2023年餐饮仓库管理制度-2

2023年餐饮仓库管理制度2023年餐饮仓库管理制度202320231书、报告以及合同对照货物就品名、包装、产地、规格、型号、等级、计量、数验的，送专门检验机构检验。具体要求如下：书、报告以及合同对照货物就品名、包装、产地、规格、型号、等级、计量、数验的，送专门检验机构检验。具体要求如下：一、验收中须详细核对物料申购单：凡未办订购手续的不予受理。首先，核单位提供的质量证明书或合格证、装箱单、检测单、发货明细表；运输单位提供须仔细核对其质量和数量，对有怀疑的食品应请使用部门的专业人员来判断。一、验收中须详细核对物料申购单：凡未办订购手续的不予受理。首先，核单位提供的质量证明书或合格证、装箱单、检测单、发货明细表；运输单位提供须仔细核对其质量和数量，对有怀疑的食品应请使用部门的专业人员来判断。二、根据送货单（或发票）检查进货：凡送货单（或发票）与实物名称、型开具收据验收，注明实收数量。二、根据送货单（或发票）检查进货：凡送货单（或发票）与实物名称、型开具收据验收，注明实收数量。三、验收并受理货品三、验收并受理货品1以准确地测出全部数量。数量检验除规格整齐划一、包装完整者可抽验10%——1以准确地测出全部数量。数量检验除规格整齐划一、包装完整者可抽验10%——20%者外，其他应采取全验的方法，以确保入库物资数量的准确。2、检查质量：一般只作物资的外形的外观质量的感官鉴别。购进物品已损2、检查质量：一般只作物资的外形的外观质量的感官鉴别。购进物品已损坏的不收；食品原材料和调料气味不正、腐败变质的不收，型号、规格不相符的不收。坏的不收；食品原材料和调料气味不正、腐败变质的不收，型号、规格不相符的不收。3、检查包装物：基本要求是一般性货物少验，贵重易碎品多验；包装完整混装物品全验，以保证入库物品无损坏、无变质。3、检查包装物：基本要求是一般性货物少验，贵重易碎品多验；包装完整混装物品全验，以保证入库物品无损坏、无变质。4、凡自行采购而又未送交验收员查检的货物，拒绝补签和开验收单。但由于急用而上级批准的另作处理。4、凡自行采购而又未送交验收员查检的货物，拒绝补签和开验收单。但由于急用而上级批准的另作处理。5、送库储存：验收后的物品需送入仓库存放。如需急有的要由仓管及时开具入仓单和出仓单，以便于盘点。5、送库储存：验收后的物品需送入仓库存放。如需急有的要由仓管及时开具入仓单和出仓单，以便于盘点。6、填写有关报表。6、填写有关报表。2023202321.仓库保管员按时到达工作岗位，到岗后巡视仓库，检查是否有可疑迹象，发现情况及时上报。1.仓库保管员按时到达工作岗位，到岗后巡视仓库，检查是否有可疑迹象，发现情况及时上报。2.认真做好仓库的安全、整理工作，经常打扫仓库，合理堆放货物，保持仓库的清洁、干燥，及时检查火灾，危险隐患。2.认真做好仓库的安全、整理工作，经常打扫仓库，合理堆放货物，保持仓库的清洁、干燥，及时检查火灾，危险隐患。3.按质、按量验收，根据发票名称、规格、型号、单位、数量、价格等办理验收手3.按质、按量验收，根据发票名称、规格、型号、单位、数量、价格等办理验收手续，如有不符合质量要求的，要坚决退货，严格把好质量关。4.4.格验证审批人的签名式样，对于手续不全者，一律拒发。5.负责验收和监督鲜货、餐料，严格把好质量、数量的验收关，对不够斤两5.负责验收和监督鲜货、餐料，严格把好质量、数量的验收关，对不够斤两的物资，除按实际重量验收外，还应要求供货补足或按实际重量计算金额付款。接收，并退回供应商。的物资，除按实际重量验收外，还应要求供货补足或按实际重量计算金额付款。接收，并退回供应商。6.库单，如瓶、个、支等，不允许以件、箱等单位填列。并由保管员，验收入及交物人在入库单上签字。验收后的物资，必须按类别，固定位置堆放、摆放，注意留好通道，做到整齐、美观。如实填写货物卡，货物卡应放在显眼位置。对于进6.库单，如瓶、个、支等，不允许以件、箱等单位填列。并由保管员，验收入及交物人在入库单上签字。验收后的物资，必须按类别，固定位置堆放、摆放，注意留好通道，做到整齐、美观。如实填写货物卡，货物卡应放在显眼位置。对于进仓的物品，应在包装上打上公司的标记，入库时间和批号。7.7.定各种物品的存量，并据此每周做好请购计划。8.负责记好公司所有物资、商品的收、发、存保管账目，将仓库前一天的物资入库单和出库单，整理归类后入账。做到入账及时，当日单据当日清理。并由保管员将当日出、入库票据交到财务部进行账务处理。8.负责记好公司所有物资、商品的收、发、存保管账目，将仓库前一天的物资入库单和出库单，整理归类后入账。做到入账及时，当日单据当日清理。并由保管员将当日出、入库票据交到财务部进行账务处理。9.对于仓库积压物资和部门长期不领用的.物品，要及时反映并催促各有关部门尽早处理，如在临界期一个月内与供应商沟通进行调换临界期的食品及酒水、调料等，如有滞销品应及时调换为畅销品，并做好出、入库单据的处理，以免造成不必要的损失和浪费。9.对于仓库积压物资和部门长期不领用的.物品，要及时反映并催促各有关部门尽早处理，如在临界期一个月内与供应商沟通进行调换临界期的食品及酒水、调料等，如有滞销品应及时调换为畅销品，并做好出、入库单据的处理，以免造成不必要的损失和浪费。10.出库物品，必须要由部门经理或厨师长签字方可出库。出库单按使用部单中签字，物品出库和入库要及时登记造账，结出余额，以便随时查核。如有多领物品，为避免浪费应及时返还库房，库房办理二次入库手续，调整库存数量。10.出库物品，必须要由部门经理或厨师长签字方可出库。出库单按使用部单中签字，物品出库和入库要及时登记造账，结出余额，以便随时查核。如有多领物品，为避免浪费应及时返还库房，库房办理二次入库手续，调整库存数量。11.定期做好物资、商品的盘点工作，做到账、货、卡相符。对于库房每周11.定期做好物资、商品的盘点工作，做到账、货、卡相符。对于库房每周各有关部门。各有关部门。12.严禁借用仓库物品，严禁向供应商购买物品，严禁有意或无意地向供应损害公司利益。12.严禁借用仓库物品，严禁向供应商购买物品，严禁有意或无意地向供应损害公司利益。13.13.4∶00～5∶00特殊情况，特殊对待。202320233一.进仓一.进仓采购回来后纳入仓储管理范畴的过程。它包括了:验证、签收、入库、制单、入账等内容。采购回来后纳入仓储管理范畴的过程。它包括了:验证、签收、入库、制单、入账等内容。1.书、报告以及合同对照货物就品名、包装、产地、规格、型号、等级、计量、数称量检验;需要用感官进行检验的,还要根据不同商品各自的感官特征进行检验;需要借助其它设备进行检验的,要使用相关设备作检验;如需要送往专门检验机1.书、报告以及合同对照货物就品名、包装、产地、规格、型号、等级、计量、数称量检验;需要用感官进行检验的,还要根据不同商品各自的感官特征进行检验;需要借助其它设备进行检验的,要使用相关设备作检验;如需要送往专门检验机构检验的,要及时送往专门检验机构检验。2.签收:验证结束后,仓管要针对符合要求的商品,在来货随单简单签注验证结果表示接收。签注的内容包括:验证结果、仓管姓名、验证时间。签收是以后2.签收:验证结束后,仓管要针对符合要求的商品,在来货随单简单签注验证结果表示接收。签注的内容包括:验证结果、仓管姓名、验证时间。签收是以后部分合格或者来货短缺,即应签注'实收多少多少',等等。部分合格或者来货短缺,即应签注'实收多少多少',等等。3.入库:来货一经签收即被纳入仓储管理的范畴,因此仓管应立即将签收后种、品牌、产地、品质、等级、价格、规格、型号、保存期限等,要顾及商品的易碎、易燃、易过期、易挥发、易污染或者相互冲突等特性,充分利用现有空间等条件保证合理、规范和整齐。3.入库:来货一经签收即被纳入仓储管理的范畴,因此仓管应立即将签收后种、品牌、产地、品质、等级、价格、规格、型号、保存期限等,要顾及商品的易碎、易燃、易过期、易挥发、易污染或者相互冲突等特性,充分利用现有空间等条件保证合理、规范和整齐。4.4.商品物资的入库时间、品名、产地、品质、等级、规格、型号、价格、计量单位、数量、金额等,最后还要经送货人和仓管签字。进仓单是仓管建账和制作报表的依据,一式多份,其中一份以后并来货随单作为报表的附件,报送财务部门。数量、金额等,最后还要经送货人和仓管签字。进仓单是仓管建账和制作报表的依据,一式多份,其中一份以后并来货随单作为报表的附件,报送财务部门。5.入账:进仓单填制结束后,仓管即在进销存账本上按种类分品种建立起商品物资的账目,准确反映库存物资的现有数量及金额;已经建立的,则在相应品种账目的收入栏下填写当日当次入库的数量,结存栏下填写入库后该品种物资的最新存量及金额。5.入账:进仓单填制结束后,仓管即在进销存账本上按种类分品种建立起商品物资的账目,准确反映库存物资的现有数量及金额;已经建立的,则在相应品种账目的收入栏下填写当日当次入库的数量,结存栏下填写入库后该品种物资的最新存量及金额。至此,物资进仓的过程全部完成。至此,物资进仓的过程全部完成。二.出仓二.出仓仓储物资是生产加工和经营管理的必要的物质储备,是生产经营和管理活动的物质 和保障;也就是说,仓储的存在是为了满足生产经营和管理活动仓储物资是生产加工和经营管理的必要的物质储备,是生产经营和管理活动的物质 和保障;也就是说,仓储的存在是为了满足生产经营和管理活动仓则是指仓储物资经生产加工或者经营管理部门申请领用,由仓管认可、发放,最后脱离仓储的过程。它包含:领用申请、制单、点发、下账等内容。1.领用申请:物资的领用由部门发出,领用物资的部门必须先填制领料单,并1.领用申请:物资的领用由部门发出,领用物资的部门必须先填制领料单,并领料单由楼面主任核准签发;办公用品由总务主任核准签发。领用单应载明申请领料单由楼面主任核准签发;办公用品由总务主任核准签发。领用单应载明申请领用物资的品名、规格、型号、等级、计量单位、数量以及领用经手人等内容。领用物资的品名、规格、型号、等级、计量单位、数量以及领用经手人等内容。2.制单:仓管接到领用申请并核实无误后,即按照领料单的内容要求填制出用经手人,一份以后并领料单作为报表的附件报送财务部门。2.制单:仓管接到领用申请并核实无误后,即按照领料单的内容要求填制出用经手人,一份以后并领料单作为报表的附件报送财务部门。3.点发:出仓单填制完成后,仓管即将领用物资向领用经手人当面按领用的品种逐一地点发,经领用经手人查点无误后搬离仓储。鉴于×××经营管理和生产加工的特殊性,仓管在点发同类、同品种物资的时候应遵从先入库先出库的顺序。3.点发:出仓单填制完成后,仓管即将领用物资向领用经手人当面按领用的品种逐一地点发,经领用经手人查点无误后搬离仓储。鉴于×××经营管理和生产加工的特殊性,仓管在点发同类、同品种物资的时候应遵从先入库先出库的顺序。4.下账:点发完成后,仓管在进销存账本上相应品种账目的发出栏下填写当日当次的出库数量,结存栏下填写出库后该品种物资的最新存量及金额。4.下账:点发完成后,仓管在进销存账本上相应品种账目的发出栏下填写当日当次的出库数量,结存栏下填写出库后该品种物资的最新存量及金额。至此,物资出仓的过程才告完成。至此,物资出仓的过程才告完成。三.盘存三.盘存因为账实相符是仓管的基本要求,所以盘存是对一定期间仓管工作的检验和肯定;通过盘存可以及时发现并解决仓储管理工作存在的问题,所以盘存又是仓储物资使用安全的保证。盘存是指仓管在相对固定的日期,周期性地对一定期间后仓储物资的实际存量,对照账面记载自己或者在其他人的参与下进行逐品种、规格、型号、等级、计量单位等盘查、核对、清点的过程。盘存也可以因为应财务监督要求,或者经营管理的需要,随时进行。因为账实相符是仓管的基本要求,所以盘存是对一定期间仓管工作的检验和肯定;通过盘存可以及时发现并解决仓储管理工作存在的问题,所以盘存又是仓储物资使用安全的保证。盘存是指仓管在相对固定的日期,周期性地对一定期间后仓储物资的实际存量,对照账面记载自己或者在其他人的参与下进行逐品种、规格、型号、等级、计量单位等盘查、核对、清点的过程。盘存也可以因为应财务监督要求,或者经营管理的需要,随时进行。盘存事前要准备好盘存表,盘存表包含时间、地点、品名、规格、型号、等额、盘存参与人、监督人、复核、主管等栏目。盘存事前要准备好盘存表,盘存表包含时间、地点、品名、规格、型号、等额、盘存参与人、监督人、复核、主管等栏目。盘存以填写所有盘存对象的账面实有数开始,以提交盘存报告书结束。盘存报告书述及盘存的时间、对象、参与人、过程和结果,以及库存物资升溢或缺损盘存以填写所有盘存对象的账面实有数开始,以提交盘存报告书结束。盘存报告书述及盘存的时间、对象、参与人、过程和结果,以及库存物资升溢或缺损的原因分析、应对措施等。盘存结束后所有盘存参与人均应在盘存表上签字,盘的原因分析、应对措施等。盘存结束后所有盘存参与人均应在盘存表上签字,盘存表一式多份,其中两份作为盘存报告的附件分别报送财务和主管领导。存表一式多份,其中两份作为盘存报告的附件分别报送财务和主管领导。四.报表四.报表报表是指仓管在相对固定的日期,周期性地以表格的形式向财务和主管部门报送财务部门的进仓报表要附进仓单和来货随单;报送财务部门的出仓报表要附出仓单和领用单。报表是指仓管在相对固定的日期,周期性地以表格的形式向财务和主管部门报送财务部门的进仓报表要附进仓单和来货随单;报送财务部门的出仓报表要附出仓单和领用单。2023202341、食品仓库必须做到卫生、整洁、整齐、专用，有基本的冷藏、冷冻及保温设施，食品与杂物严格分离，主食和副食分开存放。1、食品仓库必须做到卫生、整洁、整齐、专用，有基本的冷藏、冷冻及保温设施，食品与杂物严格分离，主食和副食分开存放。2、食品库房周围不能有有毒、有害污染源及蚊蝇孳生地，防止交叉污染。2、食品库房周围不能有有毒、有害污染源及蚊蝇孳生地，防止交叉污染。3、库房内地面平整、硬化，保持良好通风，避免阳光直接射入，保持所需温度和湿度。3、库房内地面平整、硬化，保持良好通风，避免阳光直接射入，保持所需温度和湿度。4、库房内有防蝇、防尘、防鼠及防潮设施，防止食品生虫霉变、腐败变质。4、库房内有防蝇、防尘、防鼠及防潮设施，防止食品生虫霉变、腐败变质。5510厘米以上。66做到定期清洗、消毒、换气，经常保持清洁状态，避免尘土、异物污染食品。7、对进库的各种食品原料，半成品应进行验收和登记；掌握食品的进出状态，做到先进先出，尽量缩短贮存时间。7、对进库的各种食品原料，半成品应进行验收和登记；掌握食品的进出状态，做到先进先出，尽量缩短贮存时间。202320235一、存货的范围一、存货的范围凡在盘点及所有权归属企业的存货，不论其存放地点如何均应做为企业存货，商家代销或铺底销售产品也应作为存货单独管理。凡在盘点及所有权归属企业的存货，不论其存放地点如何均应做为企业存货，商家代销或铺底销售产品也应作为存货单独管理。二、存货分类二、存货分类企业存货分为：原材料（酒水、饮料、鲜活食品、佐料、回收菜、成品菜、干杂等），低值易耗品（办公用具、用品、一次性餐具、厨房用生产工具等），凡不属于公司财产目录的其他物品。企业存货分为：原材料（酒水、饮料、鲜活食品、佐料、回收菜、成品菜、干杂等），低值易耗品（办公用具、用品、一次性餐具、厨房用生产工具等），凡不属于公司财产目录的其他物品。三、存货采购三、存货采购1、存货的采购必须以审核有效的申购单购货。（严格按照申购单的质量，等级、数量、品名购买）1、存货的采购必须以审核有效的申购单购货。（严格按照申购单的质量，等级、数量、品名购买）2、存货采购必须按有关部门制定的质量标准采购。购买量不得超过最高储备量。2、存货采购必须按有关部门制定的质量标准采购。购买量不得超过最高储备量。3、（原材料）原则上实行滚动结算采购方式。3、（原材料）原则上实行滚动结算采购方式。4、供应商应趋于集中化、固定化、长期化、合同化。4、供应商应趋于集中化、固定化、长期化、合同化。5、定期谈判制度。5、定期谈判制度。四、存货入库四、存货入库11（或实物负责人2、验收时应注意验收货物的名称、型号、规格、数量、质量标准、金额。2、验收时应注意验收货物的名称、型号、规格、数量、质量标准、金额。3、验收时还应注意申购程序是否合法和齐备。3、验收时还应注意申购程序是否合法和齐备。4423如遇争议，应汇报基地负责人或上级分管领导。如遇争议，应汇报基地负责人或上级分管领导。5、酒水、饮料、部分鲜活食品在店面验收，干杂、佐料在库房验收，大部分鲜活食品在基地加工车间验收，低值易耗品在使用部门（或库房）验收。5、酒水、饮料、部分鲜活食品在店面验收，干杂、佐料在库房验收，大部分鲜活食品在基地加工车间验收，低值易耗品在使用部门（或库房）验收。6、成品菜、回收菜、按菜品质量等级分别计价回收，成品菜原则上不回收，库数量。6、成品菜、回收菜、按菜品质量等级分别计价回收，成品菜原则上不回收，库数量。7、数量、质量等有不符，应按实物入库，并填写货物溢余（短缺）单。7、数量、质量等有不符，应按实物入库，并填写货物溢余（短缺）单。8、以实物数量、质量登记相关明细账。8、以实物数量、质量登记相关明细账。9、月终所有入库单（连同申购单存根联）存根归类建档，装订成册，以便查阅。9、月终所有入库单（连同申购单存根联）存根归类建档，装订成册，以便查阅。10、入库名称应公司统一标准称谓为准，有俗称的备注俗称。10、入库名称应公司统一标准称谓为准，有俗称的备注俗称。11、存货的损耗及报损处置11、存货的损耗及报损处置成本；入库数量以实物为准。价格重新计算。金额以实付为准。成本；入库数量以实物为准。价格重新计算。金额以实付为准。②所有存货经营过程中的报损应有实物报告书（说明原因、数量等），报损最后呈总经理签署处理意见后，库管和财务才能作为账务处理依据。②所有存货经营过程中的报损应有实物报告书（说明原因、数量等），报损最后呈总经理签署处理意见后，库管和财务才能作为账务处理依据。（（事后呈总裁复核。会计上将此项目纳入部门成本核算范围。责人承担经济责任，实物负责人不明确的由部门所有人员共同承担经济责任。责人承担经济责任，实物负责人不明确的由部门所有人员共同承担经济责任。标准，低值易耗品损耗要制定定性标准。标准，低值易耗品损耗要制定定性标准。五、存货出库五、存货出库1、出库以部门领料人员（或库管）开具并经领用部门领导签字后，库管才得出库。1、出库以部门领料人员（或库管）开具并经领用部门领导签字后，库管才得出库。2、按领料单登记相关明细账，低值易耗品还应建立部门实物卡。2、按领料单登记相关明细账，低值易耗品还应建立部门实物卡。3、月终所有领料单（包括部门负责人指令出库指令手续），归类建档装订成册。3、月终所有领料单（包括部门负责人指令出库指令手续），归类建档装订成册。4、代销商品、铺底销售商也应按第四、第五程序办理。4、代销商品、铺底销售商也应按第四、第五程序办理。5、退库、退货分别以红字办理领料单、入库单。5、退库、退货分别以红字办理领料单、入库单。6、在加工车间、直接办理入库的鲜活食品可不再办理领用手续，加工车间同时办理入库和领用手续。6、在加工车间、直接办理入库的鲜活食品可不再办理领用手续，加工车间同时办理入库和领用手续。7、领料单上的名称栏应以公司统一标准称谓为准，有俗称的注明俗称。7、领料单上的名称栏应以公司统一标准称谓为准，有俗称的注明俗称。六、存货管理六、存货管理1、库房和实物负责人应按存货的特性、注意事项，做好存货管理（防潮、防电、防火、霉烂、变质、堆放要求等）。1、库房和实物负责人应按存货的特性、注意事项，做好存货管理（防潮、防电、防火、霉烂、变质、堆放要求等）。2、原材料应制定存放数量标准（最高储备、最低储备等），以便销售和资金管理。低值易耗品的管理：部门负责人要把每件物品落实到人头（岗位），同时保管要建立部门区域物资卡片。2、原材料应制定存放数量标准（最高储备、最低储备等），以便销售和资金管理。低值易耗品的管理：部门负责人要把每件物品落实到人头（岗位），同时保管要建立部门区域物资卡片。3、存货应按要求分类，分区域摆放，并且标上存放标签，如有堆放，应摆3、存货应按要求分类，分区域摆放，并且标上存放标签，如有堆放，应摆放整齐，以便点数管理。放整齐，以便点数管理。4、存货发放以先进先出为准则，以便实物质量管理。4、存货发放以先进先出为准则，以便实物质量管理。5、存货中的原材料应每月对存货的质量进行详细检验，以防存货受损或霉烂变质。5、存货中的原材料应每月对存货的质量进行详细检验，以防存货受损或霉烂变质。6、库管人员应注意以下事项：6、库管人员应注意以下事项：①保持库房清洁、卫生、整齐；①保持库房清洁、卫生、整齐；②注意库房通风设备等环境设施的运行状况；②注意库房通风设备等环境设施的运行状况；③金额较大的存货应摆放在库房最里边；③金额较大的存货应摆放在库房最里边；④平时注意库房的门窗是否完好，做好库房防火、防盗工作。④平时注意库房的门窗是否完好，做好库房防火、防盗工作。7、任何人、部门未具有相关合法手续，库房或实物负责人不得借用和领用存货。7、任何人、部门未具有相关合法手续，库房或实物负责人不得借用和领用存货。8、平时应加强实物、卡片、实账的核对工作（可每日核对）。8、平时应加强实物、卡片、实账的核对工作（可每日核对）。9、成品菜回收菜（需二次加工的）严格以先进先出的准则，每日对菜品质量进行检验，严格按照成品菜摆放规则摆放（新、陈摆放规则等）。9、成品菜回收菜（需二次加工的）严格以先进先出的准则，每日对菜品质量进行检验，严格按照成品菜摆放规则摆放（新、陈摆放规则等）。10、店面（桌、椅等设施）的管理10、店面（桌、椅等设施）的管理①参照财产管理方式管理。①参照财产管理方式管理。②平时应加强桌椅等的清洁、卫生、安全管理，加强巡场工作，如遇顾客损坏设施设备的员工应有礼貌的寻求解决方式，并让顾客承担相应责任。②平时应加强桌椅等的清洁、卫生、安全管理，加强巡场工作，如遇顾客损坏设施设备的员工应有礼貌的寻求解决方式，并让顾客承担相应责任。损失由店面全体员工负责赔偿。损失由店面全体员工负责赔偿。（赔偿后由部门承担费用，纳入部门核算方案。后由部门承担费用，纳入部门核算方案。⑤报损执行相关报损程序。⑤报损执行相关报损程序。七、存货实物账务（库管账务）七、存货实物账务（库管账务）1、所有存货均建立存货明细账。1、所有存货均建立存货明细账。2、部门区域使用存货（办公用品、厨房生产工具、店面经营设施）应汇总填制实物卡，实物卡应登记本区域名称实物名称、数量等。2、部门区域使用存货（办公用品、厨房生产工具、店面经营设施）应汇总填制实物卡，实物卡应登记本区域名称实物名称、数量等。3、所有存货收发登记明细账均有相关合法手续为依据。3、所有存货收发登记明细账均有相关合法手续为依据。①入库登记应以入库单、申购单、货物溢余（短缺单）为依据；①入库登记应以入库单、申购单、货物溢余（短缺单）为依据；（（直接在加工车间入库的食品根据月底的盘存数量来凳记材料明细账。4、存货明细账采用活页三栏式材料明细账，应对明细账标明页码，不得撕毁和涂改。4、存货明细账采用活页三栏式材料明细账，应对明细账标明页码，不得撕毁和涂改。5、登记明细账时，应注明收发凭证证号（领料单号、入库单号）存货购进日期，摘要写明“主要事项、采购人、货物批号、保质期”等。存货存放地点应详细载明。5、登记明细账时，应注明收发凭证证号（领料单号、入库单号）存货购进日期，摘要写明“主要事项、采购人、货物批号、保质期”等。存货存放地点应详细载明。6、月末应清理业务数据，将本月末最后一笔业务登记账薄。6、月末应清理业务数据，将本月末最后一笔业务登记账薄。7、月末应将本月领料单、入库单存根连同其附件（申购单等）按号码顺序装订成册，并在封面上按会计规定注明相关事项，以便查询。7、月末应将本月领料单、入库单存根连同其附件（申购单等）按号码顺序装订成册，并在封面上按会计规定注明相关事项，以便查询。8、年末应在账、账证、账实核对后、结账、新账，并将账薄装订，在封面注明会计规定相关事项。8、年末应在账、账证、账实核对后、结账、新账，并将账薄装订，在封面注明会计规定相关事项。9、年末财产管理员要编制低值易耗品部门分布表。9、年末财产管理员要编制低值易耗品部门分布表。八、存货盘点八、存货盘点1、存货盘点、采取每月盘点、不定期抽检制度。1、存货盘点、采取每月盘点、不定期抽检制度。2、盘点人由：实物负责人、财务（或库管）、部门负责人组成。2、盘点人由：实物负责人、财务（或库管）、部门负责人组成。3、应将本月所有业务登记在账，货物已到库但未办理相关手续的，应做好整表。3、应将本月所有业务登记在账，货物已到库但未办理相关手续的，应做好整表。4、盘点时应注意：实物与实物卡的核对。4、盘点时应注意：实物与实物卡的核对。5、部门应准备好盘点计量工具。5、部门应准备好盘点计量工具。6、编写盘点报告，如有溢余（短缺）应填写报告书，经总经理签署处理意见后作为财务账务处理依据。6、编写盘点报告，如有溢余（短缺）应填写报告书，经总经理签署处理意见后作为财务账务处理依据。九、本制度暂适用于分公司。九、本制度暂适用于分公司。202320236二、库存物资分区、分类摆放、整齐有条理，便于收发、检查和盘点。二、库存物资分区、分类摆放、整齐有条理，便于收发、检查和盘点。三、对所有库存物资建立库存记录，及时做好入库数、领出数的记录。三、对所有库存物资建立库存记录，及时做好入库数、领出数的记录。四、做好有效的防火、防盗、防潮、防霉、防虫蛀、防鼠咬的安全措施。四、做好有效的防火、防盗、防潮、防霉、防虫蛀、防鼠咬的安全措施。五、建立完备的物资验收、领用发放、保管、盘点计划和清洁卫生，不可'采购无计划，保管无档案，领用无手续'。五、建立完备的物资验收、领用发放、保管、盘点计划和清洁卫生，不可'采购无计划，保管无档案，领用无手续'。六、掌握各类物资日常用量信息，与各部门用时沟通，发现物资积压，及时上报主管领导，尽快处理。合理控制库存量，减少资金占用，加速资金周