XXX公司成本费用报销时效及预提管理规定(范文)_第1页
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XXX公司成本费用报销时效及预提管理规定一、目的为了有效规范公司报销程序，方便XXX部门对公司成本费用的核算及管控，实现公司财务会计核算内容完整、业务真实、计量准确、核算及时，要求公司各部门及时办理各项费用报销，提升公司成本费用合理、合规进程，防范经营管理风险，缓解各部门资金压力，特制定此规定。二、适用范围全公司各部门三、报销内容及时效1、公司内部报销单据分四种类型：费用报销单、成本报销单、支付证明单、借支单。费用报销单主要用于：办公费、通讯费、交通费、差旅费、维修费、物料费、业务招待费、生活费、税金、财务费用、社保费、房租、水电费、快递费、管理费、叉车费、福利费、办公类固定资产购置、各类证件年审季审费等。成本报销单主要用于：直接外发成本、中转外发成本、送货外租车费、接货外租车费、大车运费、劳务成本（入仓费、装卸、上楼、木架、打包、过磅）等其他与成本相关的项目。支付证明单主要用于：提付回扣、欠款回扣、奖金、理赔、工资、支票套现、坏帐冲减等非成本费用消耗类项目。2、各成本费用报销原则上当月产生当月报销完毕，月底发生的成本费用必须在次月3号前向集团申报完毕（月结类成本报销时效参照公司其他管理规定）。成本费用必须要及时录入系统上报到XXX部门，如8月份的成本费用必须在9月3日前提交单据进行报销，超过9月10日报销的，8月份成本费用只给予报销实际费用的90%，7月的成本费用总部只给予报销实际费用的80%，6月份及之前的成本费用将不予报销。未报销的部分由各网点及部门自行承担。因通讯费、水电费当月产生费用在下月才出帐单，所以费用必须在产生帐单当月20号前申报完毕，逾期不申报的，将按实际费用的80%给予报销，超过两个月再申报的，XXX部门有权不给予报销。生活费：为统一操作及核算，当月发生的费用应在当月分上旬、中旬、下旬三个时间段申报，不得半个月或一个月才申请，否则XXX部门有权不给予审批。3、费用预提当月发生的费用未能在次月3号之前向集团申报完毕、且不能在XXX系统中进行录入核销的费用，例如：垫板、叉车租赁费、维修费、加油费、办公用品、办公设备及耗材、工程费、装修费、材料费、通讯费、水电费、生活费、社保费等费用。必须在5日前向乂乂乂部门提交预提数据。同时需在报销单上注明是否已预提。例现8月份发生的费用公司尚未支付相关供应商或网点垫付的费用，必须在9月5日前向乂乂乂部门提交相关数据进行预提。、各部门因没有及

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