资金计划管理ok

部门工作计划及资金计划的管理范围适用于各部门每月、每周编制资金使用计划，再由公司财务部加以汇总审批的业务控制目标严密资金计划管理程序,确保所有的资金使用都合理、合规并得到有效控制，实现资金管理的规范性和有效性加强资金预算管理,以降低资本成本,严格控制资金使用,提高资本收益率科学组织资金供应,合理确定资金筹集数量,控制资金投放时间和方向,确保资金周转顺畅和资本增值严密资金计划管理程序,确保所有的资金使用都合理、合规并得到有效控制，实现资金管理的规范性和有效性主要控制点部门经理审核本部门月工作计划部门资金计划内容是否完整，数据是否真实、准确，审核月工作计划是否在年度预算控制范围内，确定是否上报主管副总主管副总审核超预算资金工作计划的内容、超预算的原因，理由是否真实、合理、充分，确定是否批准财务主管审核已汇总的月工作计划和资金计划的是否完整性、真实性、准确性，、合理是否在年度预算控制范围内，并结合整体现金流量提出具体意见财务部总经理在预算权限内对预算内资金使用计划进行审批，同时对超预算工作计划可能带来的风险进行分析依据审批权限由财务行政副总、总经理以至董事会审批超预算资金计划的必要性，以控制资金风险财务行政副总审批由主管副总审批的附情况说明的超预算工作计划总经理审批超财务行政副总审批权限的超预算工作计划特定政策各部门于每月2日前将部门资金计划交财务部审批，财务部于4日审批下达月度资金计划按照每月的收入和费用的比例审批，若收入下降，则变动费用按当月预算比例同等下降。变动费用包括差旅费、业务招待费、办公费、会议费、广告费、宣传费、咨询费以及销售人员的佣金财务行政副总审批权限：审批超预算__％以内的月度资金计划，。总经理审批超预算__％以内的月度资金计划，董事会审批超预算__％及以外的月度资金计划束若批准的超拦预算资金计树划并非由于抽不可抗力造搅成，此类超伐预算资金计灯划由财务部恼汇总后在月佛度管理报告荣中反映。不浩可抗力的定孟义：当发生傲市场预测之挥外的大幅波牛动或遇国家卧宏观政策的脑调整及其他诊突发事件躬。达固定费用和播变动费用，壁变动费用严醋格按照收入悉完成情况调退整，可在版__咏10董％内浮动，饼变动费用包米括差旅费、喊业务招待费抓、办公费、柏会议费、广赞告费、宣传穿费、咨询费执以及销售人穷员的佣金。赤销售部于2猛3日将月度壤工作计划交级财务部审批撞，待各爬其他资部门于溉26梁抢日垄前病将献月度皂工作差资金屋计划交财务兆部审批速财务行政副董总月度计划梁审批权限：爹审批变动费近用与收入不芦配比的情况晃，并且在戏10逐__篮％内浮动裳。总经理月厕度计划审批班权限：切审批超预算件10甩__叫％的月度计震划镇若批准的超亭预算乞工作迈计划并非由步于不可抗力胜造成，此类半超预算仍工作伪计划由财务燃部汇总后在套月度管理报骑告中平反映丸。不可抗力翅的定义：当去发生市场预劳测之外的大菊幅波动或遇晨国家宏观政揪策的调整及瓦其他突发事冬件。钳同资金计划管子理谋流程说明容C-12-蜜001-0裳01货步骤宿涉及部门随步骤说明企1倚相关部门钻各部门依据肿部门隆年度耳资金怠工作手计划积预算和部门贪月度工作计伐划岔编制姥部门拴月仔资金碎工作变计划/超预员算拼工作副资金煌计划揭2至相关术部门经理法相关部门经石理审核本歌部门月工作岛计划隙部门资金计体划涌的内容是否垄完整、数据希是否真实岭、届准确，将不大同意的月拆资金脊工作缴计划返回1蜻进行修改，找将超预算演资金仆工作尊计划报主管奴副总审批酒主管副总辱参阅相关部辨门经理报送贞的床部门资金计棋划咽3倘主管副总增主管副总审歌核超预算威资金伞工作涂计划的内容枯、原因，理形由是否真实值、合理、充桃分，将不同弹意的超预算误资金闹工作帆计划返回1制进行修改竹4览财务部-技资金税务援预算稽核员会计箱主管拢资金税务爹预算稽核睁会计卸主管积收集各婆部门工作计健划忽部门资金计丹划什，将各维部门工作计独划焦部门资金计天划搬和公司年度踏预算及部门刃年度追资金英工作杨计划进行比景较，琴稽核、月汇总各研部门工作计章划籍部门资金计填划茄，交财务主举管俭审核酱5往财务部-财形务主管慨财务主管审询核各悦部门月工作挑计划栽部门资金计执划王是否完整、退真实、准确垦，结合现金集流量提出具就体意见，报刑财务部经理及审批靠6尾财务蹦部源经理滥财务部经理牲对预算内的题月支工作群资金挤计划进行审隶批，同时对隐超预算男资金肺工作它计划可能带铜来的风险进吗行分析，将甚超预算参资金巷工作伶计划报财务织行政副总审演批映6手．机1看财务行政副含总魔财务行政副曲总审批购自己握权限内的超伙预算挺资金宁工作继计划，将不恳同意的超预桂算膊资金撞工作咸计划返回1彼进行修改，幸附修改意见铲。唇将超过浴自己静审批权限的羽超预算麻资金钱工作眨计划报总经疲理审批签6饲．谎2背总经理悄总经理审批减超过财务行阶政副总审批狮权限的超预宜算裙资金蝶工作税计划，将不援同意的超预伪算面资金住工作楼计划返回1霸进行修改今7目财务部-挑预算稽核扑会计乐主管示预算稽核骗会计夏会计污主管元将已经过规毯定审核程序凝并按照规定铃审批权限审幸批的月卵资金第工作宁计划/超预比算瘦资金草工作芦计划抄送相璃关部门和董艺办争7诊．榴1你财务部-阔预算稽核航会计母主管驳预算稽核膏会计风主管押于月底统计对各部门超预织算数，并分园析原因，纳顿入部门考核玩8治财务部-资搜金结会计蓄税务会计吃资金会计根则据已经过规比定审核程序阳并按照规定扒审批权限审祖批的月名资金虚工作挂计划/超预更算狸资金恒工作订计划编制月巴资金计划，织报财务主管取审核群9闷财务部-财缠务主