防控操作风险手册

石家庄市农村信用社信贷业务防控操作风险手册一、个人住房按揭贷款风险点：虚假按揭风险、借款人风险（如：因为个人住房按揭贷款的期限很长，借款人由于失业、健康等原因很可能导致收入支出波动性增大，这将严重影响借款人的还款能力）、抵押物风险、贷款资产的流动性风险和利率风险。风险表现及识别：1．调查报告内容与实际不符，档案资料均无借款人家庭资产相关证明。参照《河北省农村信用社个人住房贷款操作流程(一手房)》（冀信联发[【2023】63号）规定，第十三条贷前调查其中包括：借款人及家庭主要财产和收入情况。2．住房按揭贷款合作企业保证金未实行专户保管。参照《若干问题的请示》（冀信联贷字【2023】7号）第一条要求，石家庄市联社按发放购房贷款余额的5%作为保证金存在乙方在甲方开立的保证金专用账户。3．商业用房按揭贷款无竣工验收合格证明。参照《河北省农村信用社个人商业用房贷款操作流程》规定，贷款拟购的商业用房应为竣工验收合格的现房。4．商业用房首付比例低于50%。参照《河北省农村信用社个人商业用房贷款操作流程》规定，商业用房购房贷款首付比例不得低于50%，期限不得超过10年。5．住房按揭贷款苜付款未入联社监管账户。参照《河北省农村信用社个人住房贷款操作流程（一手房）》（冀信联发【2023】63号）要求，第二阶段→（二）贷前调查→贷前调查内容包括：借款人是否已支付规定比例以上的首付款，并存入开发商在经办联社开立的售房专用账户上。6．购房合同非房管局备案合同文本及抵押物未按规定办理登记或预登记。观参照《冀信菌联贷字【2椒015】7证号》规定，曲由县级行社浮自主选择备再案制或预登辩记。欣7．个人购滋房未办理房贿屋保险。颠参照（冀信做联贷字【2筐015】7己号）规定，谎由县级行社剩根据合作情陵况自主选择帝是否办理房喜屋保险。透8．还款来花源系公司代参还或一人代低还。贞参照《河北标省农村信用闪社个人住房恢贷款操作流渴程（一手房畅）》（冀信好联发【20村08】63筋号）规定，田第十三条贷痛前调查其中高包括：借款员人申请借款吓金额及期限刻是否与家庭夺收人、还款辩能力相符等乐。掌9．住房按鸣揭贷款逾期欺三期以上未旗扣收保证金爷。明参照《河北尺省农村信用宏社个人住房烤贷款操作流奉程（一手房欠）》（冀信长联发【20慎08】63昼号）要求，拆第二阶段童→蛮第（九）贷进后管理胀→忽第5条违约狠贷款的催收奋与处理。诊《个人住房排贷款管理办秒法》（冀信告联发【20干08】63姑号）第二十禁九条，出现窑下列情况之催一的，经办雅联社有权终污止借款合同鹿，有权提前愉收回已发放宏借款，并行伸使抵（质）扛押权或／和哀要求保证人笑承担保证责卵任，有权宣充布借款人与废农村信用社特签订的其他挎借款合同项晚下借款立即据到期或采取屋其他资产保她全措施。胡10．开发把资质过期且棍不符合规定抹条件。完参照《河北观省农村信用纸社个人住房坛贷款操作流瘦程（一手房驰）》（冀信警联发【20滚08】63谨号）要求，四受理申请需陵要提供的房劫地产开发公康司的资料，等其中包括：央开发资质证伪书。亚11．发商环对外担保存她在不良贷款敌记录。简参照《河北冬省农村信用书社个人住房积贷款操作流盈程（一手房拼）》（冀信内联发【20肾08】63伤号）要求，氏受理申请底→申公司资料纽→蛋房地产开发扯经历及业绩终，禁止向有垦欺诈经营行搁为或业绩不复佳的开发商陈开发的楼盘炎提供个人住摊房贷款。防控措施。竖1．贷前对台借款人及家掠庭主要财产忽和收人情况忧做好调查，翠借款人申请裂借款金额及种期限是否与浸家庭收入、颈还款能力相藏符等。桑2．对发放稼购房贷款余拢额的5%作落为保证金存婶在乙方在甲虑方开立的保犯证金专誓3．贷款拟栗购的商业用团房应为竣工愚验收合格的连现房。哥4．严格执斗行商业用房谢购房贷款首行付比例不得嘱低于50%欠，期限不得愁超过10年短。看5．为防范隐一房二卖、疗假按揭，必愧须使用房管客局制式合同视，并在房管燕局办理备案区制或预登记吼手续。机6．参照（利冀信联贷字逐[2023耕]7号）规樱定，由县级箩行社根据合艘作情况自主爹选择是否办钓理房屋保险蜘。酷7．借款人排连续3期未思按期归还贷两款本息，客事户经理要约途见客户或上古门催收，督抢促客户落实总可行的还款胶计划；借款说人连续3次圾或累计6次缴未按期归还粘贷款本息时铅，信用社依隙法处理抵押隙物；违约贷府款的其他处着理方式，其却中包括：依番法追索保证旗人的连带责顿任。略《个人住房帮贷款管理办耀法》（冀信傍联发[20蛛08]63剑号）第二十习九条，出现剥下列情况之翼一的，经办梯联社有权终天止借款合同杠，有权提前喉收回已发放参借款，并行酒使抵（质）柿押权或／和犁要求保证人撇承担保证责购任，有权宣贴布借款人与腐农村信用社锦签订的其他撞借款合同项稼下借款立即朝到期或采取鞋其他资产保悼全措施。希8．房地产确开发公司需跪要提供开发朵资质证书的渣资料。开发拒商资质针对倒的是开发性针贷款，非按娘揭要求，但艘开发资质级源别涉及开发经能力及经验墨，按揭贷款言主要风险为厉：建设风险也、信用风险境、销售风险烟、筹资风险马、资金监管别风险（防止熔资金挪用）锤等。县9．禁止向源有欺诈经营夕行为或业绩钢不佳的开发恼商开发的楼拣盘提供个人店住房贷款。违规责任：各《河北省农狱村信用社员膝工违规违纪稼行为处理暂吗行办法》嚼第四十一条亚信贷业阔务调查过程母中，未按规溜定对信贷业华务的合泫性虽、安全性、瘦盈利性等情宪况进行调查秘或调查失实磁的；未按规结定核实抵（鲁质）押物、藏质押权利及哥保证人情况催，造成担保替合同无效或瓣保证人、抵支（质）押物遇、质押权利速不具备担保犹条件的，，送给予有关责畅任人员调离浆岗位、经济神处罚或警告末至记过处分腹；情节严重加的，给予记垦大过至撤职凤处分。滨第五十三条沸信贷经交营管理过程小中有下列行玻为之一的，告给予有关责橡任人员经济毕处罚；情节镜严重的，给给予警告至记国大过处分：页（四）对到已（逾）期贷歪款未按规定清发出《到（猫逾）期贷款老催收通知书断》或办理其组他手续的；呈弄虚作假，般代借款人、提担保人在催者收通知书上须签字的；（眼七）抵、质息押物未按规雅定办理保险股、公证并登点记的；赤第五十五条役信贷经斧营管理过程队中有下列行供为之一的，束给予有关责注任人员记过式至开除处分迎；（二）未净按规定办理逆担保手续，亭导致担保无阅效的。案例分析：矿借款人张滩××鸽，2023糖年11月6碍日办理住房墙按揭贷款9拌96万爽元，石家庄污市洲×××春房地产开放择出井具首付款凭班证记载首付眨款1615壁.17万筹元，入账日盛期201族4年11月买4日，而该询公司在信用鄙社资金监管钥账户上未存拔人该笔存款奸。乘二、汽车按絮揭贷款风险点：爽与经销商盲醒目合作，对雄其担保能力针分析评价不港够，目前大订量民营私办洗的经销商将婶车辆挂靠其戏他经销商，陶借款人认为默是租赁经销样商的汽车，耕没有形成同搭银行的债权恋债务关系的赛意识，存在婶较大的风险初隐患；贷前餐调查、贷中灭审查、贷后畜管理，流于芽形式，存在茄较大风险。鸣风险表现及汗识别：孝1．汽车销叔售单位与汽昆车经销商不户符。泡参照《石家漏庄市农村信歌用社个人商梨用汽车按揭柳贷款操作规首程》第十七咐条规定：第循十七条对个殊人汽车按揭狮贷款实行动絮态管理，并军建立汽车经抗销商担保合诸作的退出机丽制。出现下非列情况之一奶的，应暂停臭或停止发放喜该经销商担喂保的个人汽朋车按揭贷款低：3、经销肚商提供虚假侮资料、发生缝骗贷、套贷旱等信用风险哑和经营管理炎风险的事项原、信用等级捏下降等，严烂重影响担保桃代偿能力的逐。充2．跨区发仆放汽车按揭得贷款。貌参照《石家朵庄市农村信单用社个人商覆用汽车按揭络贷款操作规贺程》第五条般规定：个人迹商用汽车按脱揭贷款对象邻为农村信用乳社辖区内有之购车需求的止白然人。野3．针对借困款人资信未统实地调查。珠参照《石家堂庄市农村信歉用社个人商毅用汽车按揭摩贷款操作规外程》第二十逗二条规定：逗（三）调查绩借款申请人扇资产负债情摸况。重点调茂查借款申请晋人存款、房寻屋、汽车等森主要资产构趟成及其真实反性，是否已揪抵押等；除膨银行和信用马社贷款外是竟否有其他民卷间借贷；资嚷产负债比例培是否超过6式0%。庸《河北省农葵村信用社个把人贷款实施租办法（试行水）》第十九义条规定：尽拾职调查的主疲要内容包括盒：核实借款盘申请人、担循保人身份；技借款人、担残保人的居住韵地、所在单党位情况、资兴信状况、资衫产负债情况蚊；借款人收增入或经营项宏目状况；货第二十条规可定，尽职调垫查以实地调滋查为主，间补接调查为辅惭，采用现场刚核实、着查问以及信岁息咨询等途蹄径和方法。画开展尽职调沸查时，调查商人员必须严邪格执行面谈杆制度，做好器相关记录并细留档。当4．假发票扣（主车、挂察车）、增值过税发票汽车勉购置价格高秆于保单汽车脸购置价格、催购车增值税转发票与网上搞查询金额不肾符。忧参照《石家喷庄市农村信亿用社个人商偏用汽车按揭圆贷款操作规晨程》第十七絮条规定：第驻十七条对个乖人汽车按揭但贷款实行动宽态管理，并翠建立汽车经蠢销商担保合幅作的退出机始制。出现下醒列情况之一谅的，应暂停盼或停止发放现该经销商担需保的个人汽估车按揭贷款惹：3、经销域商提供虚假厘资料、发生敏骗贷、套贷表等信用风险存和经营管理毅风险的事项迁、信用等级兽下降等，严旺重影响担保双代偿能力的哲。参第二十二条动贷款调查规得定：（四）侄所购车辆价令格与当地同券行业的市场狼价格是否相吓符。核查方拣法为：查询狠网络、同借传款申请人面寒谈、与汽贸慈公司《汽车波品牌、型号毅、价格表》仗核实，同类且车型首保购展置价进行比摘较。如所购尚车辆价格高机于以上所查雀询的最低价披格10%的顾，由汽贸公泡司提供书面肤说明，随同禾调查资料一刻并上报审查异。睡第二十六条贝贷后管理规完定：（4）接贷款发放次趁月，通过发匀票开出省国薯税局网站查间询，核实发摸票真实性，锡并将发票价跃格与保险单究新车购置价错对比。经核码查为假发票怀的，自即日哥起中止与汽深贸商业务合栗作，并追回输所放贷款；包如发票价格主高于保险单爬新车购置价伯10%的（叹含），应向芬汽车经销商亲核实情况，书同时书面上钞报部门经理签，重新核定荣货款额度，壤追回贷款超崖额部分。原贷后检查要惠形成报告，柿报告中必须易明确的贷后衬检查的意见角及风险防控进措施。莲5．超额度剩发放贷款、并汽车购置税挣计人购车价太款。土参照《河北死省农村信用歼社个人汽车征按揭贷款管只理办法（试食行）》第五浴条规定：贷仍款额度迎≤抢购车价款一沸首付款总额葬。窑购车价款是及指汽车实际将成交价款（蚊不包含各类晃购置税、费发及保费）。就6．抵押登解记逆程序（食先办理抵押把手续，后签晶借款合同）室。学参照《河北匠省农村信用懂社个人汽车种按揭贷款管橡理办法（试棵行）》第二比十五条规定鸽：审批同过欺后，客户经宿理A角通知睡客户并打印轧《贷款发放改通知书》、煤《个人汽车议按揭贷款通经知书》，填现写《止付证救明》提交前喂台柜员进行泛贷款的发放杠和办理止付茶。肚（一）前台具柜员负责核之实借款人（剖抵押人）、菊保证人身份子，面签借款卡合同、保证关合同、抵押蓝合同、质押吴合同。铸（二）前台书柜员负责与肢借款人签订眼《个人汽车知按揭贷款授程权委托支付禽书》、《委兔托划款扣款迹授权书》。辫（三）以上见手续全部办菊妥后，前台蜘柜员将贷款门发放至借款删人结算账户丸，然后采用脉受托支付方尤式转入汽车更经销商在农维村信用社开猪立的结算账叛户内。将所筑有信贷档案宁按规定移交历综合岗。层（四）委派倍会计负责核值查、授权、始打印合同。摘（五）客户醉部综合岗必帖须与汽车经旺销商及抵押铺人共同到县撑级以上车辆锯管理部门办残理抵押登记剪手续。且7．虚假登读记。育参照《河北侨省农村信用您社个人汽车碑按揭贷款管抖理办法（试绝行）》第二幻十五条规定绵：审批同过替后，客户经生理A角通知漂客户并打印释《贷款发放惠通知书》、票《个人汽车轿按揭贷款通秀知书》，填申写《止付证工明》提交前有台柜员进行请贷款的发放葵和办理止付奉。（五）客南户部综合岗直必须与汽车驾经销商及抵纲押人共同到讨县级以上车自辆管理部门练办理抵押登珠记手续。朗《河北省农婶村信用社员诵工违规违纪感行为处理暂锡行办法》第茄五十三条信帅贷经营管理迹过程中有下劲列行为之一仰的，给予有印关责任人员结经济处罚；脚情节严重的核，给予警告婚至记大过处框分：（七）跃抵、质押物遮未按规定办谦理保险、公圣证并登记的弃。翼8．保证金脚比例不足、仙未办理止付全手续。巾参照《石家并庄市农村信菜用社个人商词用汽车按揭胆贷款操作规炼程》第十四并条合作程序南规定：（三报）确定基础刊保证金额度窗与比例。初忠次合作的经役销商，在合该作业务之前节先预缴一定庆额度的基础婶保证全，在耐此基础上，亚办理业务实创行一笔一缴闻保证金，缴念纳比例为1庄0%。对于厚已经开展合挠作的经销商骆，未按上述深要求缴存基青础保证金的矛或缴存额度屈不足的，必卖须补齐后方正能重新办理愁业务。基础就保证金额度训确定后又发孩生变化的，赚须重新签订盟合作协议并秒办理止付。税县级行社根介据市联社下烂达的《个人习汽车按揭贷变款基础保证由金年度指导哈意见》，确躁定汽车经销疼商的基础保仇证金额度；涌基础保证金蔽额度低于市叠联社指导意蜜见规定标准母的，须报市木联社咨询备发案。（四）盗保证金的质笑押担保及缴朵存。县级行于社确定基础卧保证金额度严后，在与汽擦车经销商签呆订合作协议查时，须明确锻基础保证金遍作为汽车经位销商在合作孔期限内担保辽按揭贷款的湾质押保证，陷并办理止付版。在所担保世的贷款余额没为零之前，说该账户的管俭理权为合作摘行社。对于旦以后实行一积笔一缴的1绞0%保证金失，出具止付客证明后对应立该笔贷款办谁理质押止付蛛。矩9．保险金泰额不足、时照间未涵盖贷杏款期限、未收续保。撕参照《石家闯庄市农村信虽用社个人商谣用汽车按揭纲贷款操作规按程》第十四夏条合作程序隔规定：（十抖一）车辆保抹险。抵押车曾辆必须在经炼办联社认可卖的保险公司脊办理保险，邻客户部负责滥积极协调。吼所购车辆必漂须办理交强拉险、车辆损质失险、第三警者责任险、煮不计免赔与劣盗抢险等保斗险，同时必抢须在保险单协附加条款内窄注明经办行阴社为汽车财疗产保险的第声一受益人，叛保单原件交给经办农村信据用社保管。咱汽车经销商液须协助办理发个人汽车按太揭贷款的保授险续保，对盟出现保险断山档、保险项桨目不全或其赤他原因导致倡保险公司不仇予赔付的，经由汽车经销腾商负责承担脖赔偿损失责觉任。押10．汽贸辆代收代还。私参照《石家壳庄市农村信嫂用社个人商满用汽车按揭径贷款操作规陵程》第十二致条规定：严蛾禁汽车经销牢商代信用社汪收取借款人浙按期应归还啄的本金及利席息。终11．按揭精逾期违约未捷采取措施。辟参照《河北任省农村信用骆社个人汽车滋按揭贷款管枪理办法（试虏行）》第十波九条违约处侄理：借款人款出现违约，茎农村信用社徒扣划保证金侦归还当期贷视款本息，造茧成保证金余搬额不足时，淡经销商在合隐作协议约定篮的期限内及称时补足保证晃金差额。经苏销商月初保基证金达不到丑规定比例时牢，农村信用馋社应暂停发稻放该合作项都目的担保贷侦款。借款人循违约期限在走3个月（含钻）以上，农织村信用社必土须采取向保进证人追偿、猎处置抵押物伏等必要的清划收保全措施讯，直到偿清屡全部贷款本亚息为止。防控措施：链1．对个人即汽车按揭贷斯款实行动态请管理，并建掀立汽车经销搏商担保合作烦的退出机制侮。焰2．个人商悬用汽车按揭翻贷款对象应阴为农村信用馒社辖区内有开购车需求的漂自然人。薯3．严格做用好贷前调查穷，如：核实绩借款申请人飘、担保人身馆份；借款人森、担保人的慈居住地、所猪在单位情况糠、资信状况躬、资产负债坊情况；借款篇人收入或经按营项目状况革，同时做到条实地调查为锐主，间接调翁查为辅，采裂用现场核实况、查问陆以及信息咨饱询等途径和非方法，严格碌执行面谈制急度。恭4．对提供谁假发票（主煮车、挂车）夸、虚假保单萍的应暂停或虎停止发放该品经销商担保粉的个人汽车贺按揭贷款。摊5．严禁超企额度发放贷贴款、汽车购点置税计入购慨车价款。株6．严格按析照《河北省披农村信用社址个人汽车按泥揭贷款管理介办法（试行乡）》流程办累理抵押登记翁等业务。我7．参照《逝石家庄市农寄村信用社个罪人商用汽车嘴按揭贷款操抚作规程》规局定缴存保证妈金，并办理比止付手续等青。圣8．严禁汽言车经销商代纳信用社收取狼借款人按期深应归还的本肃金及利息。淹9．借款人育出现违约，壤农村信用社司扣划保证金梁归还当期贷杆款本息，造痰成保证金余叨额不足时，爽经销商在合械作协议约定给的期限内及温时补足保证选金差额。经拐销商月初保似证金达不到书规定比例时投，农村信用旅社应暂停发错放该合作项锦目的担保贷笨款。借款人敲违约期限在夫3个月（含舌）以上，农仁村信用社必骄须采取向保盾证人追偿、先处置抵押物斧等必要的清受收保全措施敬，直到偿清绢全部贷款本夹息为止。违规责任：醉《河北省农诵村信用社员浑工违规违纪狂行为处理暂膊行办法》特第四十一条惠信贷业兴务调查过程健中，未按规伍定对信贷业膊务的合法性等、安全性、角盈利性等情伸况进行调查社或调查失实授的；未按规叼定核实抵（对质）押物、陈质押权利及徒保证人情况影，造成担保光合同无效或载保证人、抵迷（质）押物葬、质押权利侧不具备担保萍条件的，给午予有关责任撤人员调离岗橡位、经济处户罚或警告至伶记过处分；唐情节严重的逆，给予记大伤过至撤职处戏分。苹第五十三条痛信贷经乱营管理过程溪中有下列行殿为之一的，妥给予有关责厚任人员经济详处罚；情节遵严重的，给妖予警告至记厦大过处分：秀（四）对到降（逾）期贷桐款未按规定慰发出《到（塘逾）期贷款她催收通知书勿》或办理其惊他手续的；兽弄虚作假，须代借款人、捆担保人在催瑞收通知书上紫签字的；（大七）抵、质蒙押物未接规希定办理保险甩、公证并登厕记的；馅第五十五条裁信贷经伪营管理过程邪中有下列行累为之一的，伸给予有关责排任人员记过车至开除处分田：（二）未吧按规定办理婶担保手续，苦导致担保无煤效的。狼第四十二条蜡信贷业剖务调查过程品中，帮助客闸户编造虚假购材料套取信馆用的；对发欧现的重大问裕题故意隐瞒宗'误导贷款孔审查的，给吨予有关责任腐人员记大过卖至开除处分牺。案例分析：鞠车辆抵押登鞠记证书权利慨人与车管所遍登记系统查悦询不一致。枝××寺联社。借款剩人：王医××洞贷款55万徒元期限：2纠013年9敏月27日至拘2023年沟9月26日馋，抵押登记丝证书权利人践：翼××泽联社'经车钳管所查询抵呈押权人：北无京浑××汁信融汽车租暴赁魔。插三、职工贷忠款及职工对艘外担保贷款行形成不良疑风险点：才多头授信、卸贷款及担保悼的贷款形成爹不良、测算内贷款额度不谋合理、资金佣用途使用不风合规等导致让信贷资金出挎现风险。挪风险表现及嫩识别：困1．多头授之信、职工与天其配偶未按姻户管理同时翅在信用社借寨款。牛参照《河北救省农村信用伶社员工消费初贷款管理办案法》第十二狡条规定：员奴工消费贷款浅只能由县级播联社客户经散理部办理。锅《农户贷款梁》第十三条椅贷款条件：躁（一）农户申贷款以户为僵单位申请发双放，并明确辰一名家庭成偿员为借款人绣，借款人应太当为具备完狸全民事行为挖能力的中华挠人民共和国秀公民。蹲《河北省农冈村信用社农腊户小额保证框贷款管理办符法（试行）则》第七条保箭证人应具备艰以下条件：听一户仅仅限溜一人对外提抚供担保，不饰得互保或连字环保证。络2．职工贷材款形成不良圈、职工配偶膊存量贷款逾斯期欠息、职柳工及其配偶紧对外担保不恢良。怀参照《河北证省农村信用钻社员工消费按贷款管理办忠法》第五条兄规定：具有肚下列情况之者一的员工不妖得发放员工涌消费贷款：自（一）员工葱本人或员工全配偶在信用乌社或其他金黎融机构有不拢良信用记录督；（二）员住工本人为他建人担保未履纵行担保义务咬。裂《河北省农号村信用社贷啦款操作规程旷（试行）》弯第十九条到可期贷款的催扒收和追索规妨定：（二）律贷款到期。砌3．采取保戚证形式担保鸽的，不具备部展期条件的纤，要依法追勿究保证人的猛连带责任。幅3．贷款额既度测算不合饥理（超额度士）、职工年奴龄加贷款年往限超过退休疼。折参照《河北伶省农村信用寄社员工消费犹贷款管理办漂法》第八条汉规定：（一咱）根据员工宝借款的用途侄和员工年龄披确定贷款年折限（贷款到职期日不得超质过退休日期悔）；兴（二）根据透公式计算额以度：员工消师费贷款的额瓜度一本员工铜平均工资收蒙入的50%祝（以申请贷俩款时前两年倒的工资平均曲计算）X贷俱款年限。守4．职工贷究款按经营性重贷款管理或去用于生产经您营、职工经补商办企业。捉参照《河北循省农村信用震社员工消费融贷款管理办恐法》第七条颜规定：员工格消费贷款的腥用途必须明再确、具体，夺不得发放无哗指定用途的水贷款，不得近用于生产经扁营、投资、吨投机性等盈决利性义务。性《河北省农梢村信用社员归工管理暂行划办法》第十蚊条农村信用颂社员工应严束格执行班“仙十不准职”娃：（四）不很准个人经商秋办企业或伙杏同他人经商马办企业。宴《生××泰农村信用合共作联社（统亚一法人社）慰客户经理制宗实施办法（咏试行）》第列七条（二）永有下列行为旺的人员，不剧得担任客户尸经理：2、捎个人经商、史办企业，在拳企业投资入氧股的人员。雪5．职工贷衔款采用农贷知宝产品。斧参照《河北愈省农村信用馒社员工消费畅贷款管理办朵法》第十一导条规定：员勾工消费贷款壤以我省农村置信用社泊“匹职工卡凝”伟为载体发放秒，员工需持衰“厨职工卡于”渡办理。辆参照《河北抱省农村信用菊社农贷宝业鹊务管理暂行且办法》（冀挥信联办发[蓝2023]铅105号）挨第二条规定攀：本办法所国称农贷宝业裁务是指河北寨省农村信用举社为辖内农剥户、个体工持商业主及其篇他自然人等悠客户量身定死制的提供存当款、结算、昌贷款用信及巩还款服务等扇功能的个人滔类综合金融锁服务业务。贝第六条适用舒范围：农贷骄宝贷款适用疗于河北省农阶村信用社发饿放的各类个博人贷款（不影包括按揭类握和必须采用岭受托方式支败付的业务品兵种）。修6．未提供部消费证明、旅保证人非职圈工。进参照《河北撞省农村信用际社员工消费赴贷款管理办厉法》第六条梁规定：（一烈）提供本人戏购买房屋、梳汽车、其他扭消费用品的滴证明；（三碗）提供两名固以上（含）觉员工作为连设带责任保证握保证人。坏第七条规定宵：员工消费雨贷款的用途见必须明确、谅具体，不得巾发放无指定骡用途的贷款搅，不得用于敬生产经营、冬投资、投机肃性等盈利性卧义务。蝴7．未执行活分期还款。梢参照《河北秩省农村信用积社员工消费赞贷款管理办敢法》第十条给规定：员工开消费贷款原岩则上采用分捉期还款的方祥式，贷款期此限在一年以担内或金额较湿小（低于3膝万元）的贷肉款也珂采用扇一次还本方附式还款。分蕉期还款方式坝包括：等额艘本金法、等碍额本息法。盒8．保证人榆参与调查，扁未执行回避快制度户参照《河北忘省农村信用籍社信贷管理选基本制度（塘试行）》第森七十七条建脸立信贷回避助制度：信贷华人员对《中夕华人民共和况国商业银行叛法》规定的拆关系人申请龄的信贷业务污，应主动申普请回避。防控措施：阅1．防止多佳头授信、职讨工与其配偶病应按户管理朝，并在指定速网点办理贷侨款。映2．员工本却人或员工配些偶在信用社询或其他金融捡机构有不良伴信用记录、需员工本人为晒他人担保未授履行担保义校务，不得发昨放员工消费烤贷款。驱3．合理测部算贷款额度序、贷款年限思。勇4．员工消若费贷款的用膨途必须明确佛、具体，不眯得发放无指还定用途的贷浆款，不得用取于生产经营须、投资、投权机性等盈利片性义务。治5．员工消烈费贷款必须漏以信用社疏“志职工卡室”柳为载体发放倚，员工需持却“斑职工卡雀”押办理。则6．按规定凝执行分期还盯款。赌7．保证人阁参与调查的返，应严格执很行回避制度帖。违规责任：胞《河北省农盖村信用社员应工违规违纪凑行为处理暂斯行办法》漆第五十一条已向关系钻人发放信用耳贷款或以优润于其他借款愚人同类贷款凳的条件向关罗系人发放担含保贷款的，啦给予有关责拍任人员警告插至记大过处泡分；情节严个重的，给予化降级至开除晌处分。案例分析：倒张东××筛，借款日2浇012年7房月30日，卫到期日20敏13年7月艺29日，金隶额10万元哥，截至20棋14年10前月31日累南计欠息37籍768.如85，担保跨人王咬××非、张伴××第为信用社员挖工。员工担物保贷款逾期晶后未履行担引保责任。蜂四、银承签光发、贴现业鼠务风险点：辈未究经查询的银摧承、虚假交精易背景套取敏信贷资金风感险；跨区办盆理银承、贴悄现，未纳入往统一授信导啄致信贷资金床管理存在风内险。菜风险表现及枪识别：起1．未经查洞询的银承办类理贴现。绕参照《河北悼省农村信用您社银行承兑县汇票贴现业法管理办法（晒试行）》第唇七条办理银沿行承兑汇票胶贴现业务，带必须遵循以国下原则：（获一）严禁办剪理未经查询吧的票据贴现拥业务。约2．银承签环发、贴现业贫务贸易背景捆不真实。缝参照《河北扔省农村信用慰社联合社办北公室关于进就一步规范票理据业务的通词知》第一条卷规菹票据业高务办理：（初三）办理承很兑业务时，辛要认真审核万商品交易合悉同，确保贸理易行为的真算实性。必须减留存商品交独易合同复印涝件，两个月未内必须审核宴相关购货方播记账联增值或税发票原件循，留存复印兆件。扮3．银行承减兑汇票贴现份业务无增值坝税发票，或显查询无信息树。育参照《河北暖省农村信用嘉社银行承兑响汇票贴现业煌管理办法（慢试行）》第睁七条办理银奖行承兑汇票叶贴现业务，陈必须遵循以壁下原则：（悼一）严禁办岭理无真实贸拍易背景的票质据贴现业务飘。帮第十一条受夏理申请，持妈票入申请办升理银行承兑免汇票贴现'缘需提交以下他资料：（五迫）持票人与桨出票人（或生直接前手）肌之间发生或赚劳务交易的故增值税发票抄或普通发票箭原件。脖4．跨区办跃理银承签发露、贴现业务轮。三参照《河北狡省农村信用办社信贷管理日基本制度（传试行）》第钢二十三条规亦定：未经上催级部门批准赠，同一辖区葵内不得有两者个或两个以苗上同级机构纺对同一客户祸发放信用（榨低风险业务授除外）。顷免除社团（银凳团）贷款外添，未经上级赖批准，各级分机构不得跨锐越辖区提供距异地信用。树《石家庄市父农村信用社笼关于进一步类规范银行承并兑汇票业务握的通知》银满行承兑汇票夏贴现业务，妥直贴客户条舞件：(3)嗓严禁为非本佛辖区客户办崭理贝占现业漠务。缓5．贷款缴套纳银承保证师金。禁参照《联合宴社办公室关许于进一步规凉范票据业务帮的通知》第目二条严格票此据条件规定与：（二）严孕禁发放贷款罗作为保证金聚或转为定期拜存款出质，悦用于办理票妨据业务搞6．签发银瓶承金额超申粗请人净资产唉50%。残参照《河北奔省农村信用胜社商业汇票颠承兑业务管银理办法（试应行）》第八识条规定：单晚户签发银行摇承兑汇票余挡额不得超过扒其净资产的晃50%。阳7．非一次坝性贴现业务班未纳入授信举管理。秩《石家庄市遇农村信用社俩关于进一步尘规范银行承烛兑汇票业务恋的通知》银访行承兑汇票飘贴现业务，巷直贴业务的沾授信管理规叛定：(1)宣未建立信贷唤关系客户的刻一次性贴现器不纳入授信颗管理。(2顶)贴现授信加额度参照客晚户年度销售蕉收入确定。港贴现授信不强得与流动资族金授信及固伸定资产项目致贷款授信串济用。(3)易贴现授信的荣最终审批权只限为各县级垒（行）社。防控措施：砌1．严禁办默理未经查询轧的票据贴现粮业务。刮2．办理承样兑业务时，涛要认真审核晓商品交易合捉同，确保贸垄易行为的真歇实性。必须久留存商品交眯易合同复印锅件，两个月丈内必须审核拐相关购货方泛记账联增值汽税发票原件姿，留存复印陆件。盟3．严禁办歉理无真实贸材易背景的票赛据贴现业务绵；持票人申故请办理银行简承兑汇票贴船现，需提交作持票人与出压票人（或直必接前手）之暂间发生或劳黄务交易的增艺值税发票或歉普通发票原正件。奶4．未经上掘级批准严禁郑办理跨区办刃理银承签发烛、贴现业务猛。隔5．严禁发业放贷款作为挎保证金的实虚质是防止再袋次签发差额洲承兑，连续闲套用信用。误6．单户签姑发银行承兑墙汇票余额不牲得超过其净欠资产的50予%。陵7．非一次弟性贴现业务丹纳入授信管镇理。违规责任：绍《河北省农耕村信用社员厅工违规违纪服行为处理暂尽行办法》描第四十三条灯审查通逢过违反资产横负债比例管窗理有关规定盼的信贷、拆漫借等业务的董，给予有关琴责任人员警反告至记大过费处分。箭第四十九条滋违规审容批（咨询通怖过）不符合为资产负债比谁例管理规定禾的信贷业务薄的，给予有钥关责任人员浩记大过至开霉除处分。案例分析：陶2023年霜5月31日登，诵××宾签么发银承19腊00万元，赞通过河北税垫务局网站查脾询，企业提赞供的建筑业教发票不真实怨。贸易背景摸虚假。五、征信风险点：奉未查询征信骆记录，银行妨不能方便了逐解企业和个淡人的信用状悉况及关联企墓业状况，导冬致将贷款投均向不良借款凭人，或出现轨过度授信，窄而产生风险漂。前风险表现及桥识别：君1．公司类侵人行征信报黑告问题包括法：(1)未叉查询、打印旬；(2)查智询打印格式嘴不符。征信府报告内容不烘完整，缺少稼企业关联情瓜况、借款和呜对外担保明论细情况；(速3)公司类监主要股东、溜管理人员个秧人征信未查林询打印。毛2．个人类暮未进行征信上查询、打印回。亚3．征信查半询、打印对商间不符合要挺求。社参照《河北狗省农村信用厌社贷款操作佣规程（试行剥）》第十条白贷前调查规塔定：蓄（一）农户柳小额贷款：逝农户小额信话用贷款重点亲督查以下内绍容：(4)尸借款人近三队年在信用社泉和其他金融汤机构有无不脸良信用记录除，以及家庭风财产、负债地和收支情况禽，是否本辖领区信用户；冰农户联保贷栽款应重点督探查以下内容哗：(2)借郊款人近三年呜在信用社和益其他金融机仓构有无不良绣信用记录。燕（二）对个复体工商户贷怨款：要对个真体工商户的皂信用状况、胀贷款用途、宋经营能力，士技术力量、哪经济效益预未期等情况进罚行调查。蝶（三）对企纠业（包括公戏司、单位等兆经营实体）誉贷款：3、升企业信用、哲管理情况。文考察企业法租定代表人信候用程度、经纹营管理能力望、企业技术毒力量、财务厘制度、管理牌体制与经营宁项目、规模娃是否相适应隆。驾《河北省农敢村信用社信心贷业务调查浓指引》第十突三条规定：垒调查采取实丧地调查与书简面调查相结顽合的方式。欢对下列情况房或对象应进截行实地调查兔：（六）法宇定代表人及哄主要股东的体资产情况、斯信用状况。防控措施：州严格按规定老查询征信记外录，参照征指信报告对借拜款人及保证织人及股东的男信用记录、愧资产、负债位、股东构成描、关联企业只、授信情况燕进行贷前调收查，合理授题信，严禁逆撤程序操作。违规责任：运《河北省农挨村信用社员菌工违规违纪瞧行为处理暂磁行办法》第邮四十一条坟信贷业务映调查过程中忘，未按规定亮对信贷业务弯的合法性、古安全性、盈劝利性等情况颠进行调查或摄调查失实的督；作……刻给予有关责设任人员调离仰岗位、经济载处罚或警告修至记过处分两；情节严重族的，给予记徐大过至撤职同处分。案例分析：庆石家庄市散××完商贸有限公童司2023批年4月3日崖贷款980景万元，20骑14年4月棕1日办理展墓期，201体5年4月1循日到期，余遗额900万遭元，贷款时波未进行股东先征信查询，绿展期时法人点张立新个人蛋征信查询日僚201思4年4月4尖日，晚于展非期日。薄六、尽职调榨查风险点：马未尽职调查抛，向不具备沟主体资格的悟借款人发放凶贷款导致债症权无法落实芹、法律诉讼漂不予支持；滚支付不合规躬导致信贷资华金被挪用。盼风险表现及甜识别：烟1．保证人傍不具备担保丘资格及实力郑、自贷自保鬼贷款。顿《河北省农瞎村信用社贷络款操作规程艘（试行）》捐第十一条规酿定，悼“界对保证人的系审查。主要考审查保证人贱的保证资格贯和代偿能力笔，保证手续云是否真实有梯效笼”则。活《河北省农篇村信用社信龄贷管理基本牵制度（试行哭）》第六条花保证人应具怒备的条件：辟（一）法律亭条件：1．则企业法人、忆从事经营活粉动的事业法乖人、其他经缝济组织和具栽有完全民事呢行为能力的它自然人；（荒二）经济条轻件：1．保千证人的前三夹年的经营现饭金净流入量戏大于所保证支的借款本息芒额；自然人盼作保证人的着，所保证的税借款本息额戒不得超过该拦自然人前两公年的合法收堪入额；2．疲保证人累计劈对外提供保仰证的债务总宿额（包括拟这提供保证的关借款本息）贡，不超过保献证人净资产强的两倍。兄第十条贷前断调查：（四歼）对担保情迁况的调查：宵1．保证贷雾款除严格按贸第六条所规秃定的保证人张应具备的条锐件进行调查数外，还应调崖查以下内容镰：(1)是蚊否具有作保钉证人的法律关资格；(2酿)前三年的归经营现金净绸流人量及净享资产数额，惰并同拟保证相的借款本息捧额相比较，呼以此来判断漫保证人是否挤具有代为偿拼还能力；(久3)对自身袜债务是否能扒到期偿还，晶生产经营活型动是否正常谅；(4)保镜证人的对外方担保情况。漫《河北省农吉村信用社担椅保业务管理棚办法（试行壶）》第八条修对保证人的注评价：（一替）审查保证螺人的主体资宫格包括：1蝴．经信用社壁认可的具有茧较强代偿能应力的、无重董大债权债务橡纠纷的以下朋单位和个人慨可以接受为港保证人：做(1)从甚事符合国家溉法律、法规悲的生产经营台活动的企业如法人；(2颗)盈利性的煌事业单位法滩人；(3)启其他经济组纲织；(4)之具有完全民景事行为能力比的自然人。卡《河北省农煌村信用社员剥工违规违纪直行为处理暂怜行办法》第奔四十一条规闸定：信贷业种务调查过程炸中，未按规顶定对信贷业眨务的合法性慨、安全性、月盈利性等情留况进行调查歪或调查失实要的；未按规红定核实抵质条押物、质押匹权利及保证捧人情沉，造恢成担保合同填无效或保证薪人、抵质押汉物、质押权顾利不具备担敞保条件的给捧予有关责任国人员调离岗辛位、经济处舰罚或警告至堤记过处分；情情节严重的桌，给予记大锁过至撤职处例分。贷2．借款用招途与实际经倾营项目不符们、向非实体束贸易企业发摧放贷款。诱包括：对注集册未满3年督的商贸类公截司办理保证已担保授信、毒借款用途与岭实际经营项字目不符、无煮仓库、无工蜘作等。先参照《河北板省农村信用肃社流动资金久贷款管理暂窑行办法》第粱十八条尽职遇调查规定：框县级联社客射户经理部门值负责贷款调妨查，客户经贝理接受借款星申请后，应蓝及时对借款蒸申请人进行津尽职调查。躺尽职调查应跪遵循主动、流及时、客观演、完整的原挑则，应采取爹现场与非现散场相结合的石形式进行，驼特定情况可伶采取委托第征三方（如律柜师事务所）瞎完成。客户厦经理履行尽甩职调查要留拼下工作底稿系，并形成书随面报告，尽随职调查应遵盖循《河北省胃农村信用社家信贷业务调莲查指引》相狱关规定。挎《河北省农酒村信用社信刷贷业务调查盆指引》第十畏三条规定：恢调查采取实例地调查与书血面调查相结虹合的方式。毕对下列情况坚或对象应进忘行实地调查漠：（一）客蛾户经营场所滴、生产车间梯、施工现场堂、班组记录搞等；（二）铁客户主要资版产存放地；县（三）客户匠总账、分户嫩账、明细账寸；（四）抵半质押资产；程（五）公司帮章程；（六遵）法定代表累人及主要股杜东的资产情朵况、信用状答况；（七）界面谈。喜《河北省农梢村信用社员完工违规违纪莲行为处理暂顿行办法》第杯四十一条规慈定：信贷业较务调查过程语中，未按规窑定对信贷业屯务的合法性都、安全性、尽盈利性等情我况进行调查柏或调查失实响的；未按规奉定核实抵质匀押物、质押凶权利及保证宇人情况，造违成担保合同爬无效或保证咱人、抵质押岭物、质押权比利不具备担使保条件的给乏予有关责任孟人员调离岗载位、经济处钉罚或警告至羞记过处分；咳情节严重的扫，给予记大颜过至撤职处显分。挡3．以流动引资金名义发例放贷款用于咳固定资产建河设。腹参照《河北茶省农村信用昼社信贷业务煮授信管理暂抢行办法（试激行）》第二企十条授信额司度的串用：柄授信额度可驾在流动资金非贷款、承兑伙、保函、贸棕易融资之间爆串用，但以散上信贷产品戒的授信额度墙不得於固定魂资产项目的荡授信额度串刮用。缺《河北省农厨村信用社信右贷管理工作茶禁令》第十惹七条，严禁圈以流动资金逆贷款名义发蹄放固定资产唱贷款。炕4．重要与科目、资产加未调查核实龄主要资产证镰明材料缺失陷、调查报告眼内容主次不幅分。穿参照《河北蔬省农村信用百社信贷业务阵调查指引（米试行）》第钞四条调查的答总体要求是篮真是、客观户、全面与规来范，要求：砌（二）全面谜性要求是指羞，除非是客鸣户申请一次壮性信用的低进风险信贷业匙务或风险完敢仝可控的信有贷业务，调划查的内容应锻当全面完整享，调查人员麻既要对客户行整体情况、需发展前景进遮行充分摸底桨、分析，又眉要对客户申铜请的具体信扣贷业务进行临调查、论证轨，又要对相殿关情况进行误必要揭示、细提示，做到婚“随兼顾全面、我突出重点购”灶。桂《商业银行既小企业授信眉工作尽职指铅引（试行）则》第十四条身规定：客户目经理应对客袋户提供的资死料以及所收馋集信息的合宿法性、真实煮性进行核实合，核实的过引程和结果应平予以记载。樱核实应以实懒地调查为主病。信息收集销与核实可同糕时进行。骡第十五条规肆定：客户经森理应根据调瓦查核实的信斜息，编制有渗关小企业或吃其业主或主章要股东的资鹿产负债表和击现金流量表劳，作为分析娘客户财务状回况和偿还能滨力的主要依术据。果《河北省农赏村信用社信友贷业务调查元指引（试行王）》第二十拍三条财务因枕素调查与分毁析：3．调寄查人员应实僵地对企业财流务报表项目且进行账表、是账账、账据垂、账实核对株，对厂房、瓶办公楼、设换备、土地、杯主要存货等费项目进行实塑地观察、盘构点，以验证立报表的真实脊性，仔细分工析重点会计鄙科目，包括农：应收账款丝、其他应收百款、其他应惯付款、存货搂、投资收益重、无形资产茄等。夺5．特行许碑可。续参照《河北尝省农村信用淡社信贷业务谢调查指引（融试行）》第缓二十二条基朵本情况调查遇：2．从事暑特殊行业（酬烟草、食盐丰、石油、电洒力、金融、绣电信、保险赖、证券等）彼的客户，应宝取得有关主某管部门批文帅或许可证。危按规定需政税府审批的项州目应取得有愧关审批书，脖污染环境行朽业须取得环牛保许可证，因进出口客户尤应取得进出蛾口批文（或面已经履行备宗案手续）以遗及外汇管理湾部门核准使涨用外汇的批疑文。岗解释：特行肠许可证的期骨限不一定必漏须与贷款期奇限一致，但槽必须关注特瑞行许可的有戒效性，及时夸督促借款人信申请换发，伐针对未能够舰及时取得特舞行许可证件盆的，要求关欠注借款人的殊经营，防范粱信贷风险，合必要时，要粥求提前收回粗贷款或追加继担保等措施候。答6．重要资地料造假。贼参照《河北创省农村信用筋社员工违规惠违纪行为处贸理暂行办法冷》第四十二材条规定：信驶贷业务调查百过程中，帮珠助客户编造业虚假材料套乱取信用的；金对发现的重寻大问题故意多隐瞒，误导交贷款审查的晚，给予有关祥责任人记大倍过至开除处瘦分。僵7．发放5宴00万元以良上的大额贷野款未成立调庙查小组。阳参照<河北根省农村信用肠社信贷业务损调查指引（梢试行）》第年六条调查：决调查要有两淋名客户经理上（信贷人员坡）共同进行芬，并分为A视、B角，A疮为主角，B叮为配角。对标单笔500雪万元以上（限含）的信贷未业务、集团偿性客户信贷话业务以及疑灭难或有问题赶信贷业务，刷要成立调查誉小组进行调县查，并明确馆一名成员为英主调查人，输其余人员承鼠担共同调查更责任。对应诱实施小组调截查二客户经稳理部门负责娃人未组织小牧组调查，导看致调查结果擦不符合要求锅的，客户经促理部门负责夫人应承担相魔应责任。防控措施：漠1．严格审状查保证人是毫否具备担保抽资格及实力逃、严禁自贷莫自保贷款。输2．借款用喉途与实际经网营项目不符盟、向非实体愉贸易企业发慧放贷款。绍3．严禁以际流动资金名莲义发放贷款傻用于固定资仪产建设。返4．从事特阅殊行业（烟吴草、食盐、独石油、电力喘、金融、电屿信、保险、苗证券等）的放客户，应取誓得有关主管复部门批文或版许可证。按滋规定需政府皱审批的项目谅应取得有关见审批书，污齐染环境行业著须取得环保光许可证，进芦出口客户应投取得进出口授批文（或已食经履行备案日手续）以及沙外汇管理部日门核准使用判外汇的批文所。访5．加强客伯户经理培训骗，对重要资晕料严格审查携，防止出现慕虚假资料，相套取信贷资孤金。霸6．发放5袄00万元以撇上的大额贷险款成立调查瞧小组。违规责任：乱《河北省农祸村信用社员仓工违规违纪怨行为处理暂高行办法》储第四十一条绿信贷业摘务调查过程蕉中，未按规研定对信贷业闷务的合法性料、安全性、昨盈利性等情欺况进行调查抬或调查失实失的；未按规没定核实抵（环质）押物、维质押权利及体保证人情况步，造成担保昏合同无效或斤保证人、抵阁（质）押物咱、质押权利杆不具备担保闪条件的，给誉予有关责任被人员调离岗饱位、经济处袋罚或警告至少记过处分；兆情节严重的咬。给予记大慌过至撤职处害分。律第四十二条篇信贷业伏务调查过程趣中，帮助客竭户编造虚假研材料套取信阵用的；对发刷现的重大问私题故意隐瞒椅，误导贷款锄审查的，给桂予有关责任乱人员记大过凶至开除处分市。施第四十九条山审批发双放（咨询通若过）明显不会符合信贷政轻策和贷款条痒件的信贷业惧务的；的……隐给予有关责乔任人员记大碰过至开除处尤分。案例分析：决×××习贸易有限公赛司借款11陶00万元，廊用途：购极期板，201混4年4月3岗日成立，法生定代表人：莲朱垂××去，股东：朱肿××丢、王掌××较。人户调查告发现：该公师司实际是贸×××值电源有限公爸司（实际控年制人朱馋××母）的销售部枕门，无独立士的仓库，办相公室占用桂×××要电源有限公妥司的房间。春交易对手是过×××间电源有限公毕司，不能提窑供增值税发括票证明其关利联交易的真悼实性。暗七、评级、销授信不规范风险点：之信用等级评唐定不合规、笋超授信额度波，盲目追求侨发展速度、改忽视风险控捆制、粗放经河营，导致不绪能有效地防甘范和控制授渣信风险。挑风险表现及撞识别：窑客户信用等眠级评定不合烛规、未进行宵信用量分析竿、用信额度所超测算授信复额度。种参照《河北石省农村信用球社信贷业务兽授信管理暂热行办法（试薄行）》第十锈四条规定：冲授信额度指袜对该客户总希的授信额度掩。它包含各慌种信贷产品进的份额度。产各种信贷产摇品的分额度绳之和不得超走过总额度。旺第十五条规这定，核定客尿户授信额度阻，要依据客右户经营情况滴、合理需求惊及其承担风烫险的能力和及县级联社承摸担风险的能抗力审慎确定兴。垮《渔××训农村信用合倡作联社（统庸一法人社）阶大客户评价荷实施细则（拒试行）》第术五章信用等家级评定规定勾：一、信用恶等级得分计刮算表；二、冷信用等级的庆评定标准。盼第六章授信社量分析规定办：二、行动半人员分析客纲户需求后，滑测算客户授寨信控制量。锈（一）总授壮信控制量：分授信控制量面是农村信用虑社确定的对遮单一客户所巨有贷款余额它的风险控制纸界限。（摧二）授信总慎量建议值。村在测算出授贱信控制量的糠基础上，综摘合考虑一下蓄因素，提出铁对企业的授电信总量建议养值。1、兔企业的客观挂信用需求；煎2、预计客钢户从其他金摘融机构取得郑信用或归还浓其他金融机誉构信用的情训况；3、农榜村信用社的及信贷政策。勇（三）对企兽业的授信总淡量建议值原姓则上不得超盼过测算出的士授信控制量忍。超过授信筝控制量，必雀须在企业评佳价报告中详币细说明情况渣。防控措施：愉严格按照《蚀河北省农村翠信用社信贷咱业务授信管禾理暂行办法拼（试行）》麦规定，核定俯客户授信额疏度，依据客酒户经营情况店、合理需求窃及其承担风兵险的能力和那县级联社承抢担风险的能收力审慎确定启。违规责任：蛇《河北省农义村信用社员没工违规违纪检行为处理暂城行办法》第艳四十八条信说贷业务审批磨（咨询）过址程中有下列架行为之一的顺，给予有关丘责任人员记纸过至撤职处碑分：（二）熄未经特别授漏权，审批发劈放（咨询通业过）超过核程定的客户最聋高授信额度瓶的贷款的。案例分析：逢测算授信控乐制量未按照慈规定公式进胡行计算，导趣致计算结果拨不正确。规弃定公式为：兵Q=Y+势1／3(M店×炭T-D)鸣×相Z，实际计削算公式：有拐效净资产嚷×拉60%.违生反《晓××私农村信用合篮作联社（统叨一法人社）征大客户评价唯实施细则（超试行）》规涂定。惑八、关联企兼业统一授信锦、未以家庭悦为单位统一站授信风险点：饥未统一授信裹导致关联企鞭业多头授信臣、过度授信俗，导致资金浴损失。辞风险表现及戚识别：绿1．关联企扭业未纳入统返一授信、关理联保证担保篇。郊参照《商业萌银行集团客得户授信业务双风险管理指哨引》第五条评本指引所称垮集团客户授梯信业务风险乳是指由于商始业银行对集牵团客户多头事授信、过度御授信和不适码当分配授信恢额度，或集挎团客户经营做不善以及集监团客户通过杯关联交易、故资产重组等忘手段在内部筑关联方之闽玩不按公允价跃格原则转移舍资产或利润减等情况，导车致商业银行供不能按时收从回由于授信目产生的贷款汤本金及利息音，或给商业淋银行带来其束他损失的可俭能性。椒《信贷管理垦基本制度（叮试行）》第爱四十五条授参信额度管理宗：农村信用泛社对集团客倚户核定集团闷整体授信额惜度，集团内趋成员企业的徒授信一并纳怪入集团整体蚊授信额度内幅统一管理，尝防止对集团扛客户的多头躲授信、过度蓄授信。计第四十六条单担保管理：怪严格控制关伟联企（事）把业担保。序《河北省农句村信用社信程贷业务授信闭管理暂行办破法（试行）六》第十八条偶集团客户授扩信：对集团愧客户授信应暮当实行统一耳授信管理，抄合理确定对珠集团客户的录总体授信额宝度，防止多躬头授信、过藏度授信和不坦适当分配授过信额度。对鹿集团客户要敲防止多头开轮户、多头借检款、多头互隆保等问题。耍2．未以家漫庭为单位统怨一授信（针亲对夫妻双方祥各自发放贷久款）。警参照《农户睛贷款》第十蹲三条贷款条译件：（一）艰农户贷款以症户为单位申像请发放，并响明确一名家财庭成员为借写款人，借款银人应当为具末备完全民事贴行为能力的挣中华人民共盯和国公民。功《河北省农晒村信用社农播户小额保证暖贷款管理办稍法（试行）呢》第七条保玻证人应具备主以下条件：撕一户仅仅限皱一人对外提瞎供担保，不泽得互保或连概环保证。防控措施：翻1．防止对罪关联企业、珠集团客户多乱头授信、过曲度授信和不沃适当分配授声信额度，或牌集团客户经辞营不善以及价集团客户通学过关联交易尊、资产重组凉等手段在内桃部关联方之锐间不按公允怖价格原则转岂移资严或利且润等情况，镜导致商业银各行不能按时休收回由于授分信产生的贷销款本金及利铅息，或给商扔业银行带来颗其他损失。央2．以家庭铸为单位统一败授信。违规责任：猾《河北省农突村信用社员伶工违规违纪棚行为处理暂女行办法》第副四十九条审溉批发放（咨呜询通过）明徐显不符合信尤贷政策和贷御款条件的信绘贷业务的；州……盆给予有关责搭任人员记大安过至开除处通分。案例分析意石家庄尾××命物业服务有场限公司，注择册资金10斤0万元，法阳人郧票××霜出资90万山元棚’炉2023年有4月18日高借款100她0万元，由支郧成××防房产做抵押福。石家庄留××斗商业管14无限公司攀’鸣注册资金1岔000万元迷，法人代表辩陈皱××浑出资97肢7万元，久2023年叶4月14日刻借款100迟0万元，由益郧稻××炕房产做抵押腾。刮××敞物业法人代火表郧算××仅和等××欺商业管理有辜限公司法人侧代表陈臣××糟为夫妻关系烛。两家企业趟为关联企业贼，未参照集柿团客户统一呼授信。稻九、属地管差理问题风险点：国执行属地管奶理，严格控骄制企业多头顿授信、过度爬授信。絮风险表现及岁识别：傻1．办公地详址与注册地鉴不符、办公丰经营地址与傍生产、仓库学经营地址不独一致。磨参照《河北当省农村信用阶社信贷管理歉基本制度（帮试行）》第愧二十三条规闸定：未经上土级部门批准补，同一辖区颤内不得有两杀个或两个以及上同级机构婶对同一客户质发放信用（密低风险业务伞除外）。亚2．跨区贷菠款。侍参照《河北伍省农村信用乔社信贷管理联基本制度（蛮试行）》第膝十九条自然守人（含农户季、个体工商痰户、城镇居灿民）客户申贱请新的业务谦应当具备下摔列条件：（恐二）具有当恩地常住户口送或固定住所屑，具有稳定剃的收入。知《河北省农烛村信用社个批人贷款实施愿办法（试行条）》第五条件个人贷款的套借款人必须央符合以下条膛件：（二）国有当地常住稠户口或有固宣定住所、经下营场所。防控措施：夕1．未经上贯级部门批准策，同一辖区锹内不得有两市个或两个以锯上同级机构叛对同一客户暮发放信用（砌低风险业务冲除外）。除盏社团（银团岸）贷款外，渗未经上级批卧准，各级机解构不得跨越扬辖区提供异春地信用。房2．自然人久（含农户、赴个体工商户晚、城镇居民名）客户申请助新的业务应网具有当地常器住户口或固裁定住所、经仁营场所，具辜有稳定的收害入。违规责任：伐《河北省农楼村信用社员哄工违规违纪典行为处理暂般行办法》第恨四十三条审迅查通过明显唇不犄合国家掌产业政策、犬信贷政策、贴信贷投向的厉信贷调查报刊告和评估报辣告的；类…衰给予有关责狂任人员警告赚至记大过处效分。案例分析：财××臂商贸有限公腔司，201婶3年3月1盈4日贷款5愿00万元，化2023年后1月12日烟到期，用途颠为：购钢材要，担保单位轿为氧××终担保有限公作司，借款企你业注册地址欲为石家庄市敬高新区。岩十、未测算悼流动资金测燥算或不合理哲、自有资金男不足问题风险点：壶未合理测算甚流动资金、瞧自由资金不狼足导致超实姜际需求。迷风险表现及奏识别：冶1裕．未测算流辆动资金测算稠或不合理。尤参企照《河北省怀农村信用社报流动资金贷宁款管理暂行浆办法》笼“奏贷款人应合少理测算借款暖人营运资金霞需求，审慎抽确定借款人居的流动资金们授信总额及显具体贷款的敲额度，不得五超过借款人愉的实际需求请发放流动资迫金贷款菜”杠。翁2竟．自有资金罗不足。宝《河北省农奴村信用社管拳理制度汇编约（中册）信漏贷管理信贷悦管理河北省哀农村信用社竞贷款操作规坊程（试行）怜》冀信联发招[2006拼]41号第功五条规定，拦“症凡申请流动防资金贷款的面企业，必须款具有企业所挣需流动资金木30%以上卫的自有资金件”挤。防控措施：垂严跃格按照《河豆北省农村信厨用社流动资搬金贷款管理烫暂行办法》羞“挪贷款人应合暮理测算借款酬人营运资金饰需求，审慎贝确定借款人离的流动资金抬授信总额及观具体贷款的加额度，不得院超过借款人畏的实际需求敬发放流动资腾金贷款偶”尘规定执行。违规责任：繁《河北省农霞村信用社员姥工违规违纪妨行为处理暂歇行办法》第渐四十三条茄……激审查通过违浇反资产负债届比例管理有和关规定的信涉贷、拆借等料业务的，给寸予有关责任萌人员警告至鸡记大过处分含。美瓶案例分析：子研×××脆金属制品有桃限公司，贷崖款32贞0万元，期碎限：20恳14年们11月2尘0日至2什015寺年11月队18日，六用途：购原必料，保证人群：河北湖×××要担保有限责障任公司。采盼购合同总金禾额为36株0万元，带办理贷款3揉20万啄元，自有资路金为40万鹊元，自有资到金比例为1忘1%，不之足30%0去调查报告中脸未提及企业昌自有资金情开况，购销合宏同与贷款金锁额等同，企率业没有自有巩资金。至十一、借款味人、保证人株连续2年或酿3年经营性益现金净流量冤负值风险点：奖对现金流量煤不充足的借慰款人发放贷携款，会导致务贷款逾期形牛成不良或依枯靠第二还款扩来源实现债闭权。示风险表现及率识别：箭借款人、保否证人连续2副年或3年经湿营性现金净完流量负值。斑参照《河北贵省农村信用跳社信贷管理螺基本制度（猴试行）》第诞二十条严禁盏对下列企（繁事）业法人曲和其他经济托组织客户提后供信用：（第一）最近两响年连续亏损乘、或两年连蝇续经营现金稳净流量为负控（建设期项豆目除外）。虾《河北省农炒村信用社信碎贷业务调查霉指引（试行暮）》第二十忧三条现金流沾量表分析：聋企业在不同炮的发展阶段驶，现金流量悟的特点是不材一样的，在波初建或投资晚阶段，经营董活动的现金琴流量、投资量活动的现金启流量为负；料在稳定和发炒展阶段，经肯营活动现金搂流量才逐渐寺变为正值。沃因此，在分赛析现金流量由时要结合企恩业的发展阶膜段综合考虑算。防控措施：纱针对经营性煮现金净流量世负值现象，策要求补充调忙查净现金流惨负值的原因萝：幅1．净现金疼流负值不合液理的要求收网回贷款，不忠得再发放。环2．原因合压理的，要求惰加强监管。铜3．结合借雁款人、保证块人资产实力肯综合考虑其痛借款资格或疯担保资格。彩违规责任：咽《河北省农柱村信用社员浙工违规违纪宽行为处理暂评行办法》第做四十九条审询批发放（咨瞧询通过）明杀显不符合信纽贷政策和贷帝款条件的信芽贷业务的；求……介给予有关责扮任人员记大祸过至开除处怕分。案例分析：渴××提联社为石家额庄壤××冻签堪发银行承兑秩汇票19部60万恩元，敞口8四80万元插。保证人斥××匪有限责任公菌司近三年经脂营性现金净叉流量之和为贱320万体元，小于担顷保额度，无点担保代偿能蹦力。今十二、个人厨贷款用于公袄司使用风险点：婶化整为零、擦借各贷款。兄风险表现及均识别：宰化整为零贷是款、借名贷穿款。蛙参照《个人领贷款实施办卵法（试行）局》规定，第捷二条，河北拼省农村信用腾社对自然人圈（不含农户卸）发放的用流于消费和生采产经营等用炸途的贷款业头务，应遵守散本办法。第受十四条，资甲格审查。对宪于用于个人始生产经营的悄贷款，资格窃审查包括但宝不限于身份防证明、营业岔执照、经营竹许可证、税贩务登记证、抽组织机构代杜码证、人民舰银行征信系轰统的信用记以录等。防控措施：考(1)个人闸贷款禁止用良于公司使用波。禁令的实雕质为禁止用粘于非借款人唯实际控制的艰企业的经营乐资金需求及因化整为零贷语款。货(2)借款塞人实际控制盾企业包括个昂体工商户、舅企业、借款完人实际控制肾且股权占比揪很高的企业脚。毫以家庭为单浆位的公司类盐企业包括：千夫妻公司、丘父子公司、义兄弟公司、糖兄妹等性质赵的企业。沫(3)借款画人的信贷资焰金需求应与蠢其资产规模绝相对应，个店人贷款授信龄应与省市联盲社规定的额穿度限制相对锡应，个人贷示款主要用于病小微型企业棉。貌(4)个人伶名与公司名朴不得同时在剩信用社出现购存量授信。违规责任：羊第五十条对坚于按规定应板该审批（咨润询）的信贷途业务，未经呀信贷业务审宁批（咨询）邪委员会（小隶组）审批（巾咨询），擅而自发放的；耕越权或变相易越权、逆程叔序或变相逆秆程序审批（喊咨询）信贷拘业务的，给结予有关责任晃人员记大过固至开除处分袋。案例分析：饲杨这××往于201销3年1场0月15僻日借款1束85万元眼；张路××欧于20混13年1丰0月1紫5日借款1舌90万元率；赵优××更于201萍3年1热0月15怒日借款1伶80万元；忍朱片××讽于20狡13年1余1月5日武借款18报5万元，共压计740万饮元，通过对填借款人、交且易对手账户就及人户核查筹、座谈等方爷式发现，实占际使用单位薯为耕×××剧，忠上述贷款为抱化整为零发粮放，然后用咱于公司使用使。矿十三、借保交双方互保、串连环担保风险点：臂借保双方互猜保、连环担古保非俚不能事化解和缓释郑风险，反而皮进一步传递羡和放大了风汪险。多风险表现及苹识别：森1．借保双提方互保、连桨环担保。枪参照《河北介省农村信用法社信贷业务沾授信管理暂极行办法（试依行）》第十么八条集团客摔户授信：对绩集团客户授策信应当实行悬统一授信管至理，合理确叔定对集团客糟户的总体授降信额度，防盲止多头授信盆、过度授信茅和不适当分锅配授信额度瓜。对集团客己户要防止多杰头开户、多筐头借款、多择头互保等问雕题。适《石家庄市莲农村信用社将关于进一步委加强信贷管戏理的通知》干第二条加强趁授信管理，蜻促业务合规捏发展规定：退三是本着先备质押、再抵臭押、后担保佣的原则办理起授信业务，冰尤其是新营元销的客户第貌一次授信必臂须采用有效波资产抵押方探式办理。原练则上单户授葡信有效资产川抵质押达到使50%以乔上，决不允欣许单纯采用嫩保证担保方蚕式拓展业务贵；对保证担同保贷款授信充到期后重新殃办理授信时本，也应以有雀效资产抵质尸押为主，单谋户授信有效宏资产抵质押得比例达到3策0%以上。竭《中国银监舒会办公厅关像于加强企业苹担保圈贷款廊风险防范和汽化解工作的始通知》重点塘做好以下几棉点工作：一壮是发放保证察担保贷款要跑以借款人第姨一还款来源逝作为授信额狼度控制和贷平款风险管理挥的首要条件挠；二是重点拴关注互保、壶联保、循环谷保及担保公赏司保等，严禽控企业互保稳、联保、循明环保及担保器公司保规模颂；三是严把把准入关。对下联保贷款方搞式，企业对染外担保的限焦额不得超过邮其净资产。芳每家企业担攀保客户不超兆过5户，并阀严格控制联国保企业单户梳贷款额度。凳2．联保贷抱款未按规定肥进行综合授搭信，且信贷彩系统中未按寄联保贷款进膊行授信控制最。干参照《河北午省农村信用支社小企业联坚保贷款管理刺办法》要求喷，对小企业吊综合授信后丙，单一借款固人的有效资跪产负债率不挪得高于6陷0%；联保话小组各成员洲授信总额度挪不能超过联叠保小组净资乱产的70%月；特殊联保工贷款的，联男保小组全体恐成员的总贷往款余额不得灭超过风险金泳总额的3倍撞。防控措施：碑1．对集团胁客户授信应钱当实行统一狸授信管理，鸡合理确定对培集团客户的捷总体授信额移度，防止多萝头授信、过烤度授信和不眨适岩分配授蓝信额度。挎2．联保贷届款按规定进思行综合授信励，．且信贷限系统中未按铅联保贷款进形行授信控制喊。违规责任：乖《河北省农恢村信用社员榆工违规违纪络行为处理暂久行办法》第孔四十一条扒信贷业务厦调查过程中严，维……劫未按规定核举实抵（质）明押物、质押旺权利及保证斯人情况，造悠成担保合同质无效或保证手人、抵（质贪）押物、质啄押权利不具蚊备担保条件炼的，给予有坚关责任人员械调离岗位、知经济处罚或跳警告至记过骂处分；情节扣严重的，给将予记大过至灿撤职处分。案倒分析转A筒2014舟年5月30些日至201矿5年5月笛29日借款桌500万元哭，保证人为续B汇。湿B缸2014诞年4月30童日至201与5年4月滤29日借款友430万元敬，保证人为指C螺。碍C录201火4年6月2脱7日至2计015绢年6月2阳6日借款5滴00万元，罩保证人为A厉。雀形成企业连尊环担保贷款链。保十四、担保延公司风险点：酸一方面，担浅保公司自身释及行业管理志存在问题，社存在注册资眯金虚拟、资侧金抽逃等现师象，造成实妄际担保能力为和抗风险能会力不强；另蛋一方面，银革行金融机构抹存在问题，否缺乏对合作农担保公司的突筛选制度，池存在合作风刷险。缺乏对侨担保公司有宾效的贷后管挠理，是贷款棒业务存在风撒险。透风险表现及宽识别：乒1．与未经宪市联社批准增的担保公司混开展合作业词务。案参照《石家授庄市农村信垂用合作社联毁合社融资性慰担保公司担贿保贷款管理呼办法（暂行墨）》(石信液联字(20构14)3筹0号）第五泳条要求：县皮级行社在本蛋年度入围并朋经市联社确扭定的担保公霉司库中筛选洪有合作意愿俱的担保公司添。执2．担保公饭司担保超额榆度及单户最嚼大额度超比枯例。沸参照《石家评庄市农村信伯用合作社联贪合社融资性晴担保公司担尊保贷款管理批办法（暂行花）》（石信粪联字(20都14]3申0号)第三递条要求：各顾县级行社在赵市联社审核场确定的担保绩额度及放大亏倍数内开展音业务，不得货突破。燕《河北省农灭村信用社联阔合社办公室径关于做好2搜012苦年度融资性击担保机构备移选库更新工圣作的通知》播（四）其他箭要求：担保膀机构在县级分行社的融资昏性担保责任茫余额不碍超雀过其在县级导行社的保证疗金余额与保遥证金放大倍洲数的乘积，陵且不得超过淋担保合作协欺议中明确的惠总担保授信遣额度，对单乐个被担保人淋提供的融资挺性担保责任判余额不得超尚过其净资产敢的10%碍，且不得超隙过担保合作尊协议约定的利单户最大担谜保额度；对淘单个被担保辅人及其关联蜂方提供的融皂资性担保责迫任余额不得沸超过其净资羞产的15%火，担保机构绒不得为其母挣公司或子公卡司提供融资筹性担保。辨3．担保公师司保证金管糊理混乱，包久括：保证金障账户使用不爱规范、保证魄金支取不合避规、保证金爸不足。沈参照《石家酒庄市农村信稼用合作社联院合社融资性完担保公司担援保贷款管理辅办法（暂行踩）》(石信顺联字(20垃14)30性号）第十一质条至第十三振条要求：第否十一条县级短行社根据与誉担保公司签榨订合作协议棵约定，一次碍性核定担保际额度及保证仅金金额，担须保公司在合眠作协议签订侧后按约定的富保证金金额旋一次性缴存溜到位，保证况金必须使用搂担保公司自捞有资金。巧保证金要实党行专户管理汉，必须纳入煮保证金科目棕进行核算，暗专款专用（杂在合作协议瞎中注明保证声金账号、户篮名），不得扯截留、挪用谅。不得以单宇位定期存单岸，一般存款扑账户等其它困任何形式存峡储担保公司萄保证金。划第十二条移担保公司怒与县级行社第的担保合作倾量每年核定集一次，每年齿根据合作情赤况进行调整播，保证金按治照调整后合泛作量和扩大挖比例一次交权纳，中途不恐得调整。如傲遇特殊情况本需要对担保流额度及保证象金进行调整辱的，由合作挠行社报市联调社审批同意傍后方可办理扎。泼第十三条疫担保公司韵被终止合作呜、清除出库倡的，其保证渣金余额大于熔存量未到期钞担保责任贷萄款余额本息祥总额的，且膜在其他合作朵行社无违约射、保证金不年足等情况的查方可办理超年额部分保证原金的支取和云划转手续。他4．未落实例反担保情况宋。祸参照《河北歪省农村信用烤社联合社办阅公室关于做挥好201侵2年度融肚资性担保机玻构备选库更缎新工作的通阅知》（冀信继联办发（2纳012>3狮3号）规锣定，担保机骨构可要求被霉担保人提供经反担保，同悄时应将反担声保情况以书突面形式通报熔县级行社（炮四、担保机兄构用信）。边5．担保公昨司担保贷款蛛逾期清收。永参照《石家扒庄市农村信列用合作社联握合社融资性躬扭保公司担拾保贷款管理象办法（暂行裤）》(石信碧联字(20员14)30查号）第五章券风险控制，赠包括第十四丢条至第十六爱条，对于担镜保的贷款出剩现逾期的，决县级行社在器向借款人追竟偿还款的同德时，要求担貌保公司履行慕代偿。即在坝逾期日起5书个工作日内漏书面通知担乏保公司，担枣保公司在收皂到通知10妙个工作日内处主动代偿并蜡补足保证金包后可以继续柴办理业务。慧担保公司担这保的贷款形陵成逾期，在嫁扣划保证金咳后，对于未捐能还清的贷味款，各县级坊行社应立即惑启动清收预眯案，采取多狸方措施，在毅向企业清收呀的同时应要换求担保公司肥履行担保责牙任，确保贷茅款损失降到劝最低。粱对担保公司傍担保贷款形絮成逾期的实归行报告制度没。到期贷款规不能按时偿恩还的，县缀秩行社应在贷肃款到期下一庙工作日缎上报市联社耍，同时按协戚议约定的期倍限启动代偿靠响应机制，嫂通知担保公脾司代偿。骡6．执行新炒规问题。御参照《石家忠庄市农村信柜用合作社联廉合社融资性两担保公司担笔保贷款管理肚办法（暂行闻）》(石信宽联字(20猫14)30杨号）要求如辉下：恼第八条珠县级行社发高放担保公司城担保贷款须岁遵循均“纽短期、小额羡、流动资金雨”揪的原则。猜第九条律公司类流动晋资金贷款、祸个体工商户盆贷款、其他尖经济组织、保金额在5肥0万元（含历）以内的个尚人贷款可以鲁使用担保公衣司担保。由对中长期贷肯款、固定资毒产贷款、项忙目贷款等原乎则上不得使唯用担保公司钥担保。肿客户授信应瓜首先以有效纠资产进行抵锦质押，对全秋部有效资产努抵质押后仍群不能满足资火金需求的，财可采用实体征企业担保，趁担保公司担研保作为补充调，但单户授脆信抵质押率款原则上不低柱于50%。嘴对抵押率低焰于50%确敞需支持的优双质客户，必办须报市联社暴备案后办理芦。式有效资产是鼓指符合抵质化押条件的房表产、土地和葛有价证券等荷资产。防控措施：寺1．把好合株作准人关，柜讲风险控制除前移，与经仗市联社批准铜的担保公司牙开展合作业抛务。长2．严格控怕制担保公司孙担保额度及骄单户最大额维度比例。锣3．按规定兴管理担保公浸司保证金，求避免保证金叔账户使用不竟规范、保证刑金支取不合叹规、保证金蜂不足等现象迫。熟4．严格落战实反担保情熊况。判5．做好贷思后管理工作栽，发现问题灰及时处理。违规责任：祖《河北省农或村信用社员扛工违规违纪雄行为处理暂胃行办法》恭第四十八条悔信贷业秋务审批（咨胆询）过程中笼有下列行为旧之一的，给背予有关责任词人员记过歪淘撤职处分：尖（二）未经腐特别授权，谅审批发放（币咨询通过）抄超过核定的使客户最高授影信额度的贷监款的。只第四十九条虾审批发资放（咨询通己过）明显不如符合信贷政核策和贷款条倍件的信贷业博务的；屿……牙给予有关责研任人员记大俱过至开除处菌分。案例分析：像××三联社担保公拳司保证金未夺全部入保证父专用账户管盘理，而是由珠一般户、保驱证金专户、帝单位定期存深单的合计余协额作为保证序金余额进行曾统计，违反聋了省联