对外援助成套项目风险管理制度讲义

对外援助成套项目

风险管理制度

对外援助成套项目风险管理制度一、援外工程保险制度的建立二、援外工程保险制度的主要内容三、援外工程保险办理程序四、援外工程保险实施过程中存在的主要问题五、解决问题的思路一、援外工程保险制度的建立（一）建立工程保险制度的目的和作用1、合理分散风险2、以理赔代替补款，推进廉政建设3、促使施工企业建立风险意识4、与施工内包合同价款调整机制相互补充一、援外工程保险制度的建立（二）援外工程保险制度的建立过程1、政府主导的工程风险承担体制（1993年以前）2、工程保险试点阶段（1993——1997）3、工程保险制度的建立（1998年以后）建立工程保险是风险管理制度的核心内容，形成政府、企业和保险公司三方共担风险的机制。（1）1997年10月原外经贸部与中国太平洋保险公司率先签署《关于向对外援助成套项目提供工程保险的谅解备忘录》（2）2000年2月12日，与中国太平洋保险公司签订《关于继续向对外援助成套项目提供工程保险的谅解备忘录》

一、援外工程保险制度的建立（二）援外工程保险制度的建立过程3、工程保险制度的建立（1998年以后）

（3）2001年1月17日，引入竞争机制，与中国人民保险公司按同等条件签订了谅解备忘录

具体操作上，由投标企业在施工招标阶段从上述两家保险企业中自主选定保险公司并报经济合作局备案（4）2002年原外经贸部与指定保险公司就《谅解备忘录》第三次续约（5）2005年1月商务部和中国人民财产保险股份有限公司新签《谅解备忘录》有效期至2007年1月一、援外工程保险制度的建立（三）商务部承担的风险1、因战争、没收、征用、人民币汇率的政策性调整和两国间政治因素（如政策调整、中止外交关系等）导致经济损失和费用增减2、非因施工总承包企业过失，由于人力不可抗拒的自然灾害（如洪水、潮水、水灾、地震、海啸、暴雨、雪崩、地崩、山崩、冻灾、冰雹等）导致损失和费用增减；3、每次经商务部和受援国政府主管部门批准的重大设计变更并导致工程费用发生较大增减。（三）商务部承担的风险4、“重大设计变更”的定义涉及项目规模、建筑装修标准、结构形式、建筑物使用功能、系统能力或容量和建筑物安全的设计变更以及中、外双方职责分工的变更一、援外工程保险制度的建立（三）商务部承担的风险5、“重大设计变更”的程序（1）根据项目实际情况或受援国政府要求，由中方现场设计代表提出（2）经驻现场施工监理工程师签署并报国内设计总承包企业审核，再经设计监理企业或设计咨询企业最终审核后报商务部援外司审批。

一、援外工程保险制度的建立（三）商务部承担的风险6、每次重大设计变更的工程费用增减系指在同一时限（至少不影响下一工序的正常施工）内重编或修正一项或几项工程内容的设计图纸且一次性报批的各项费用增减的合价；导致费用发生较大增减，即每次报批的重大设计变更导致的费用增减幅度超过该项目工程直接费的3%以上方可调整合同价款，并予以全额调整；如导致的费用增减不足工程直接费的3%，由施工总承包企业自行承担。一、援外工程保险制度的建立一、援外工程保险制度的建立（三）商务部承担的风险7、合同价款调整的基准价编制参考标底的，合同价款的调整均以商务部委托编制的参考标底价格为准。采取无标底招标的，评标专家在确定候选标的同时，应确定候选标的分部分项工程基准单价清单，作为合同价款调整的报价依据。一、援外工程保险制度的建立

（四）施工总承包企业承担的风险

（援外成套项目实行总价承包制）1、施工过程中可能发生的设备材料价差2、汇率变动3、零星工程费用4、工程报价错漏项5、招标工程量与实际施工工程量的差异6、除重大设计变更以外的一切正常设计变更等7、过失责任一、援外工程保险制度的建立

（四）施工总承包企业承担的风险

凡项目保险范围（工程保险和运输保险）业已涵盖的风险，均由施工单位按保险合同规定自行向保险公司索赔，不论理赔结果如何，商务部均不予任何补偿，在“不可预见费”项下统筹考虑。因此，施工单位投标时应在审慎评估风险的基础上据实填报不可预见费。一、援外工程保险制度的建立

（四）保险企业承担的风险

1、政府负责的部分转由保险企业负担①政治风险(动乱没收、征用和国内战争）②自然灾害③重大设计变更(基础资料错误）2、企业负责的部分转由保险企业负担①意外事故②环境风险（罢工和民众骚乱）③施工风险（工艺不善和原材料缺陷）④停工和部分停工⑤第三者责任二、援外工程保险制度的主要内容（一）谅解备忘录的主要原则和特点1、保险险别以中国人民银行1996年修订的《建筑工程一切险（含第三者责任）》为基本条款，扩展了三项主要责任保险：战争、罢工、暴乱及民众骚乱，设计及施工风险、全部停工和部分停工风险。另保险公司无偿增加有限责任保证期扩展险2、保险费率采取按险别分项一揽子总费率的做法，保险总费率最高为5.5‰，该费率不受保险标的大小及项目性质变化的影响3、大型商业风险保险部按“就近承保、就近服务”的原则在所属部分省级分公司范围内指定分公司具体履行承保出单和理赔事务。二、援外工程保险制度的主要内容（一）谅解备忘录的主要原则和特点4、敏感性项目和非敏感性项目敏感性项目，保险公司不得采取再保险措施；非敏感性项目可由保险公司自主决定再保险5、引入公估制度，原则上保险合同双方共同约定；敏感性项目，公估人须征得经济合作局同意6、必要时，中国人民财产保险股份有限公司大型上午风险保险部代表具体承保分公司对理赔处理负担最终责任。二、援外工程保险制度的主要内容（二）保险标的1、项目永久工程2、临时设施3、施工用设备材料4、施工机械和用具（中方自行提供或当地租赁）5、施工现场中方其他财产二、援外工程保险制度的主要内容（三）投保总金额1、投保金额为被保险项目施工内包合同价中包含的建筑安装工程直接费、临时设施费、间接费和预备费等四项的总和。2、如在项目实施过程中发生的新增减工程项目，被保险人将视情调整投保金额。在工程竣工并对外移交后的一个月内被保险人向保险人申报最终的投保总金额，保险人据此以多还少补的方式对预收保险费进行调整。二、援外工程保险制度的主要内容（四）有关定义及解释1、直接损失：指保险标的在列明的工地范围内由于本保险合同规定的承保风险造成的物资损失和灭失，这里排除了因这种物资损失或灭失而引起的各种后果损失或间接损失，如罚金、丧失合同、利润损失、不能履约而产生的经济赔偿责任等。2、相关费用：指被保险人在发生本保险合同规定的承保风险时为防止或减少保险标的的损失而支付的必要的和合理的施救、抢救、和复原费用，以及因承保风险而额外支出的管理费用和保险人同意的为抗辩第三者索赔的诉讼费用。二、援外工程保险制度的主要内容（四）有关定义及解释3、第三者责任：指保险期限内，因发生与保险标的直接相关的意外事故引起工地内及邻近区域内的第三者人身伤亡、疾病或财产损失、依法应由被保险人承担的经济赔偿责任。其中第三者是指除工程所有人、承包方或其他关系方或他们所雇佣的在工地现场从事与工程有关工作的职员、工人以及他们家庭成员以外的人员。4、设计本身错误：指在工程的最终设计中存在错误或缺陷，一般来说，这是设计师的责任。二、援外工程保险制度的主要内容（四）有关定义及解释5、原材料缺陷：指所用的施工材料质量未达到规定的标准，这种缺陷必须是在材料被使用时通过正常技术水平无法鉴定且难以发现的。6、工艺不善：指原材料在生产过程中的工艺未能达到规定的要求，尽管原材料本身无缺陷，担由于工艺水平不过关，结果在使用时还会导致损失发生。7、被保险人（包括其代表）的故意行为，其中被保险人（包括其代表）通常指公司董事长、董事、总经理、副总经理或其他高级负责任及其委派的代表；故意行为指明知后果不良仍然那样做。（五三）保三险责三任范三围1、建三筑工三程一三切险三（含三第三三者责三任险三）它是三一项三综合三性的三保险三，同三其他三保险三的不三同之三处在三于采三用一三切险三的方三式，三即除三了列三明的三不保三风险三以外三，其三他意三外事三故均三在该三保险三的承三保范三围内三。（1）在三保险三期限三内,自然三灾害三或意三外事三故造三成的三物质三损坏三或灭三失（2）第三三者三责任三险，三指因三发生三与保三险标三的直三接相三关的三意外三事故三引起三工地三内及三邻近三区域三内的三第三三者人三身伤三亡、三疾病三或财三产损三失，三依法三应由三被保三险人三承担三的经三济赔三偿责三任。三其中三“第三三者三”是三指除三工程三所有三人、三承包三方或三其他三关系三方或三他们三所雇三佣的三在工三地现三场从三事与三工程三有关三工作三的职三员、三工人三以及三他们三家庭三成员三以外三的人三员。二、三援外三工程三保险三制度三的主三要内三容二、三援外三工程三保险三制度三的主三要内三容（五三）保三险责三任范三围2、战三争、三罢工三、暴三乱及三民众三骚乱三扩展三险（1）承保三风险1）项三目所三在国三国内三战争三、类三似战三争行三为、三敌对三行为三、武三装冲三突、三恐怖三活动三、谋三反、三政变三等的三故意三行为三；2）项三目所三在国三国内三罢工三、暴三乱及三民众三骚乱三的故三意行三为；3）任三何合三法当三局为三预防三、平三息或三减轻三上述三故意三行为三造成三的后三果所三采取三的行三动上述三三项三带来三的直三接损三失、三相关三费用三和第三三者三责任三由保三险公三司赔三偿。（2）除三外责三任1）三国与三国之三间的三战争(无论三宣战三与否)、入三侵、三外敌三行为三；2）与三核有三关的三战争三；3）任三何合三法当三局没三收、三征用三保险三财产三造成三被保三险人三永久三或临三时的三权益三丧失三；4）任三何人三非法三占用三建筑三物造三成被三保险三人对三该建三筑物三永久三或临三时的三权益三丧失三。但保三险人三对上三述第3）、4）项三下被三保险三人的三权益三丧失三之前三或权三益丧三失期三间的三保险三标的三的直三接损三失仍三负责三赔偿三。二、三援外三工程三保险三制度三的主三要内三容（五三）保三险责三任范三围3、设三计及三施工三风险三扩展三险（1）承三保风三险1）凡受三援国三政府三权威三部门三提供三的当三地地三质、三气候三、水三文等三基础三资料三错误三或提三交的三工程三勘察三文件三错误三导致三设计三错误三，但三中方三自行三搜集三的设三计基三础资三料错三误或三自行三编制三的工三程勘三察文三件错三误导三致的三设计三错误三除外三；2）因三设计三本身三错误三、原三材料三缺陷三或工三艺不三善引三起的三意外三事故三；3）因三施工三人员三错误三操作三或失三误引三起的三意外三事故,但因三被保三险人(包括三其代三表)的故三意行三为除三外。上述三三项三引起三的直三接损三失、三相关三费用(包括三重大三返工三和异三地重三建的三各项三费用)和第三三者三责任三由保三险公三司赔三偿（2）除三外责三任：三因设三计本三身错三误、三原材三料缺三陷或三工艺三不善三引起三的意三外事三故，三保险三人对三由此三导致三其他三保险三标的三的损三失、三第三三者责三任及三重置三、修三理和三矫正三等相三关费三用负三责，三但直三接构三成上三述错三误、三缺陷三或工三艺不三善的三保险三标的三本身三的损三失除三外。二、三援外三工程三保险三制度三的主三要内三容（五三）保三险责三任范三围4、全三部停三工和三部分三停工三责任三扩展三险1）7天(含7天)以上三的工三程部三分或三全部三停工三引起三工程三的直三接损三失、三相关三费用(包括三停工三期间三维持三费用三、看三管费三用、三中方三专家三和技三术人三员停三工和三复工三过程三中的三往返三国际三旅费三等)和第三三者三责任三。2）7天以三下的三停工三和部三分停三工视三同非三停工三，凡三承保三范围三内的三责任三均有三效。3）凡三发生三上述三停工三和部三分停三工时三，停三工和三部分三停工三全过三程(含前7天)的承三保损三失均三可得三到赔三付。4）如三停工三连续三超过18三0天(含18三0天)，本三保险三合同三的所三有责三任(包括三扩展三责任)将暂三时中三止,直至三保险三公司三收到三施工三单位三正式三复工三的书三面通三知才三恢复三保险三责任三。5）停三工发三生后,一旦三两国三政府三签订三中止三项目三实施三协议三或商三务部三发出三内部三中止三工程三实施三的通三知或三决定,保险三合同三规定三的保三险责三任即三告中三止。二、三援外三工程三保险三制度三的主三要内三容（五三）保三险责三任范三围5、有三限责三任保三证期三扩展三险施工三单位三履行三施工三内部三总承三包合三同规三定的三保修三期责三任而三进行三维修三、整三修和三保养三过程三中所三造成三的保三险标三的的三直接三损失三，但三不包三括相三关费三用和三第三三者责三任。三工程三保修三期的三起止三时间三按该三项目三施工三内部三总承三包合三同的三规定三执行三，但三最长三不超三过12个月三。二、三援外三工程三保险三制度三的主三要内三容（六）三保险三费率1、本三保险三合同三各承三保险三别费三率如三下：建筑三工程三一切三险和三第三三者责三任险0.三44三%战争三、罢三工、三暴乱三及民三众骚三乱扩三展条三款0.三04三%设计三及施三工风三险扩三展条三款0.三04三%停工三及部三分停三工责三任扩三展条三款0.三03三%有限三责任三保证三期扩三展条三款（三不另三收费三）2、上三述费三率为三一揽三子费三率，三不受三投保三金额三大小三及项三目性三质变三化的三影响三。二、三援外三工程三保险三制度三的主三要内三容（七三）每三次事三故绝三对免三赔额1、每三次事三故系三指不三论一三次事三故或三一个三事故三引起三的一三系列三事故三。2、每三次事三故免三赔额三分列三如下：（1）建三筑工三程一三切险l0三0,三00三0元人三民币（2）第三三者三责任(财产三损失)三10三,0三00元人三民币（3）第三三者三责任(人身三伤害)(无免三赔)（4）战三争、三罢工三、暴三乱及三民众三骚乱50三,0三00元人三民币或发三生损三失的30三%,以高三者为三准（5）设三计及三施工三风险50三,0三00元人三民币或发三生损三失的30三%,以高三者为三准（6）全三部停三工及三部分三停工50三,0三00元人三民币或发三生损三失的30三%,以高三者为三准（7）有三限责三任保三证期50三,0三00元人三民币二、三援外三工程三保险三制度三的主三要内三容（八三）赔三偿限三额各承三保风三险的三每次三事故三和累三计赔三偿限三额分三列如三下:l、建筑三工程三一切三险为三投保三金额的l0三0%2、第三三者责三任险三为5,三00三0,三00三0元人三民币3、战三争、三罢工三、暴三乱及三民众三骚乱三扩展三险为三投保三金额三的30三%4、设三计及三施工三风险三扩展三险为三投保三金额三的30三%5、停三工及三部分三停工三责任三扩展三为险三投保三金额三的30三%6、有三限责三任保三证期三扩展三险为三投保三金额三的10三0%二、三援外三工程三保险三制度三的主三要内三容（九三）付三费安三排l、施工三单位三在施三工内三部总三承包三合同三规定三的正三式开三工之三日或三保险三工程三在工三地动三工时(以晚三发生三者为三准)之前三向保三险公三司支三付规三定保三险费三的10三0%。施工三单位三应及三时将三保险三工程三实际三动工三日通三知保三险公三司。2、在工程三竣工三并对三外移三交后1个月三内，三施工三单位三向保三险公三司申三报最三终的三投保三总金三额，三保险三公司三据此三以多三退少三补的三方式三对预三收保三险费三进行三调整三。二、三援外三工程三保险三制度三的主三要内三容（十三）保三险期三限1、保三险合三同中三要求三被保三险人三在保三险期三开始三后的三一个三月内三由被三保险三人支三付全三部保三险费三。保险三期限三以保三险工三程在三工地三动工三时或三工程三承包三合同三规定三的正三式开三工（三晚者三为准三），被保三险人三交纳三保险三费之三日起至竣三工验三收合三格并三办妥三对外三移交三手续三之日三止,但最三迟不三超过三竣工三验收三合格三后的60天。2、保三险期三满届三满后三工程三保修三期内三的保三险责三任按三有限三责任三保证三期扩三展条三款的三规定三执行三。由于三援外三工程三项目三特殊三，开三工日三期与三合同三规定三的正三式开三工日三期相三差较三大。二、三援外三工程三保险三制度三的主三要内三容（十一三）司三法管三辖方案三一：三被保三险人三与保三险人三之间三的一三切有三关本三保险三的争三议应三首先三通过三友好三协商三解决三，如三协商三不成三，任三何一三方均三有权三提交三仲裁三委员三会进三行仲三裁。方案三二：三被保三险人三与保三险人三之间三的一三切有三关本三保险三的争三议应三首先三通过三友好三协商三解决三，如三协商三不成三，任三何一三方均三有权三向被三告方三住所三地人三民法三院提三起诉三讼。二、三援外三工程三保险三制度三的主三要内三容（十三二）三特别三约定1、商三务部三委托三经济三合作三局具三体组三织工三程保三险的三实施三；保三险公三司由三人保三大型三商业三风险三保险三部代三表人三保指三定。三施工三单位三和保三险公三司均三有义三务向三援外三司及三经济三合作三局和三人保三通报三合同三履约三情况三。2、施工三机械三和用三具的三赔付三原则（1）如三施工三机械三费系三按购三置费三计算,保险三公司三应按三施工三机械三和用三具实三际发三生损三失的l0三0%赔付三。（2）保三险公三司对三施工三机械三和机三具在三承保三风险三范围三内的三赔偿三金额三以投三保金三额(即施三工内三部总三承包三合同三价)中包三含的三施工三机械三费总三额为三限。二、三援外三工程三保险三制度三的主三要内三容（十三二）三特别三约定2、施工三机械三和用三具的三赔付三原则（3）如三施工三机械三费系三按使三用费三计算,保险三公司三根据三投保三项目三的工三期长三短按三如下三固定三比例三对施三工机三械和三机具三发生三的损三失进三行赔三付。项目工期

损失赔付比例

12个月(含)以内

70%12个月～24个月(含)

90%24个月以上

100%二、三援外三工程三保险三制度三的主三要内三容（十三二）三特别三约定3、索三赔与三理赔（1）基三本原三则①最大三诚信三原则②合理三的防三损措三施与三合理三赔付（2）索三赔与三理赔三时限三规定三、三援外三工程三保险三办理三程序（一三）援三外司三在招三标文三件中三告知三投标三单位三办理三工程三保险（二三）援三外司三在施三工内三部总三承包三合同三签妥三后