精选标准培训应付管理讲义

（优选）标准培训课件应付管理目前一页\总数四十九页\编于十一点目录培训概述系统概述基础数据系统参数初始化设置业务操作流程报表分析目前二页\总数四十九页\编于十一点目录培训概述系统概述基础数据系统参数初始化设置业务操作流程报表分析目前三页\总数四十九页\编于十一点培训概述培训目标培训方式培训要求通过培训、上机练习、书面考试，可以使学员能够基本了解本模块的基础数据、系统参数的设置、系统配置、初始化操作、业务操作流程、实施注意事项等，讲师在培训过程中可以解答学员在实施过程中所遇到的各种设置及操作的解决方法及不同业务场景的处理方案等。使没有接触过EAS的学员在短期内可以对EAS系统有一个基本全面的了解，有EAS基础的学员对EAS系统有一个更全面的提升。目前四页\总数四十九页\编于十一点培训概述培训目标培训方式培训要求培训时间：本模拟培训时间为24小时，其中：授课练习：23小时，书面考试：1小时授课方式：授课采用“讲师少讲多辅导，学生多练少听讲”方式，以最大程度地让学员多动手，在练习和实践过程中加深对系统的理解。目前五页\总数四十九页\编于十一点培训概述培训目标培训方式培训要求环境：学员学习时客户端机器配置为：CPUp41.6GHz以上，内存1G以上，硬盘剩余空间至少20G，windows2003/xp，如果低于此配置可能会给学员的操作带来影响。纪律：学员除要遵守课堂的常规纪律外，还需要注意以下事项：1、在讲师授课过程中，除非讲师发问和互动环节，学员不能随意发问，如果有问题，可以在课后咨询培训讲师，或者咨询助讲老师；2、学员必须参加完整个课程的全部过程，即听课、上机练习、书面考试。目前六页\总数四十九页\编于十一点目录培训概述系统概述基础数据系统参数初始化设置业务操作流程报表分析目前七页\总数四十九页\编于十一点系统概述系统简介主要功能

应付管理系统是处理客户往来资金管理的业务功能，是供应链管理采购及管理资金结算的重要流程部分，同时又是财务资金管理的重要内容，通过资金结算、往来对账、账龄分析等功能帮助用户统一安排资金支持，节约资金成本，为资金的统筹管理提供预定决策信息及控制依据。模块关系图

目前八页\总数四十九页\编于十一点系统概述系统简介

主要功能初始化处理：设置对账科目、录入启用期的期初应付款余额及未结算的相关单据，包括应付款余额录入、启用期前未结算的应付单录入、启用期前未结算的付款单录入、启用期前的坏账损失。应付业务处理：是确认企业与客户债务关系的法定依据，包括应付单的处理。付款处理：是确认付款的法定依据，包括付款单的处理。结算管理：是核对债务与付款的对应关系，是对账的重要依据，包括采购付款结算、应付冲应收、预付冲预收、付款冲收款；模块关系图

目前九页\总数四十九页\编于十一点系统概述系统简介

主要功能报表分析：包括应付汇总表、应付明细表、往来对账单、往来明细帐、账龄分析表；期末处理：将当前期间的应付余额结转到下期，包括期末结账和反期末反结账。在结账前，可进行期末检查和期末对账。模块关系图

目前十页\总数四十九页\编于十一点系统概述系统简介主要功能

关系图模块关系图

目前十一页\总数四十九页\编于十一点人力资源管理财务管理总账管理报表管理应收款应付款现金管理固定资产BOS平台基础引擎业务流程业务服务主数据管理客户关系管理协同平台工作流应用管理门户流程中心商业分析行业及个性化方案集成方案移动商务薪酬管理能力模型绩效管理人事管理培训管理招聘管理供应商关系管理仓存

管理入库管理应收控制出库管理集团管理组织规划集团财务管理集团采购管理集团分销管理集团人力资源管理供应链管理销售管理销售发货销售收款销售订单采购管理采购订单采购付款采购收货物料需求计划生产管理生产作业管理主生产计划成本核算成本预测成本决策成本控制成本分析成本考核成本计划应收管理系统简介——模块关系图EAS标准产品蓝图目前十二页\总数四十九页\编于十一点目录培训概述系统概述基础数据系统参数初始化设置业务操作流程报表分析目前十三页\总数四十九页\编于十一点基础数据系统在启用之前需要在“系统状态控制”设置初始化所需的启用会计期间，该参数是组织相关的，对于同一系统，不同公司可能有不同的设置，也可能在不同的时间启用启用期间：表示应付系统开始启用的年份及会计期间与总账系统联用：控制系统的单据和结算记录等是否要生成凭证传递到总账。联用时，系统会检查应付的余额与发生额是否和总账的一致，如不一致，则不允许联用当应付系统结束初始化后，系统会自动改写“启用”字段为“Y”允许总账系统先启用应付系统后启用，如果应付系统要与总账系统联用，建议在应付系统结束初始化后就与总账联用对账科目设置启用期间设置目前十四页\总数四十九页\编于十一点基础数据在此设置应付系统与总账对账的科目系统默认应付系统的受控科目都需要对帐，可以手工增加非受控科目作为对账科目对账科目维护后，初始数据维护界面、单据录入界面上的应付科目在对账科目范围内进行选择期末对账时，对账科目才可以选择进行对账负数单据取值：负数：应付系统与总账系统期末对账时，负数单据和负数的结算记录发生额直接取凭证科目的方向和单据金额对方正数：应付系统与总账系统进行期末对账时，负数单据和负数的结算记录发生额取凭证分录的科目的方向和单据的绝对值金额对账科目设置启用期间设置目前十五页\总数四十九页\编于十一点目录培训概述系统概述基础数据系统参数初始化设置业务操作流程报表分析目前十六页\总数四十九页\编于十一点应付管理系统参数参数编码参数名称默认值参数描述AP_CHECK_VOUCHER_001结账时是否要求本期单据都已制作凭证否结账时是否要求本期单据都已制作凭证AP_INIT_CHECK_TYPE初始对账类型原币初始对账类型AP_IS_PRE_PAY_ACCT是否使用预付账款科目是是否使用预付账款科目AP_PAYVOUCHER_BILLTYPE付款凭证来源单据类型结算记录付款凭证来源单据类型AP_QTY_GT_PO应付数量允许大于采购订单数量否应付数量允许大于采购订单数量AP_REL_GL对账平衡才能与总账联用是对账平衡才能与总账联用目前十七页\总数四十九页\编于十一点应付管理系统参数参数编码参数名称默认值参数描述AP_SCM_001是否与物流系统联用否是否与物流系统联用APBILL_AUDIT_NOW应付单提交即审核否应付单提交即审核CURRENCYPUR_AUTO_GEN_PAYBILL现购自动生成付款单是现购自动生成付款单ORDERPAYMENT允许预付单的金额超过订单表头的预付金额否允许预付单的金额超过订单表头的预付金额PAYBILL_AUDIT_NOW付款单提交即审核否付款单提交即审核PAYBILL_PurPayAmtOverAmt采购付款是否允许超过应付余额是采购付款是否允许超过应付余额PURSUP006应付数量不能大于入库数量否应付数量不能大于入库数量目前十八页\总数四十九页\编于十一点目录培训概述系统概述基础数据系统参数初始化设置业务操作流程报表分析目前十九页\总数四十九页\编于十一点初始化-流程图目前二十页\总数四十九页\编于十一点初始化-说明

编码规则：单据支持编码规则，也支持无编码规则，引入数据时会匹配单据号是否重复，建议按照财务组织代码＋单据前缀＋流水号进行编码。供应商核对：检查供应商资料是否准备齐全、核准。对账科目：系统默认应付系统受控的科目都要对账，而且此类科目只能在应付系统进行账务处理，非受控科目也可以在对账科目中设置，这类科目没有受控；对账科目用于期初和期末对账使用。对账科目的负数单据取值：选择选项为“负数”时，应付系统与总账系统进行期末对账时，对负数单据和负数的结算记录，在取应付系统的发生额数据时，直接取凭证科目的方向和单据金额；选择选项为“对方正数”时，应付系统与总账系统进行期末对账时，对负数单据和负数的结算记录，在取应付系统的发生额数据时，取凭证分录的科目的方向和单据的绝对值金额。但应付单不受参数限制，对此负数单据一般都采用红冲的做法。对账科目辅助账类型设置：目前对多核算项目还不支持，只支持按客户对账。目前二十一页\总数四十九页\编于十一点初始化-说明

系统参数维护：需要按照各财务组织逐一设置，需要按照本身的业务特点分析设置，具体见参数设置。初始数据：指启用点没有完全结算的单据，初始余额指没有结算部分的余额二种单据：期初应付单、期初付款单，可以手工输入已经结算的余额。三种来源方式：手工输入、按照模板导入、从总账辅助账余额引入手工输入：直接手工按单输入初始余额单据按照模板导入:简化输入，批量倒入从总账辅助账余额引入:要求检查应付和总账期间的合理性，总账的当前期间必须大于或等于应付系统的启用期间；录入科目和单据类型的对应关系；如果应付系统的启用期间不是年度的第一个期间，系统也引入本年发生额数据。目前二十二页\总数四十九页\编于十一点初始化-说明

录入年初至启用期的发生额：初始数据录入界面：系统会将期初单据按业务类型、往来户、部门、职员、应付科目相同的原则，进行合并分组后的数据。录入年初至启用期的发生额：可以手工输入，也可以引入辅助账的时候一并引入结束初始化确认所有币别数据输入保存后，可以结束初始化操作结束初始化会自动标记初始化单据为审核状态结束初始化会自动标记系统已经启用结束初始化会自动将初始化余额结转往来余额。目前二十三页\总数四十九页\编于十一点初始化-说明

关联和对账关联总账和对账是同时进行的。应付和总账进行期间关联，如果不关联，则不能进行应付系统的凭证处理。进行期间关联时系统会自动和总账进行对账，如果数据一致关联标志会自动勾稽上，否则会弹出对账不平衡的结果，供后续调整使用。反初始化进行初始化数据的变更、调整需要进行反初始。反初始化会处理余额表数据、清除系统启用标志、清除初始化单据的审核标志如果已经结账必须先反结账。目前二十四页\总数四十九页\编于十一点目录培训概述系统概述基础数据系统参数初始化设置业务操作流程报表分析目前二十五页\总数四十九页\编于十一点采购付款结算—业务范围

采购付款结算是在应付系统中使用最频繁的结算方式。对于关联应付单生成的付款单，系统将在付款单进行付款操作时，进行自动结算，生成采购付款的结算记录。系统提供按核心单据号和核心单据行号自动结算的功能。在应付单审核时，系统自动查找是否有与之核心单据号和核心单据行号相同的付款单，如有，则自动结算；在付款单付款时，系统自动查找是否有与之核心单据号和核心单据行号相同的应付单，如有，则自动结算。对于没有通过关联关系自动结算和按核心单据号自动匹配结算的应付单和付款单，可以通过采购付款结算进行结算。

目前二十六页\总数四十九页\编于十一点采购付款结算—流程图目前二十七页\总数四十九页\编于十一点采购付款结算-说明

1、结算方式自动结算：是由系统自动查找应付单与付款单的匹配数据，进行核销。自动核销只支持同币种的核销。要求主对账方和辅对账方的币别相同，才可以自动核销。自动核销时，系统先比较主对账方与辅对账方所有数据的原币金额合计的大小。如果主对账方合计金额大，则将主对账方数据按照单据日期从前往后的顺序进行排列，与辅对账方进行核销；如果辅对账方合计金额大，则将辅对账方数据按照单据日期从前往后的顺序进行排列，与主对账方进行核销。核销后，金额大的一方将剩下部分未核销数据。手动结算：同时支持同币种核销和异币种核销。同币种核销的核销条件是：主对账方的本次原币核销金额合计=辅对账方的本次原币核销金额合计。当用户选择的主、辅方本次核销金额合计不相等时，系统将不允许核销，并且给出提示。用户也可以只选择主对账方数据，不选择辅对账方数据，进行核销。核销条件是，主对账方的本次原币核销金额合计=0；用户也可以只选择辅对账方数据，不选择主对账方数据，进行核销。核销条件是，辅对账方的本次原币核销金额合计=0。也就是说，系统支持红蓝单对冲。目前二十八页\总数四十九页\编于十一点采购付款结算-说明

按核心单据号结算：在应付单审核时，系统自动查找是否有与之核心单据号和核心单据行号相同的付款单，如有，则自动结算；在付款单付款时，系统自动查找是否有与之核心单据号和核心单据行号相同的应付单，如有，则自动结算。2、结算的类型同币种结算：支持自动结算、手动结算、按核心单据后结算。异币种结算：支持手动结算，需要用户选择的本次核销原币，系统根据单据汇率计算得到本位币，将辅对账方与主对账方的本次核销本位币金额的差异作为汇兑损益。3、结算的单据主对账方：红蓝应付单（采购发票、采购费用发票、其他应付单）辅对账方：采购付款、退采购付款、预付款、退预付款目前二十九页\总数四十九页\编于十一点采购付款结算-说明

4、结算的原则∑应付单的本次核销金额=∑付款单的本次核销金额5、结算的其他事项自动结算时同侧的单据按照红蓝单优先对冲结算的原则进行接后，再与异侧的单据进行结算。目前三十页\总数四十九页\编于十一点应付冲应收—业务范围

既是客户又是供应商的往来单位，有可能需要进行应付冲应收的业务处理目前三十一页\总数四十九页\编于十一点应付冲应收—流程图目前三十二页\总数四十九页\编于十一点应付冲应收-说明

1、结算方式手动结算：允许用户在本次结算金额字段上进行维护。并且要求主对账方的结算金额合计与辅对账方的结算金额合计相等。对于外币同币种结算业务，如果结算的本位币金额有差异，系统记入汇兑损益。手工结算允许往来户不相同。对于主辅对账方往来户不同的情况，系统会自动判断两者之间是否有业务分析码进行关联，如果有，系统认为是应付冲应收结算；否则认为是应付冲应收转销。2、结算单据主对账方：红蓝应付单（采购发票、采购费用发票、其他应付单）辅对账方：红蓝应收单（销售发票、销售费用发票、其他应收单）3、结算的原则∑应付单的本次核销金额=∑应收单的本次核销金额目前三十三页\总数四十九页\编于十一点应付冲应收-说明

4、结算的其他事项主对账方往来户与辅对账方往来户可以不同的结算。主对账方往来户与辅对账方有业务分析码是结算，没有业务分析码是转销。支持异币种结算，差异记入汇兑损益。目前三十四页\总数四十九页\编于十一点预付冲预收—业务范围

预付款和预收款进行核销目前三十五页\总数四十九页\编于十一点预付冲预收—流程图目前三十六页\总数四十九页\编于十一点预付冲预收-说明

1、结算方式手工结算：允许用户在本次结算金额字段上进行维护。并且要求主对账方的结算金额合计与辅对账方的结算金额合计相等。对于外币同币种结算业务，如果结算的本位币金额有差异，系统记入汇兑损益。手工结算允许往来户不相同。对于主辅对账方往来户不同的情况，系统会自动判断两者之间是否有业务分析码进行关联，如果有，系统认为是预付冲预收结算；否则认为是预付冲预收转销。2、结算单据

主对账方：预付单（预付款和退预付款）辅对账方：预收单（预收款和退预收款）3、结算的原则∑预付单的本次核销金额=∑预收单的本次核销金额目前三十七页\总数四十九页\编于十一点预付冲预收-说明

4、结算的其他事项主对账方往来户与辅对账方往来户可以不同的结算。主对账方往来户与辅对账方有业务分析码是结算，没有业务分析码是转销。支持异币种结算，差异记入汇兑损益。目前三十八页\总数四十九页\编于十一点付款冲收款—业务范围

是将付款单和收款单进行核销,可以用来处理代付款、代收款的核销目前三十九页\总数四十九页\编于十一点付款冲收款—流程图目前四十页\总数四十九页\编于十一点付款冲收款-说明

1、结算方式手工结算时：允许用户在本次结算金额字段上进行维护。并且要求主对账方的结算金额合计与辅对账方的结算金额合计相等。对于外币同币种结算业务，如果结算的本位币金额有差异，系统记入汇兑损益。手工结算允许往来户不相同。对于主辅对账方往来户不同的情况，系统会自动判断两者之间是否有业务分析码进行关联，如果有，系统认为是付款冲收款结算；否则认为是付款冲收款转销。2、结算单据主对账方：付款单（代付款）辅对账方：收款单（代收款）3、结算的原则∑代付款的本次核销金额=∑代收款的本次核销金额目前四十一页\总数四十九页\编于十一点付款冲收款-说明

4、结算的其他事项主对账方往来户与辅对账方往来户可以不同的结算。主对账方往来户与辅对账方有业务分析码是结算，没有业务分析码是转销。支持异币种结算，差异记入汇兑损益。目前四十二页\总数四十九页\编于十一点期末结账—业务范围

期末结账是指一个会计期间结束时，进行结账处理，确认当前会计期间的业务单据都已完成处理，结账后，不能再新增、处理当前业务期间的单据，将当前会计期间移到下一会计期间。目前四十三页\总数四十九页\编于十一点期末结账—流程图目前四十四页\总数四十九页\编于十一点期末结账-说明

1、期末检查检查当前期间单据是否已经审核检查当期期间单据是否已经生成凭证检查指定科目的凭证是否存在单据2、期末对账两种对账方式：期末总额对账和科目对账对账原理：是对应付系统的对账科目发生的数据和总账数据进行比对。对账的原理是