资金管理（美化）

互联网+会计工厂项目一企业管家项目预期成果成果学生在老师的指导下能够熟悉企业设立、变更和信息公示、企业印鉴管理相关法规规定，掌握企业设立、变更和信息公示、企业印鉴管理相关知识和业务要领，能够根据相关规定和业务流程独立办理企业设立、变更和信息公示、企业印鉴管理等业务。1企业设立、变更和信息公示2资金管理3税务管理4人力资源和五险一金管理目录CONTENTS5资质证照业务管理6企业综合事务管理PART工作领域二资金管理02资金管理企业开立银行账户业务管理资金日常管理任务一任务二任务一企开立银行账户业务管理单位银行结算账户开立流程A账户开立及使用注意事项C单位银行结算账户开立步骤详细说明B特殊账户开立（以支付宝为例）D任务一企开立银行账户业务管理A、单位银行结算账户开立流程银行审核配合审核，补充完善资料领取开户许可证申请开户去开户银行填写开户申请书，预留印鉴，预约办理日期单位银行结算账户开立流程企业开立银行账户业务管理B、单位银行结算账户开立步骤详细说明1、提交开户申请书任务一企开立银行账户业务管理领取开户许可证银行审核申请开户B、单位银行结算账户开立步骤详细说明提交相关证件任务一企开立银行账户业务管理领取开户许可证银行审核申请开户B、单位银行结算账户开立步骤详细说明任务一企开立银行账户业务管理领取开户许可证银行审核申请开户提交预留银行印鉴卡B、单位银行结算账户开立步骤详细说明任务一企开立银行账户业务管理领取开户许可证银行审核申请开户2、如果是申请设立基本账户，预算单位专用账户商业银行对企业开户申请资料初审后，需要送到当地人民银行进行核准，一般需要5个工作日。如果是一般账户商业银行审核通过后，只需要到当地人民银行备案就可以。B、单位银行结算账户开立步骤详细说明任务一企开立银行账户业务管理领取开户许可证银行审核申请开户3、需要到当地人民银行核准开户申请，当地人民银行核准后，申请企业可到商业银行柜台领取“银行开户许可证”B、单位银行结算账户开立步骤详细说明任务一企开立银行账户业务管理领取开户许可证银行审核申请开户4、开户银行向人民银行送开户资料为企业办理完开户后，开户银行向人民银行送开户资料。1.开立单位银行账户材料准备企业申请开立银行结算账户，应当按规定提交开户申请书，并出具下列开户证明文件：(1)营业执照。(2)法定代表人或单位负责人有效身份证件。(3)法定代表人或单位负责人授权他人办理的，还应出具法定代表人或单位负责人的授权书以及被授权人的有效身份证件。(4)《人民币银行结算账户管理办法》等规定的其他开户证明文件任务一企开立银行账户业务管理C、账户开立及使用注意事项2.单位开立基本账户单位银行结算账户的存款人只能在银行开立一个基本存款账户。任务一企开立银行账户业务管理C、账户开立及使用注意事项3.异地开立基本存款账户存款人应在注册地或住所地开立银行结算账户。符合要求的企业也可以在异地（跨省、市、县）开立银行结算账户，企业基本存款账户也可异地开立。经营地与注册地不在同一行政区域的存款人，在异地开立基本存款账户的，应出具注册地中国人民银行分支行的未开立基本存款账户的证明。4.一般存款账户不能取现一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。任务一企开立银行账户业务管理C、账户开立及使用注意事项5.开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行核准制度存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行核准制度，经中国人民银行核准后由开户银行核发开户登记证。但存款人因注册验资需要开立的临时存款账户除外。6.避免企业产生久悬账户企业应对一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行账户进行注销，若未注销将列入久悬未取专户管理。（列入久悬户会影响企业其他事项的办理）。任务一企开立银行账户业务管理C、账户开立及使用注意事项7.关注对个人付款的特殊要求单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过5万元的，应向其开户银行提供付款依据。8.及时变更银行账户信息企业更改名称，但不改变开户银行及账号的，单位的法定代表人或主要负责人、住址以及其他开户资料发生变更时，应于5个工作日内向开户银行提出银行结算账户的变更申请，并出具有关部门的证明文件。任务一企开立银行账户业务管理C、账户开立及使用注意事项9.关注对个人付款的特殊要求开通网上银行的本单位账户数字证书KEY应由网银录入员（一般为出纳）和网银审核员（一般为主管会计）分别保管；开通网上报税的数字证书KEY应由税务主管或税务管理员保管。保管人员应妥善保管各类数字证书，第一次使用数字证书应更改证书原始密码，后续使用应牢记数字证书密码和登陆密码。交接时移交人应将证书密码以交接单形式进行交接，接管人应及时更改移交人设置的证书密码任务一企开立银行账户业务管理D、特殊结算账户开立（以企业支付宝为例）01免费注册02企业账户03查收邮件04激活账户05填写信息实名认证061、打开，点击【免费注册】；任务一企开立银行账户业务管理D、特殊结算账户开立（以企业支付宝为例）01免费注册02企业账户03查收邮件04激活账户05填写信息实名认证062、点击【企业账户】，填入电子邮箱和验证码（公司账户只能邮箱注册），点击【下一步】；任务一企开立银行账户业务管理D、特殊结算账户开立（以企业支付宝为例）01免费注册02企业账户03查收邮件04激活账户05填写信息实名认证063、点击【立即查收邮件】，进入邮箱；任务一企开立银行账户业务管理D、特殊结算账户开立（以企业支付宝为例）01免费注册02企业账户03查收邮件04激活账户05填写信息实名认证064、在邮箱中会收到一封激活支付宝账户的邮件，点击【请激活您的支付宝账户】任务一企开立银行账户业务管理D、特殊结算账户开立（以企业支付宝为例）01免费注册02企业账户03查收邮件04激活账户05填写信息实名认证065、填写相关信息，点击【确定】；任务一