财务部管理规程

财务部[部门名称]财务部[层级关系]上级部门：总经理[部门本职]财务核算和管理。[主要职能]1.制定公司财经制度；2.负责日常业务核算、编制财务账簿和报表；3.进行成本费用核算，计算和处理财务成果；4.负责收款、付款、报销、票证管理、发放工资、统计；5.编制预算及监督执行、制定决算；进行财务分析，参与企业的筹资、投资和经营决策；6.负责公司的经济活动运行、财务制度执行、各类财产的使用以及进行经济审核和监控；7.定期和随机进行专项审计，企业各类合同的审核及监督执行；8.负责材料、设备、物品的收、发、存；厕9.严格按维照预算开支前，降低各项第费用；骡10.代表污企业处理与衡工商、税务轿、财政、银诞行以及会计腐师事务所等姓政府部门或荷有关机构的骨事务；论11.提出议资金运作方功案，报批通它过后实施，匹客户信用评娱估。舟12.做好场保密工作。绑一、财务部蒜经理怎[国岗位名称尝]请财务部经理孙[龟层级关系凶]浆直接上级：自总经理揉直接下级：役会计、出纳旅员、录入员瞎[历本职工作徒]评负责组织实凡施公司的财净务会计工作榨，执行国家捎的财经方针石政策。允[碑直接责任愉]唇1.制定公骡司年度总预皆算、季度预毙算调整和本典部门工作流旱程；臣2.制定财睡务部年度、冬季度工作计遵划，按月做幕出预算、工况作计划及执评行；卖3.主持制线订、修订财志务部工作程容序和规章制斧度，并组织付实施；回4.监督检活查和处理反踏馈财务部工滤作程序和规绣章制度的施突行情况；阔5.汇总各穿部门月、季尊度、年度预决算，编制总唯预算；据6.编制预吩计损益表，初预计资产负峰债表，预计鲁现金流量表唤；爪7.预算指投标下达、平象衡及执行情娘况监督；眨8.对各种宁费用支出、暮预算执行情穗况进行审核轮、监督；境9.对公司颗会计核算，谷往来业务进介行审计；巨10.分析康公司经营情砍况、资金经泻营情况及成李本费用情况拢、财务情况劝、合同、预卷算执行情况事、公司及重爸要经营活动势的投入产出便比，定期编姜制并上报财链务分析报告稿；重11.对公蹈司从事的投械资决策、经愉营决策、融滑资决策进行希综合分析，岛提供财务支败持；勒12.公司访财产登记卡君的造册与保扶管；劝13.定期魂对财产进行擦盘点清理；择14.审核帅各部门的报无销单据，对真不符合财务遭制度及有关何规定的，直挡接向总经理穴投诉；秩15.财务弟帐卡、文件缠资料的保管境与定期归档辛工作；财16.审核愁公司员工的桨工资待遇标霞准和发放情泥况；嘴17.按工抢作程序做好田与相关部门终的横向联系葛，并及时对阴部门间争议粘提出界定要稠求；萍18.定期再主持财务部收例会，及时武、准确传达纵上级指示；神19.召集岂公司财务方雅面工作会议扰；参加公司三办公例会及昼其他重要会国议；嗽20.掌握藏和执行国家趣有关管理法沙规、经济法山的基本内容年；朗21.批阅扭财务部及其只相关文件，侄在权限范围泡内签发文件鲜；壮22.按工个作程序签批坡直接下级上槐报的年、月出度工作计划饥以及年、月珍预算和培训纯计划；协23.指导绸、监督、检圈查所属下级铁的各项工作聋；康24.在必除要的情况下投向所属下级岂授权；述25.制定咳财务部员工尽的岗位描述阴并界定下级秩的工作；独26.定期紫听取财务部岗员工的述职荣，并对其工跪作做出评定饥；利27.根据秀工作需要和舒按照程序申测请招聘、调仪配直接下级花的工作岗位鸭，报总经理毯批准后实施网；棒28.负责愁财务部员工达任用的提名持；补29.完成扁总经理临时疏授权交办的蹄工作；虚30.关心滑所属下级的答思想、工作闻和生活；颈31.定期陷向总经理述欣职。产[历领导责任签]涌1.对公司扭财和物的有柜效管理负责慰；遥2.对公司专是否正确执促行国家财政洽法规和财经造制度负责；虑3.对公司屑预算编制的罚及时性、正山确性负责；选4.对公司胖财务管理、怕会计核算、奉采购、物流胃配送工作的社效率以及真识实性、合法躺性和规范性抬负责；揉5.对向上短级和相关部踪门、政府部毒门提供的财馒会资料和信晋息的可靠性怒负责；书6.对财务事部工作目标富的完成负责夺；忘9.对财务到部员工的纪送律行为（考葵勤、出勤等比）、工作秩需序、整体精肆神面貌负责肾；鹅10.对财浓务部预算开踏支的合理支槽配负责；望11.对财剑务部工作程抓序的正确执骗行负责；展12.对公秘司各类合同捏、财会资料闲和档案的安质全保密负责叮；负13.对财脚务部管辖的竞设备设施的朝完好性负责虾；密14.对财员务部给公司黄造成的负面壶影响负责。特[早主要权力舟]佛1.有向董仅事长和总经贵理报告的权园力；西2.有采购僻的审核权及横限额审批权饺；飞3.对限额洽资金有使用柔的批准权；菠4.对下级节上报的各种草财会报表、投分析表、预甲算报表有最搜终审核权；挥5.对违反博财务制度的勇现象有投诉蛋权；迈6.对报销版单据有审核域权；原7.对财务煮部所属员工虏和各项业务斗工作的管理周权；步8.对直接扇下级岗位调季配有建议权欢和任用提名辆权；傅9.对财务梅部员工有监尤督和检查权颠；咬10.对财铁务部员工的范工作争议有想裁决权；龄11.对财维务部员工有凳奖惩的建议加权；怒12.对财倡务部员工的共业务水平和霉业绩有考核粉权；凭[氧管辖范围爆]统1.财务部份所有员工；树2.财务部照所属办公场滩所及办公设汇施、设备；塘3.财务部恰所属各类票论据、资料、紧文件；它4.公司各兼部门的财和英物。凭[隶岗位素质常邮模寒]迹1.自然条质件：男女不参限，45岁捞以下，思路德开阔、头脑价灵活。较强把的语言表达意和组织能力跪；曲2.文化程颠度：本科以瓶上学历，财盲务等相关专泊业毕业；紫3.工作经锻验：具有丰泡富财务专业归知识，大型快企业财务领绪导工作经验弄。炒二、主管会察计秀[骡岗位名称宗]痕主管会计款[发层级关系乘]啦直接上级：锁财务部经理陪[瓣本职工作阳]批协助财务念部经理日常饥工作，做好球与财务相关旷的事务性工晨作。凤[畅工作责任叛]框1.通过记顺帐、算帐、惰报帐全面系骑统地反映公筋司的经营活舅动，根据经扬营活动状况唯通过编制会蚕计报表反映神出经营成果如；焦2.对公司纹的每一项收丰支业务的合渔理性进行监怎督，为下个适年度的预算端提供依据；桥3.复核、余检查总帐凭呜证录入数据怕及科目的准锡确性，重点占检查应收帐货款客户的欠讨款情况，随殃时为有关部脖门提供客户蜜欠款明细表萄，以保证及蚊时催回欠款宿，加速资金住周转；雾4.认真编活制财务报表齿；蕉5.根据董苍事长及总经贴理的需要随祖时提供所需质数据；铃6.发挥监淹督职能，认宰真检查公司寿财务管理制碌度的执行情反况；革7.每半年啊督促各部门住对公司的固摇定资产、低推值易耗品进冰行盘点清理背，做到帐物痰相符；望8.配合总狮经理抓好企习业的经营管县理及经济核慨算，做到增罢收、节支两盆不误；足9.定期向弦财务部经理错述职。此[肯主要权力责]英1.对总帐堪凭证录入数竞据及科目的跨准确性有复踏核检查权；末2.对与财康务有关的各脾部门员工的怠帐、物管理赌情况有抽查中权；晨3.对公司铃财务管理制咱度的执行情修况有监督权盘。大[享管辖范围猫]佛1.财务部厅所属办公场溜所及办公设辩施、设备；敏2.财务部轻所属各类票张据、资料、恒文件。靠[拴岗位素质常伪模坛]原1.自然条熔件：男女不轻限，40岁饰以下，身体轰健康；蛛2.文化程芬度：专科以差上学历，财歌务等相关专派业毕业；斯3.工作经雹验：具有丰推富财务专业腿知识。亲三、总帐会姿计营[冲岗位名称过]历总帐会计季[纸层级关系肆]膀直接上级：来财务部经理斯[彼本职工作饲]原协助财务拢部经理日常赖工作，做好厚与财务相关头的事务性工乘作。巨[若工作责任第]散1.认真复龄核、监督、等检查现金支企出是否符合子公司的财务扁制度规定；趣2.根据出棒纳员每天的绸现金收发单享据次日通过矿电脑做出各个相关科目的衣凭证；芬3.认真复夫核现金票据内的数据准确必、票面清楚悼，保证与出螺纳员的数据申日结日清，基余额相等；形4.逐笔登墙记现金、银悔行手工日记故帐，并与电艰脑现金、银糕行帐数据相山等；安5.总帐涉丑及到的有关令科目要做到阿帐帐相符，保帐实相符；派6.月初及糖时与银行对锡帐，并对银巾行余额调节召表的未达帐咬项逐笔说明矩；描7.根据各被部门定期上胳报的盘点结泄果，正确录狡入盘点表，脆并及时做出酷盘盈、盘亏捷单，督促商事场经理及时攻派人到财务样部对帐，纠克正盘点中出安现的错误；碑8.根据物坏流部提供的典票据次日通着过电脑录入冈调拨单，保津证录入仓位幅及数量的驱准确性；纪9.负责查药阅、打印经础总经理批示眼的有关总帐尾方面的资料长，为公司经独营管理提供薄有效数据；嚷10.与厂焰方发生的银皇行汇票次日亚逐个录入电零脑，做出应辩付帐款的相毅关凭证；迫11.根据妹出纳员提供陷的货场提付他回款明细同梯电脑提付明辛细相核对，粗并及时录入煮电脑，保证付应收帐款的替准确性和及详时性；误12.当日偿工作结束后抢，进行数据谁备份，保证提财务数据不施丢失，每月谷结帐后刻录帅光盘，做好撒保存，定期据送交董事长锤；仙13.定期高向财务部经模理述职。客[刷主要权力厚]铺1.对现金趴支出是否符交合公司的财恨务制度规定绪有监督检查孤权；桃2.对与财尝务有关的各样部门员工的烟帐、实管理肚情况有抽查矛权；披3.对公司鄙财务管理制购度的执行情衫况有监督权饭。但[趁管辖范围累]固1.财务部垄所属办公场圈所及办公设微施、设备；愚2.财务部床所属各类票秧据、资料、湖文件。冻[域岗位素质常荡模登]法自然条件：收男女不限，催40岁以下境，身体健康袍，热爱财务年工作，工作勤认真细致。旗文化程度：倾专科以上学锋历，财会等善相关专业毕键业。充工作经验：尾专业知识丰熊富，具有五史年以上会计诉工作经历。驱四、应付帐仅款会计银[浮岗位名称伪]检应付帐款会金计妻[产层级关系怜]迷直接上级：想财务部经理茫[惯本职工作老]脖协助财务那部经理日常群工作，做好孙与财务相关肃的事务性工县作。阿[臣工作责任鞠]链1.根据物菜流部提供的衡有关入库凭谊证，通过电惭脑录入采购双发货票并及沸时生成收、丛退货单，转申入总帐登记线应付帐款等愁有关科目；突2.每天根瑞据原始单据晚逐笔登记应保付帐款手工醉明细帐，在修保证与电脑营帐核对无误晋的情况下及尿时与厂方对吓帐；垦3.及时为御相关部门领昌导提供经过闪总经理签批车的有关数据肃，保证往来肢帐目数字准校确，欠款合国理；寸4.每天3俱点前将对帐捐后确认的汇痒款数据通知稍出纳员电汇旧货款，汇款庆额度必须经引过有关领导够审批；峰5.认真掌匀握、监督采笋购政策的执眉行情况，发垦现问题及时讽上报立即纠桌正，并做记式载。徐6.定期向瓦财务部经理秧述职。况[瞒主要权力跌]属1.对采购炼政策的执行绪情况有监督库权镇2.对物流所部提供的入弱库凭证有审梢核权毅3.对现金梁支出是否符篇合公司的财驾务制度规定缓有监督检查饰权；重4.对与财茎务有关的各锹部门员工的靠帐、实管理喜情况有抽查护权；少5.对公司锈财务管理制非度的执行情针况有监督权速。孟[季管辖范围揭]悼1.财务部异所属办公场抵所及办公设卸施、设备；规2.财务部漠所属各类票落据、资料、揉文件。撑[蛾岗位素质常躲模冶]逗1.自然条刑件：男女不矿限，40岁级以下，身体优健康，工作躬认真细致。石2.文化程裤度：专科以采上学历，财史会等相关专雷业毕业。沸3.工作经艺验：专业知勒识丰富，具柿有五年以上面财务工作经袭验。稍五、应收帐偏款会计世[省岗位名称瞎]张应收帐款会锻计兴[球层级关系海]去直接上级：糊财务部经理口[勿本职工作驾]睛协助财务胀部经理日常今工作，做好术与财务相关钥的事务性工群作。溜[垫工作责任掘]勒1.认真审匠核出纳、商职场、物流部课所提供的票羞据，根据赊醉销记录登记帅应收帐款手绘工明细帐，殿要求记帐及暖时、数字准代确，随时为责有关人员提灿供各客户的段帐面挂帐余吩额，保证帐粉面清楚，及币时追回欠款汽；果2.根据客贵户要求及时弓对帐，保证滔公司与客户育的帐帐相符垮；炎3.休息日默必须交由指伯定人员协助哥查帐，以免旧耽误客户取涂货影响销售工；弓4.负责保专管登记售货购单的使用情瓦况；迅5.认真核遣查前日返回鄙的票据，废变票、跑票单乓据需清晰注奥明原因，及鲁时向有关领摘导汇报；镰6.定期向管财务部经理露述职。纤[兽主要权力斥]父1.对出纳困、商场、物抹流部提供的蔽票据有审核粗权；泰2.对返回免的票据有审干核权；脸3.对公司麦财务管理制遍度的执行情困况有监督权宋。泉[煌管辖范围善]胸1.财务部膊所属办公场铲所及办公设首施、设备；浇2.财务部责所属各类票楼据、资料、谎文件。惩[天岗位素质常前模从]疤1.自然条乳件：男女不柜限，40岁给以下，身体个健康，爱岗姑敬业，工作贵认真细致。淋2.文化程天度：大学专抽科以上学历棚，财会等相四关专业毕业予。吓3.工作经江验：专业知责识丰富具有盐五年以上财测务工作经验转。六、出纳员刻[保岗位名称诉]氏出纳员奶[仿层级关系冷]跪直接上级：甚财务部经理还[槐本职工作失]草协助财务膨部经理日常度工作，做好羽与财务相关棉的事务性工党作。厕[鉴工作责任序]攻1.认真核渐对当日发生若所有销售与沾费用的现金毁收支，保证嫌计算准确，饰日结日清，清所有报销单怜据必须符合溉公司财务制纱度的规定；扭2.每日营废业款必须及猪时存入银行区，当日现金雕余额不得超阁过1000餐元，不得有斧任何白条顶墓帐；喝3.认真复责核报销凭证中是否符合公范司有关规定谈，保证数字伸准确，现金牢付出后，必爪须加盖现金喉付讫章，避桂免重复报销忌，重复单据研必须加盖附旁件章并注明辣张数；劫4.汇款到秃帐时必须及鼠时去银行取涨汇款凭证，央月初及时到栏开户银行取盖回对帐单；夺5.保证对矿外汇款所有捞项目内容准鼓确，字迹清祖楚，总经理币审核签字；脉6.督促借湾款人员及时记还款，保证僚出差人员及丈时报销；宵7.每日上同午，根据物顾流部提供的想提付取款凭唇证到货场取延款，为保证辽资金安全，侧公司指定专扇人接送（现泻金），必要烤时专车接送键；窃8.定期向妄财务部经理泼述职。示[杨主要权力获]遍1.对报销佳凭证有审核新权；铁2.对不符犯合公司财务腾制度的行为嚼有投诉、拒贞绝权；长3.对借款袖人员及时还来款有督促权痕；则4.对公司腊财务管理制滑度的执行情回况有监督权败。平[狐管辖范围祥]诉1.财务部贷所属办公场颠所及办公设叼