2023年理财规划师之二级理财规划师高分通关题型题库附解析答案

2023年理财规划师之二级理财规划师高分通关题型题库附解析答案

单选题（共85题）1、就年轻客户而言，其投资规模受制于自身较低的投资能力，因此其投资与净资产比率也相对较低，一般在()左右就属正常。A.0.1B.0.2C.0.3D.0.4【答案】B2、以下理财规划项目中，()最具备防御性。A.风险管理与保险计划B.税收筹划C.退休养老规划D.财产分配与传承规划【答案】A3、教育理财产品是家庭理财组合的一部分，对于大多数工薪阶层来说，在选择教育理财产品的时候，应该全面权衡，下面各项金融产品的属性在作为教育理财产品备选的考虑中，其优先排序顺序为（）。A.安全性，利率风险，收益性B.安全性，收益性，期限性C.安全性，收益性，利率风险D.收益性，安全性，期限性【答案】C4、赵兰特别喜欢自己活泼可爱的小侄女，打算在她12岁生日时为其侄女投保一份定额寿险，没想到保险公司拒保，其拒保的理由是()。A.赵兰违反了最大诚信原则B.赵兰侄女年龄太小C.赵兰对其侄女不具有可保利益D.赵兰违反了损失补偿原则【答案】C5、冯先生持有某公司发行的优先股，此优先股规定，该年公司所获得的盈利不足以按规定的股利分配时，持有此类优先股的股东不能要求公司在以后的年度中予以补发，此种优先股是（）。A.累积优先股B.可收回优先股C.非累积优先股D.不可收回优先股【答案】C6、委托加工的应税消费品的组成计税价格公式为：()。A.（材料成本+加工费）/（1+消费税率）B.（材料成本+加工费）/（1一消费税率）C.（材料成本+加工费+利润）/（1-消费税率）D.（材料成本+加工费）/（1-消费税率-增值税税率）【答案】B7、下列不属于固定收益证券范畴的是()。A.中央银行票据B.优先股C.普通股D.结构化产品【答案】C8、如理财规划师向客户提供虚假或误导性信息，给客户造成损害的，首先承担责任的是()。A.理财规划师所在机构B.理财规划师C.两者同时追究D.视情况而定【答案】A9、下列各项不属于民事法律关系要素的是()。A.主体B.客体C.内容D.形式【答案】D10、某公司最近每股发放现金股利1元，并将保持每年6%的增长率，如果投资者要求的回报率为10%，则该股票的理论价格为()元。A.25B.26.5C.28.1D.36.2【答案】B11、()是解决客户住房、教育和养老等需要面临的问题。A.现金、消费及债务管理B.保险规划C.人生事件规划D.投资规划【答案】C12、某公司上年年末支付每股股息为1元，预期回报率为12%，未来2年中超常态增长率为20%，随后的增长率为8%，则股票的价值为()元。A.20.56B.32.40C.41.60D.48.38【答案】B13、沈阳市民郑女士一家最近购买了一套总价40万元的新房，首付10万元，商业贷款30万元，期限20年。年利率6％。A.180750元B.360000元C.215760元D.215830元【答案】A14、如果客户双臂紧抱，说明他们()。A.是放松的B.紧张C.不信任规划师D.愿意继续交谈【答案】C15、对于一个30多岁已婚客户而言，他的中期目标有()。A.将旧的交通工具更新B.购买保险C.购买更大的房屋D.将投资工具分散化【答案】C16、我国银行间债券市场采用的是()。A.全价交易B.净价交易C.折价交易D.溢价交易【答案】B17、理财规划建议书的主要内容不包括()。A.费用标准B.假设前提C.争议解决方案D.财务分析【答案】C18、某公司2013年年报的负债总额为5000万元，资产总额为20000万元，则该公司资产负债率为()。A.30%B.20%C.25%D.35%【答案】C19、在理财规划中只有实现()才能达到人生各阶段收入支出的基本平衡。A.财务规划B.财务安全C.自我实现D.财务自由【答案】B20、影响退休养老规划的客观因素不包括()。A.退休时间B.性别差异C.经济运行周期D.财政政策【答案】D21、下列哪项属于“保险费由信托财产支出，而且保险金成立信托财产”搭配方式的优点？()A.信托委托人必须有财产可供信托B.信托受托人必须有财产可供信托C.保险受益人必须有能力管理保险金D.保险事故发生时，保险受益人可以经由信托受托人管理保险金而按照委托人的意思受益【答案】D22、根据经验，购买商业养老保险所获得的补充养老金占养老费用的()为宜。A.10%～20%B.20%～30%C.20%～40%D.10%～30%【答案】C23、沈先生夫妇现有的15万元资金准别用于退休养老，若以每年5%的速度复利增长，这笔资金20年后增长为()。A.311839元B.322839元C.313839元D.397995元【答案】D24、关于预期收益率、无风险利率、某证券的β值、市场风险溢价四者的关系，下列各项描述正确的是()。A.市场风险溢价=无风险利率+某证券的β值*预期收益率B.无风险利率=预期收益率+某证券的β值*市场风险溢价C.预期收益率=无风险利率+某证券的β值*市场风险溢价D.预期收益率=无风险利率一某证券的β值*市场风险溢价【答案】C25、通过个人收入支出表，可以知道，客户的收入由()共同构成。A.现金收入和股息收入B.现金收入和非现金收入C.资本性收入和劳动收入D.经常性收入和非经常性收入【答案】D26、下列选项中，()不可以作为受托人。A.间歇性精神病人B.17周岁但已经参加工作的人C.某信托投资公司D.某商业银行个人理财中心【答案】A27、()属于消费者在使用信用卡时应避免的行为A.消费者一定要注意两点：持卡人的消费日期，银行账单日与还款日之间的天数B.消费前熟悉信用卡发卡行的相关规定，记住每次的透支金额C.如果持卡人不经常使用信用卡，也不必将其注销，可以同时保留多张信用卡D.持卡人不要将信用卡当存折用，将大额现金存入信用卡内【答案】C28、影响黄金价格的主要因素不包括()。A.黄金的供求关系B.美元汇率C.煤炭价格D.原油价格【答案】C29、下列关于扩张性财政政策对证券市场影响的说法正确的有()。A.增发国债导致流向股票市场的资金增加B.减少税收可导致证券市场价格的上涨C.扩大财政支出可造成证券市场价格上涨D.增加财政补贴可使整个证券市场价格下跌【答案】B30、()是指将纳税人的全部应税所得分成若干部分，每一部分可以包括一类或几类所得，各部分分别按不同的费用扣除标准和税率进行计税。A.混合所得税制B.分类所得税制C.综合所得税制D.单一所得税【答案】A31、小林2008年取得特许权使用费共两次，一次收入为3000元，另一次收入为4500元，则他为这两次特许权使用费所得应缴纳的个人所得税为（）元。A.1500B.1340C.1200D.1160【答案】D32、优先股的收回方式有三种，下列()不属于。A.注销方式B.溢价方式C.创立“偿债基金”D.转换方式【答案】A33、夫妻同为被保险人和受益人的联合定期寿险以()为保险人履行赔偿/给付的条件。A.丈夫和妻子同时死亡B.夫妻中有一人死亡或保单到期C.丈夫或妻子死亡D.最后生存者死亡【答案】B34、下列选项中不是财产分配应当遵循的原则的是()。A.尊重一方的意志原则B.照顾弱势妇女儿童原则C.有利方便的原则D.合情合法原则【答案】A35、刘先生从理财规划师处了解到，夫妻财产公证适用的前提是()。A.存在财产协议B.向公证处申请C.需分割夫妻共同财产D.有公证的必要【答案】A36、下列遗嘱形式中，不须有见证人在场见证方为有效的遗嘱是()。A.录音遗嘱B.口头遗嘱C.代书遗嘱D.自书遗嘱【答案】D37、张某与肖某（女）是夫妻，张某在结婚前就租了单位的一套公房居住，结婚后肖某用夫妻积蓄出资买下了该套公房，同时产权证上权利人的姓名登记为她的名字，现在夫妻俩离婚，该房屋()。A.属于李某个人财产B.属于张某个人的财产C.属于夫妻共同财产D.属于张某单位所有【答案】C38、某有限合伙企业吸收甲为该企业的有限合伙人。对甲入伙前该企业既有的债务，下列表述中，符合《合伙企业法》规定的是()。A.甲不承担责任B.甲以其认缴的出资额承担责任C.甲以其实缴的出资额承担责任D.甲承担无限责任【答案】B39、某客户了解到()是一种买方在合约到期日前也能决定其是否执行权力的一种期权。A.看涨期权B.看跌期权C.美式期权D.欧式期权【答案】C40、个人综合消费贷款是银行向借款人发放的用于指定消费用途的人民币（）贷款。A.抵押B.担保C.质押D.信用【答案】B41、()是指一国货币的汇率水平。A.货币的对内价值B.货币的对外价值C.货币的购买力D.货币的交换价值【答案】B42、()不是投资工具面临的风险。A.利率风险B.价格变动风险C.信用风险D.责任风险【答案】D43、小胡计划某只债券，经过比较他选择了两只久期相同的债券，小胡会选择()。A.凸性小的B.凸性大的C.二者无差别D.无法判断【答案】B44、：冯先生与冯女士1988年结婚，婚后有一子冯宁，一女冯玉。1992年冯先生因意外去世，留下5万元遗产。1995年，冯女士带着两年孩子改嫁给赵先生。结婚初期二人感情融洽，对孩子视如已出，并出资10万元与朋友同共经营了一家公司，占有50%的股份。1998年冯先生的父亲去世，留有遗产6万元，并留下自遗嘱，将全部财产留给妻子姜昕，冯先生还有一个残疾的妹妹，靠着母亲生活。2000年赵先生在生意中结识了金女士，并很快发展为情人关系，2001年，二人生有一子赵金，赵先生为金女士购买了一套价值30万元的房产。2005年赵先生的父亲去世，留有遗产40万元，在遗产分割前赵先生也因意外去世，赵先生的公司价值100万元，其他家庭财产80万元，赵先生是独生子女，母亲已过世。A.0B.1C.2D.3【答案】B45、行业的发展与国民经济总体的周期变动之间有一定的联系，按照两者联系的密切程度划分，可以将行业分为()。A.幼稚型行业、周期型行业、衰退型行业B.增长型行业、周期型行业、防守型行业C.衰退型行业、成长型行业、初创型行业D.周期型行业、增长型行业、衰退型行业【答案】B46、甲是一个自然人，乙是一家公司，甲乙发生民事纠纷经法院作出生效判决后，乙拒绝履行，则甲向人民法院申请执行的期限为()。A.1年B.3个月C.6个月D.2年【答案】A47、小张与刘小姐二人相恋多年，计划于2014年9月登记结婚，但由于刘小姐现年刚满18周岁，未达到法定结婚年龄，无法领取结婚证登记结婚。刘小姐用姐姐的身份证进行了结婚登记，婚后二人为家庭琐事经常吵架，于2015年2月向法院起诉离婚，则二人的婚姻属于()。A.无效婚姻B.可撤销婚姻C.有效婚姻D.不确定【答案】A48、资金的时间价值是指资金在使用过程中随时间推移而发生的增值，以下有关资金时间价值的说法错误的是()。A.时间价值产生于生产领域、流通领域和消费领域B.时间价值产生于资金运动之中，只有运动着的资金才能产生时间价值C.只有当资金进入社会资金流通过程中，参与社会生产过程中，资金才会随时间的推移而增值D.时间价值的大小取决于资金周转速度的快慢，时间价值与资金周转速度成正比【答案】A49、如果公司所获得的盈利不足以分派规定的殷利，日后优先股的股东有权要求如数补给，这种优先股被称为()。A.累积优先股B.参与优先股C.非参与优先股D.可追加优先股【答案】A50、以下不属于特许权使用费所得的项目是()。A.转让专利权B.转让商标权C.转让非专利技术D.转让土地使用权【答案】D51、创新型寿险产品通常具有投资分离账户，保险年金给付额随着投资分离账户的资产收益变化而变化，这种保险是()。A.定期寿险B.终身年金保险C.变额年金保险D.定额年金保险【答案】C52、用支出法核算GDP，就是通过核算在一定时期内整个社会购买最终产品的总支出来计量GDP。下列关于用支出法核算GDP的说法不正确的是()。A.政府购买是指各级政府购买物品和劳务的支出B.净出口是指一国出口额和进口额的差额C.按照支出法，国内生产总值=GDP=C+I+G+(X-M)D.运用收入法计算的GDP值与运用支出法计算的结果不相同【答案】D53、理财规划师对客户的职业建议的过程一般不包括()。A.试着让客户分析自己的性格、所处环境的优势和劣势B.帮助客户确定职业发展范围C.制定客户的资产负债表，列出未来可能会出现的财务危机D.最后为客户确定其职业选择【答案】C54、在保险责任、保险期限、保险金额均相同的条件下，如果采用分期缴费方式，缴费年限越短，每期缴纳保费越()，各期缴纳保费总额越()。A.少；少B.多；少C.多；多D.少；多【答案】B55、影响速动比率可信度的主要因素是()。A.应收账款的变现能力B.存货的多少C.长期负债总额D.息税前利润【答案】A56、长期的总供给曲线又称为古典总供给曲线，在古典总供给理论的假定下长期供给曲线是()。A.向右上方倾斜B.一条垂直线C.向右下方倾斜D.一条水平线【答案】B57、关于权益报酬率计算正确的是()。A.权益报酬率=销售净利率*权益乘数B.权益报酬率=净利润÷销售收入C.权益报酬率=资产净利率*权益乘数D.权益报酬率=负债总额÷总资产平均占用额【答案】C58、理财规划师在为45岁的男性客户制定保险规划时，特别应该重点考虑的风险是()。A.意外伤害B.死亡C.疾病D.养老【答案】D59、房屋月供款占借款人税前月总收入的比率，较适宜的区间一般为()。A.20%～30%B.25%～30%C.30%～38%D.33%～38%【答案】B60、下列不属于购房支出的是()。A.增值税B.印花税C.契税D.公证费【答案】A61、利率变动会对证券价格产生影响。下列()不属于利率对证券价格的影响机制。A.利率上升，使股市波动性上升，从而影响股票价格B.利率上升.股票内在价值下降，从而导致价格下跌C.利率上升，导致公司融资成本上升，从而影响股票价格D.利率上升，导致资金流出证券市场，从而影响股票价格【答案】A62、关于等额本息法的描述，()是错误的。A.采用等额本息法进行还款，每月所还款项相同B.采用等额本息法进行还款，每月所还本金相等C.使用财务计算器进行等额本息法的计算，实际上是利用了年金的原理D.使用等额本息法，每月所还款项中，利息是逐步减少的【答案】B63、财务自由主要体现在()。A.是否有适当.收益稳定的投资B.是否有充足的现金准备C.投资收入是否完全覆盖个人或家庭发生的各项支出D.是否有稳定.充足的收入【答案】C64、名义年收益率为20%，对于半年付息一次的债券而言，则年实际收益率为()。A.20%B.21%C.22%D.23%【答案】B65、下列行为中，不属于违法、犯法行为的是()。A.偷税B.欠税C.抗税D.节税【答案】D66、有关周期行业说法不正确的是()。A.周期行业的运动状态直接与经济周期相关B.当经济处于上升时期，周期行业会紧随其下降；当经济衰退时，这些行业也相应衰落，且该类型行业收益的变化幅度往往会在一定程度上夸大经济的周期性C.消费品业、耐用品制造业及其他需求的收入弹性较高的行业，就属于典型的周期型行业D.产生周期行业现象的原因是：当经济上升时，对这些行业相关产品的购买相应增加；当经济衰退时，这些行业相关产品的购买被延迟到经济回升之后【答案】B67、合同双方当事人在合同纠纷发生之前或发生之后可以协议的方式选择解决他们之间的纠纷的管辖法院，但当事人在协议选择管辖法院时不得违反民事诉讼法()。A.对地域管辖的规定B.对指定管辖的规定C.对级别管辖和专属管辖的规定D.对移动管辖的规定【答案】C68、信用扩张是现代信用货币制度下货币供给机制的重要内容，在我国能够扩张信用、创造派生存款的最主要的金融机构是()。A.中央银行B.商业银行C.信托投资公司D.保险公司【答案】B69、某客户周先生今年32岁，妻子28岁，二人均在国有企业工作，享受健全的社会保险与公共医疗，他们还有一个1岁半的孩子，周先生年收入为160000元，周太太年收入约为80000元。周先生请理财规划师为其家庭建立保险规划，下列做法中错误的是()。A.周先生家庭需要补充的商业保险最好不要超过年缴保费24000元B.优先保障一岁半的孩子C.优先保障收入较高的周先生D.周先生的保费支出应高于妻子的保费支出【答案】B70、以下关于Keirsey和Bates模型的心理特征描述中属于思考型的是()。A.对外部事物感兴趣B.自由自在C.允许新事物D.公正【答案】D71、某公司从本年度起每年年末存入银行一笔固定金额的款项，若按复利制度用最简便算法计算第n年末可以从银行取出的本利和，则应选用的时间价值系数是()。A.复利现值系数B.复利终值系数C.普通年金现值系数D.普通年金终值系数【答案】D72、下列不属于购房支出的是()。A.增值税B.印花税C.契税D.公证费【答案】A73、众数和中位数都是用来描述平均水平的指标。某理财规划师挑选了7只股票，其价格分别为6元、12元、15元、15.5元、17元、15元和40元，则这几只股票价格的众数为()。A.15.5元B.15元C.40元D.6元【答案】B74、某股票前两年每股股利为10元。第3年每股股利为5元，此后股票保持5%的稳定增长，若投资者要求的回报率为15%，则该股票当前价格为()元。A.36B.54C.58D.64【答案】B75、关于信托财产的说法不正确的是()。A.信托财产可以是基金B.信托财产可以是委托人的某项知识产权C.信托财产一定要是委托人的合法财产D.信托成立后，信托财产的所有权仍属于委托人，只是受益权发生了转移【答案】D76、在为客户进行子女教育规划时，理财规划师要根据()来评估未来教育费用并决定客户每月必须投资的金额。A.子女目前的教育情况和学习能力B.目前大学收费信息和未来通货膨胀趋势C.家庭日前收入情况和未来支出预算D.子女届时打工收入和子女学习意愿【答案】B77、税收的特征中，()指在征税之前，以法的形式预先规定了课税对象、课税额度和课税方法。A.固定性B.强制性C.无偿性D.灵活性【答案】A78、下列()不是夫妻财产分配规划的工具。A.信托B.夫妻财产约定公证C.法院的判决D.夫妻财产协议【答案】C79、关于我国企业年金的说法不正确的是()。A.企业年金也称补充养老保险B.所有企业都必须实行C.企业年金有利于鼓励员工为企业服务D.企业年金的实行有利于减轻国家负担【答案】B80、我国民法调整的是()的财产关系和人身关系。A.公民之间B.法人之间C.平等主体之间D.所有【答案】C81、某扣缴义务人将扣缴的2015年11月的雇员工资薪金个人所得税10万元于2015年12月17日（星期三）才解缴入库。税务机关应对其加收滞纳金()元。A.0B.350C.500D.1000【答案】C82、银行自收到贷款申请及符合要求的资料后，应按规定对借款人担保、信用等情况进行调查和审批，并在（）内将审批结果通知借款人。A.1周B.2周C.3周D.5周【答案】C83、个人独资企业的投资人对企业的债务承担()。A.有限责任B.无限责任C.连带责任D.按份责任【答案】B84、理财师需要分析的客户未来需求很多，但不包括()。A.不定期评价投资目标B.分析客户的投资方向是否明确，或者加以引导使之明确C.根据对客户财务状况及期望目标的了解初步拟定客户的投资目标D.根据各种不同的目标，分别确定实现各个目标所需要的投资资金的数额和投资时间【答案】A85、萨冰持有的某股票贝塔值为1.2，无风险收益为5%，市场收益率为12%，如果该股票的期望收益率为15%，那么该股票价格()。A.被高估B.被低估C.合理D.无法判断【答案】B多选题（共30题）1、下列关于影响商业银行信用创造能力因素的说法，错误的是()。A.商业银行信用创造要以派生存款为基础B.商业银行信用创造受中央银行法定存款准备金率的制约C.商业银行信用创造受商业银行自身的现金准备率的制约D.商业银行信用创造受客户存款提现率的制约E.创造信用的前提是要有存款和贷款需求【答案】A2、汇率变动对经济的影响包括()。A.对国内总供给的影响B.对产业结构的影响C.对就业水平的影响D.对国民收入的影响E.对贸易收支的影响【答案】ABCD3、利润表是总括反映企业在某一会计期间的全部()的会计报表。A.资产B.收入C.费用D.所有者权益E.利润【答案】BC4、下列行业中，按照5%的税率缴纳营业税的是()。A.交通运输业B.文化体育业C.金融保险业D.销售不动产E.转让无形资产【答案】CD5、下列关于作品的表述，错误的有()。A.作品必须是作者智力创作的精神产品B.只要属于文学、艺术和科学领域内以一定形式体现的智力产品就是作品C.工业、农业、商业或技术领域的其他智力创造成果也可能属于著作权的保护范围D.作品是作品形式与内容相结合的产物E.自然界的美丽风景是大自然的作品，可以为著作权法所保护【答案】B6、理财规划师执业纪律规范的主要内容包括()A.理财规划师不得利用提供服务的契机从事或帮助客户从事违法行为B.理财规划师不得以虚假的信息或广告欺骗或误导客户C.理财规划师在执业过程中不得侵占或窃取客户的财产D.理财规划师应以客观公正的态度维护客户的利益E.理财规划师应随时向客户披露存在或口J能产生的利益冲突【答案】ABCD7、现行人民币汇率制度具有()特征。A.市场汇率B.官定汇率C.单一汇率D.盯住美元汇率E.有管理的浮动汇率【答案】AC8、2004年，徐小姐购买一套普通商品房，办理了银行贷款，2010年，将其卖掉，在此过程中，下列说法正确的是()。A.买房要交印花税B.贷款要交印花税C.买房要交契税D.卖房要交印花税E.卖房要交营业税【答案】ABCD9、理财规划的具体目标包括()。A.必要的资产流动性B.合理的消费支出C.积累财富D.有效的财产分配与传承E.风险管理优于追求收益【答案】ABCD10、中央银行对外汇市场进行干预主要有两种类型：非冲销干预和冲销干，下面有关这两者的说法错误的有A.所谓非冲销干预，是指中央银行允许其买卖外汇而改变国内市场上的货币供应量B.在浮动汇聚率制下，中央银行在外汇市场上进行非冲销干预不能达到调整汇率的目的C.资本的流动性越强，中央银行的非冲销政策就会越有效，对经济的促进作用也就会越显著。D.有的时候不干预本身，也是一种干预行为E.当中央银行对外汇市场实行冲销干预期的时候，国内市场上的本币供应量不一定保持不变【答案】B11、以股东财富最大化作为财务管理目标的优点，以下包括()。A.考虑了比较优势B.经营没有风险C.在一定程度上能避免企业的短期行为D.容易量化，便于考核和奖惩E.有利于国家税收政策的实施【答案】CD12、下列理财规划师执业过程中应注意事项的描述，正确的是()。A.对于不同的客户理财规划师应制定不同的理财方案B.理财规划师不应向客户承诺收益C.作为一名合格尽责的理财规划师，应该具备资深的专业素养，每年保证一定时间的继续教育D.理财规划方案制定过程中，理财规划师应充分与客户进行沟通，但客户不需要亲自参与方案的修改，因为毕竟客户不够专业E.理财规划师不得泄露在执业过程中知悉的客户信息，除非取得客户明确同意【答案】ABC13、《巴塞尔协议》的主要内容包括()。A.定义资本的组成B.订出风险度量标准和风险加权的计算C.要求到1992年底，银行的资本对风险加权资产的标准比率为8%D.核心资本至少为4%E.定义总资产的组成【答案】ABCD14、在国际上，按照重要性对理财目标进行分类，可以分为()。A.必须实现的理财目标B.不需实现的理财目标C.已经实现的理财目标D.尚未实现的理财目标E.期望实现的理财目标【答案】A15、外汇是以外币表示的用来清偿国际债权债务关系的支付手段和工具。根据《中华人民共和国外汇管理条例》，外汇包括A.外国货币B.外币邮政储蓄凭证C.外向上有价证券D.黄金E.特别提款权【答案】ABC16、凯恩斯认为人们之所以产生对货币的偏好是基于()。A.交易动机B.谨慎动机C.投机动机D.炫富动机E.边际效用递减规律【答案】ABC17、根据银行经营的业务范围和金融机构分工程度的不同，金融业