关于公司财务报销制度及相关流程

程部么第一条、为加强内部财务管理、本钱核算、合制费支出标准司财务报工作,倡导一切以业为的指，提经济效，根财务管理规和司章程有关规定，本司实情况定度。第二条、本制度根据的经制度的分公费、工薪福及相费用、税费出、程相支出、专项出物流费用等下分别明报销关流及各项支具体的务报制度和销流程。第三条、本制度适用于公司全体员工部度第四条、借款管理规定(一)?出差申请?按办回3个还(不)。()借款，业费办的备用，借员时报，除各的金他借款原不借支。跨借例下月初金的况？各项借款额超过应提前一天通知财务部备款借款销规定：1以据，出用经导批那人2、借支原那上应一作日内办理销帐手续。成立〕

〔实情况多不3年终不管何人的任何借全部交回财务进行往来款清算。第二如有需要重新借。(五)借中。程写?借单，注明借款事由、借款金额〔大小写须完全一致，不得涂改票或现金。审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。第六条、备用金制度规定〔一〕用金限：上海办处有仓且负的客户，产的费用多南京办事处备用归属于上办事处一管，暂定用金以；武汉办处有仓但发的物流用不很多，定备用金元以下；重庆、广州、北京、阳办事处没有仓且发生的物流费用对较少，暂定备用金元以；总各部除采部外没有金，需款?用单?或?付审?，办事处备用需填写。以上备用金除度的大额物流费备金的再。〔二〕备用支款规：外办事处1、16要发生支付单规定要理后回总部，没按要理的，回办事外，各负责人重新理〔回费行外办发?现金，对清，那么再次备用不处理。总部支，三，一期办理手续算清那么再下一款结合不同地区送货时间效率另一种常见情况，假设非预支的款项，事后付款的是否也有时间规定呢？〕总部及外办事处负责人每月号之前做好下个月整个月及上旬的支出预算，每月9号19号前做好中旬、下旬的支出预算并发电子档到总部财务部负责人做公司支出预算。外办事处备用金需填写用款申请单发电子表格给总部由总部负责人代替给相关部门签字审批后转账。总部各部门相关负责人填写用款申请单或付款审批单经各相关部门签字审批后支付。〔三〕备用金及预支款项流程：经办凭合、申单、销单等制付款审批

负责人审

计审有的费

财务经审批

总经审批

出付款用日第七条、日费备第费用报销人必须取得相应的合法票据(从外单位取得的原必须盖有填制单的公章从个人取得的原必须有填人员的签或发经办签并事(人何事票单需要求。填写销单注:根费用性填写对应单据，格单要程写，注金写须一〔得报销1000上需前通务部备款费用销求：用品、用地用品不办规发并上费用规?第流费用报销?时时表，表贴计费注贴的计件子费注件据需有人签名及号。所有单据都需要有三个人以上签字：经办人、区域负责人、会计。责。贴。写“销账是经付款。第一:1流：经办人填制报支单

区域经理审核签字出纳办理抵扣备用金款批核经办填制用报支单〔附签字后的始票据供应销售会计会计初审是公相购附审购如如符合那么黏贴票据→审核签→审→理审→出纳。2流：经办人填费用报销单核核批款付付附正确填写相应的费用报销单，名确认后报送部门经理进行务审核，部门经理审核确后，送交财务部核付款凭据是否齐全，业务是否合规、合理支出额是出合、单据是合完整，报送总经理批，出纳据审批单行款程。第条、差旅费报销制一差旅费标准1、用标准：支出差旅费不标准，规如：1〕、费出差区和人员制标准，(原那么上人出差如为准按一个标准报销)

一般区会

区、州副总经理以上级别170190经理级100130150助理及主管级70100120员工级50801002〕、出差的市内交通费实行包干制，标准如下：级别

市内交通费副总经理以上级别经理级30元/天助理及主管级元/天员工级20元/天3〕、出差人员每人每天伙食补贴标准如下：一般城市享有补助元天，省会城市及特区35元/天。具体时间规定标准如下：中午10时前离开本市按全天补助伙食费。中午10时后离开本市按半天补助伙食费。中午14时前抵达本市按半天补助伙食费。中午14时后抵达本市按全天补助伙食费。2、费用标准的补充说明：〔1〕以上销的住费，交费，食补助都必须供相等额度的据报销必须供正规票据，按标准报销，超出局部自负〕，返长车费须以站电子票准〔全额报销〕，可自行按实际需要安选公路铁路水路如因作性质实要乘坐飞机者必须向各相关部门申请，经各关部及总理同前方执行。〔2〕住宿费报时必提供宿发，实发生未到住宿标准金额不予补偿；超住宿标准局部由员工自行承当。〔3〕出差费用那么按一一夜销，是早上出，第天18:00返的按天一夜报销，具体时间据子票上发车间为。〔4〕各出，提供住宿不补住宿费，如提供宿按住宿标准报销住宿用。〔5〕差时由方提、住宿及交通工具等不报销相关费用。〔6〕请户由经批前方报招费同按例〔餐％午餐或晚餐％扣减出差当天伙食贴。〔7〕租费在急情下〔每度送件的品〕市区可搭乘租车，跨区班车一坐班，事向行部申报，总理同前方报销。〔8〕差两人能同去同个方，非特事件要两同，必事先申请备。请方可报销准报，否么报销人。〔9〕工需要出原案出时，出人员外地事先公总经说明原因征得同意返回后在差旅费申请表中加注明，经批准予以报销。未经批准事后追加费用，超算局部一律由当事人自付。〔二〕程出请：公要写?差申请单?注点、内、程安排、交通工具及预计差旅费工出、批。差旅费出差人员的?出差申请?务部,按管及出差报销标准度理出按付:公的?出单?，行一，批人报务。返报销出在回公司后个工或一内事，差旅标准填?差单，?出差申请单程表，部经理，务部，总经理批原那么前未不予理的一

费销度及流程(一)费用标准1.通费公的原么，工费的销用，同，员工工作不同不的报销标准，具标准行政部管度。2费：公员工工作必须的，由公司一付费不员工在班间人。3、费因工的特，公司局员工一用公的公用业务，由公司一付费，不报销，员工用人。工或后交行政部工业务(二)报流程

20();票本差只票盖2个票除上外得号得租票4各外事安排回电票这间顺道家造成只事()1.整票只票反面签名字并签字确认:持单三物采物采1低值易耗品之采购库房并核算监督物使填写?采购?字核填完采购送至收值品量进写采购单?中“库存数量〞“量〞两栏值品采购接送来?购单?物进询价价格填列?采购单?字核至复核5物位采购?采购单?送至物验收时6、物资保管人物资验收人、供货商三方共对到货物资进行验收。验收时注意物资是否与采购申请单内容、规格型号相符、质量是否合格。7、验收合求后，填写物资入验单?一联供货商、一联交采购员，将物资分类存放，分别账。通知使用部门可以领所需物资。使用部门填写物资库单领所需物资物资保管人根据?资库单?登账。〔二〕报销流程1、物资采购前，预借物款必须经财务主管领导签字批准前方借款。物资采购完毕，需及时报销，期三天不办理者按挪用公款论处。2物资采购员填写费报支单?将次购的全部原始发?入库收单?采购申请?附后，部经理核，财务部审核〔财务部审内容填是否确无误、字否全发、入库验单?、?采申请三份单据中内容数量、金额是否相符、实际金与报销金额是否同〕，总经理审。采购员持审批后费用报支单到出处办理付款手续。各部门急需或特的办公用品，经上程序批准，可行购置。第十四费资费及报及流程〔一〕费用1.费公据需要，费公人资部门一管理各部门需求及时报人资。资根实际要报经理批。2.费根实需要实支。(二)报销程人根据批程及报程办理销续。用销费用报销流办。及相及流程第支时资、保及类用资支相规行。()110

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20

23456收专3发放四其他利费出填写报单→门签字认→复→报报单手续第十七用

项出主要包括固定产置费项费第软件产报填?申请?报议置申请结报1产验收软件应安装试凭发料入库手规定填写报单在票反面字〔2〕按资金支出规定审批程序审批；〔3〕假设需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在工作日内办理报销手续。〔四生物品转移由另一个使用人转移给他人使用时应填物品转移清单〞第十九条其他专项支出报销制度及流程(一)费用范围：其他项支出包括其所有专门立项的用〔广告及宣活动费、公司员工动费用、办公装修及其他专费用〕支出。费标般额主根要理交告含可预预审及授权。流程的告文件部。．签订合同：由直接部作签订合合同同签订前由公司的审核，合同应款等。3．款流：1经费单标一般；〔2：核；〔3部的单额款；〔4在个工作内办理报销手续。部用的第二十条公司的物流管理，管及相关的流的标准物流，提物流以的要．物流费用需支款项填写费用预单，请要填写清，个相关部门人审核签可支使三交财务部行预支款项销。．据销规的发，收单签单，在收单〕有主管及人签，作生应收账款凭证如为客户退货需要有客户退货清单及仓库主管及相关人员做入库签字单据。比还有相关