T3配套练习案例-购销存

T3配套练习案例帐套名：世纪荣光公司账套号006帐套主管：demo,存货、客户、供应商均分类。税号一般纳税人的工业企业，增值税率17%,适用新企业会计制度，其主营业务为生产加工家具。2010年6月份启用T3■用友通标准版（如无特殊说明，以下所指〃单价〃都是不含税单价）.启用模块:总账、核算、购销存管理科目设置：把应付账款、预付账款科目设置为供应商往来的。一、基础档案1、部门：1采购部、2销售部、3综合管理部、4仓储部、5财务部2、供应商档案：基础设置一往来单位一供应商分类“01北京地区”——供应商档案：001海淀木材城、002长江运输公司、003天成市场、004上地油漆厂。3、仓库档案：基础设置一一购销存一一仓库档案：1原材料仓库、2产成品仓库，都是“移动平均法”计价方式。4、存货分类：基础设置一一存货一一存货分类：11原材料、22库存商品、33劳务费用5、存货档案：基础设置一一存货一一存货档案：11原材料下：001木材（吨、外购和生产耗用）、002海棉（块、外购和生产耗用）、003油漆（桶、外购和生产耗用）；22库存商品下：009靠垫（个、外购和销售）010衣柜（台，销售和自制）；011写字台（台，销售和自制）33劳务费用下：100运费（元、劳务费用）6、结算方式：基础设置一一收付结算一一结算方式：1现金付款2转账支票7、付款条件：基础设置一一收付结算一一付款条件：付款条件编码 |付款条件表示 |信用天数|优惠天数1|优惠率「|优惠天数2|优惠率21 2/10,1/20,0/30 30 10 2 20 18、收发类别：基础设置一一购销存一一收发类别：1入库，12采购入库二、期初余额部分内容1、5.2物资采购100元，是从天成市场购买靠垫10个，还未收到发票。即期初采购入库单2、应付账款：向海淀木材城采购木材10吨，单价100元。发票一张，金额1170。3期初记账三、本期业务1、1号从海淀木材城采购木材15吨，单价90元，收到专用发票，会计确认该笔应付账款。同时收到长江运输公司开来的运费发票100元（按数量分摊），确认应付账款。材料已入库。2、采购订单：1号从天成市场购入沙发靠垫20个，单价10元，入库存商品库，收到包含期初100元的普通发票一张，现金支付。3、5号对1号业务确认的对海淀木材城的应付账款用转账支票进行支付。同时现金支付运费。4、5号收到上地油漆厂采购专用发票一张，收到油漆20桶，单价15元，付款条件加0,皿0,n^Ooo结算后确认应付账款。假定十天内付款（假定5号付款）。5、用2000归还欠海淀木材城的期初欠款，其余作为预付款处理。6、月末采购一批木材入库，数量6吨，单价120元，未收到发票。（7月份收到发票，月初回冲）。（以上是采购模块，参考答案详见PPT-采购）一、科目设置：把应收账款、预收账款科目设置为客户往来的。二、基础档案1、客户档案：基础设置一往来单位一客户分类“01北京地区”——客户档案：001城乡超市（税号：、开户行：工行长江支行、帐号：123456）；002集美家具城（税号:1234578911＞开户行：工行衡州支行、帐号：123457）。2、存货档案：库存商品分类下：010衣柜（台，销售和自制）；011写字台（台，销售和自制）。3、收发类别：基础设置一一购销存一一收发类别：2出库，22销售出库4、销售类型:基础设置一一购销存一一销售类别：1普通销售出库类别“销售出库”，是默认值。回车保存5、开户银行：基础设置一一收付结算一一开户银行：工行滨江支行账号：1237896、费用项目：--1、代垫运费—2、业务招待费三、期初余额部分内容如采购模块，与销售模块有关的内容为：1、期初应收账款：城乡超市：5850元，销售一部销售衣柜10台，单价500,专用发票号2；集美家具城：7605,销售一部销售写字台10台，单价650,专用发票号3。（对账）2、原材料中：（入库存期初，记账）木材15吨，单价100元；海绵10块，每块20元；库存商品中，衣柜15台，单位成本300元；靠垫10个，单位成本10元。四、本期业务I、10号预收集美家具城货款10000元，用预收账款冲销期初应收账款。2、10号销售衣柜给集美家具城，5台，报价500元一台，开具专用发票，同时代垫运费500元。现结530元，其余用预收账款来抵销。3、10号向城乡超市销售衣柜5台，销售报价500元，给予10%的折扣。开具专用发票，发生业务招待费200元。4、11号销售给城乡超市的衣柜有一台不合格，被退回。开具红字发票。对城乡超市收款结算。（以上是销售模块，参考答案详见PPT-销售）一、基础档案1、收发类别：基础设置一一购销存一一收发类别：1入库，11产成品入库；2出库，21原材料出库；23盘亏出库二、期初余额部分内容如采购模块，与库存模块有关的内容是：（如在销售模块中已操作过,不必再进行）1、原材料中：木材15吨，单价100元；海绵10块，每块20；库存商品中，衣柜15台，单位成本300元；靠垫10个，单位成本10元。2、存货的期初录入是库存（核算）模块的内容，在销售模块为了销售业务的需要，已经录入库存期初。（记账）三、本期业务：1、对采购模块的采购入库单进行审核（共四张）2、生成销售模块的销售业务对应的销售出库单，并审核（三张）3、生产车间领用木材20吨，生产衣柜之用。4、衣柜完工，3台入产成品库，总成本1200。（在核算模块下，做产成品成本分配）5、月末盘点存货，发现靠垫短缺2个，确认为营业外支出。（以上是库存模块，参考答案详见PPT-库存）把采购、销售、库存模块的相关业务，在核算模块进行处理。一、针对采购模块1、对6月份的采购入库单正常单据记账（4张）2、对6月份的采购入库单制单（4张）3、对6月份的供应商往来业务制单（3张）二、针对