.凭证试国债是一个不可上市流通储蓄型债券。

51．以募集方式设置企业，申请发行境内上市外资股，发起人出资额应不少于1.5亿人民币。

52．已设置股份有限企业增加资本，申请发行境内上市外资股时，企业净资产总值应不低于2亿人民币。

53．境外证券经营机构拟担任境内上市外资股主承销商、副主承销商或国际协调人时，应具备条件之一就是，最近3年财务情况各项指标符合所在地证券监管部门风险控制要求。

54．我国股份有限企业发行境内上市外资股通常采取公开发行加国际配售。

55．境内证券经营机构拟担任外资股发行主承销商或者境内事务协调人时，其拥有具备证券承销经验专业人员人数应在10人以上。

56．境内上市外资股企业增资发行B股，应该符合条件之一是，企业近3年内财务会计文件无虚假记载或重大遗漏。

57．国际推介对象主要是承销商。

58．我国股份有限企业发行境外上市外资股地方式通常为公开发行加国际配售。

59．发行额度是发行债券面值总额。

60．债券发行人只能用其财产作为担保品，以确保到期还本付息。61．申请发行境外上市外资股企业，必须符合基本条件之一是，按市场预期合理市盈率计算，预计筹资额不好于5000万人民币。

62．在境外发行股票并寻求在香港上市股份有限企业应满足主要条件之一是，没发行100万港元股票，须有不少于3名股东，而股东总数不少于100名。

63．招股说明书应披露发行人历史沿革及经历改制重组情况，包含发行前最大10名自然人股东姓名及其