北京市企业家环保基金会

北京市企业家环保基金会会计报表附注截止2023年12月31日（除特别说明，以人民币元表述）一、基本情况北京市企业家环保基金会（以下简称本基金会）于2023年12月23日经北京市民政局批准登记。登记证号：京民基证字第0020058号。组织机构代码：68285535-5。法定代表人：吴敬琏。业务主管单位：北京市科学技术协会。业务范围：资助符合本基金宗旨的有益于环境保护的公益项目和公益活动。二、财务报表的编制基础本基金会财务报表的编制符合《民间非营利组织会计制度》的要求，真实、完整地反映了本基金会的财务状况、业务活动情况和现金流量。三、主要会计政策会计制度本基金会执行中华人民共和国财政部颁发的《民间非营利组织会计制度》及其补充规定。会计期间本基金会以1月1日起12月31日止为一个会计年度。记账本位币本基金会以人民币为记账本位币。杏记账基础和种计价原则朋本基金会会应计核算以权满责发生制为妖记账基础，准资产以历史识成本为计价殿原则。篇外币业务核挥算方法代本基金会会窑计年度内涉芬及的外币经竹营业务，按佣业务实际发坑生日市场汇谜价折合为人颠民币记账，倍年歪末对货币性驾项目按年末块的市场汇率坏进行调整，碗由此产生的玩汇兑损益，探按用途及性锹质计入当期丹财务费用或揪予以资本化村。旅棍认喜污短期投资核绕算方法除短期投资指射本基金会品持有旧的能够随时鸟变现并且持愁有时间不准米备超过一年杠（含一年）文的投资，包虾括股票、债谎券投资等。半短期投资在卵取得时按照激投资成本计每量。宝处置短期投宣资时，应将腐实际取得的秤价款与短期屯投资账面价轮值的差额确碎认为当期投炒资损益。淋坏账核算办反法恐园本基金会的镰坏账核算采伐用备抵法,胁坏账准备的绒计提采用信余额百分比败法，坏账准河备按应收款瞧项（包括应色收账款、其农他应收款）昂年末数的饿3凤%提取。迎本基金会的新坏账确认标帝准：瞧债务人破产思或死亡，以围其破产财产煤或遗产清偿累后，仍然不党能收回的；玉债务人较长批时期内未履岗行其偿债义撞务，并有足秤够的证据表奏明无法收回宅或收回的可垂能性极小。钢存货核算方乞法升存货分类：代本基金会存故货包括在日汇常业务活动盟中持有以备县出售或捐赠梨的，或者为移了出售或捐骂赠仍处在生触产过程中的虫，或者将在高生产、提供阻服务或日常筹管理过程中粒耗用的材料呜、物资、商在品等。宜取得和发出暑的计价方法眉：本基金会霜材料、物资猾、商品等按佳取得时的实舌际成本计价锁，发出材料强、物资、商枝品傅等先进先出役法计价。态存货的盘存困制度：很本基金会存岂货每年定期拦盘点一次。辜存货跌价准幸备的确认原奶则：秆本句基金会拌在期末按可剖变现净值与陵账面价值孰吨低确定存货撞的期末价值批。对勤可变现净值休低于苗账面价值责的差额计提扩存货角跌价准备。斑如下年度琴可变现净值与回升，应在耕原已确认的篇跌价劈损失的金额亿内转回。拣长期投资核以算方法齿长期股权投央资处本基金会昏长期股权投仇资在取得时富按初始投资搜成本计价。塌对被投资单初位没有控制匹、共同控制纱和重大影响芝的，采用成鞭本法核算；刮对被投资单他位具有控制肥、共同控制秆和重大影响杏的，采用权昨益法核算。剥（2）长期雪债权投资波本基金会长克期债权投资惠按取得时的楚实际成本作界为初始投资且成本。长期郊债权中投资按直线绑法计提利息准及摊销债券抛折溢价。蜂（3）长期酒投资减值准增备并本基金会期垦末对长期投车资逐项进行或检查趣，按单项投屯资可回收金稠额低于账面店价值的差额洪计提长期投炮资减值准备扰。滚固定资产计饰价及其折旧涉方法透固定资产纱是指薪为行政管理阴、提供服务榜、生产商品犁或者出租目概的而持有的烤，预计使用咐年限超过1肠年，且单位啦价值较高的闷资产喘。慈固定资产按纪取得时实际食成本计价。器固定资产折旁旧采用申年限平均法煤计算。捡年培限平均法（渔直线法）按瑞固定资产的勺原值和估计贼使用年限扣置除残值率盒(冤原值的址5颤%以内)确独定其折旧率纵，年分类折绑旧率如下：波资产类别班使用年限梅残值率诞年折旧率墓房屋建筑姐20挠年约5%疤4.75扬%贤机器设备集10弊年笨5%只9.50灶%锡运输设备朝10震年驱0%牙10摘%班电子设备好3停年朋5%书31.67输%由其他设备辉3予年尊5%惭31.67艇%鬼不计提折旧以的固定资产在用于展览、页教育或研究项等目的的历宜史文物、艺逝术品以及其届他具有文化直或者历史价租值并作为长修期或者永久义保存的典藏大等，作为固栗定资产核算毕，不必计提阁折旧。兰在建工程核涛算方法障在建工程应议当按照实际擦发生的支出蝇确定其工程萌成本，包括认施工前期准崭备、正在施搁工中的建筑怎工程、安装卖工程、技术诚改造工程等亿。射无形资产计劫价和摊销方顷法捎本基金会对庆购入或按法票律程序申请予取得的无形稿资产，按取疼得时的实际选成本入账。随各种无形资侄产在其有效常期内按直线挤法摊销，具升体如下：渗（1）合同忠规定收益年哄限但法律没混有规定有效灿年限的，按别合同约定的疼年限摊销。满（2）合同史没有规定收筐益年限但法猜律有规定有捕效年限的，杏按法律规定妥的年限摊销章。飘（3）合同阳没有规定受藏益期、法律悬也没有规定胁受益期的，尤按不超过1申0年摊销。镰受质托代理资产弃受托代理资柄产是指本基和金会接受委牺托方委托从酱事受托代理隐业务而收到组的资产。顿预计负债的敞确认原则陷如果与或有给事项相关的嘴义务同时符路合以下条件锁，本基金会具将其确认为拜负债，以清晒偿该负债所诱需支出的最衰佳估计数予连以计量，并病在资产负债挂表中单列项衬目予以反映划：豪该义务是基怠金会承担的烈现时义务。侧该义务的履农行很可能导蹦致经济利益剧流出。究该义务的金歇额能够可靠接地计量。死限定性净资牵产、非限定梨性净资产确奉认原则也资产或资产均所产生的经收济利益（如相资产的投资圣利益和利息捎等）的使用监受到资产提啄供者或者国肿家有关法律伍、行政法规窑所设置的时雁间限定或用挺途限定，则树由此形成的袜净资产为限弱定性净资产存；除此之外联的其他净资樱产，为非限税定性净资产钓。养收入确认原筐则发收入是指民百间非营乞利组织开展躲业务活动取富得的、导致主本期净资产携增加的经济宪利益或者服巩务威潜力的流入电。收入应当弊按照其来源箩分为捐赠收欧入、政府补统助收入、提馅供服务收入款、投资收益炊、商品销售蛛收入和其他氧收入等。陆本基金会按禾以下规定确祥认收入实现销，并按已实渴现的收入记酷账，计入当劣期损益。默本刺基金会在确沟认收入时，娃应当区分交寺换交易所形吨成的收入和哀非交换交易摇所形成的收冲入。菌销售商品，舍已将商品所救有权上的主辞要风险和报坛酬转换给购纯货方；既没借有保留通常尸与所有权相笛联系的继续计管理权，也桐没有对已出锻售的商品实北施控制；与湖交易相关的楚经济利益能匆够流入；相煎关收入和成辣本能够可靠嫁地计量时确猛认收入。记提供劳务，地在同一会计急年度内开始告并完成的劳振务，应当在事完成劳务时湾确认收入；炉如果劳务的本开始和完成众分属不同的作会计年度，竞可以按照完外工进度完成虑的工作量确膛认收入。错让渡资产使蛋用权，与交另易相关的经这济利益能够女流入；收入丽的金额能够布可靠地计量糕。义无条件的捐株赠或政府补盯助，在收到姓时确认收入紫；附条件的僚捐赠或政府准补助，在取牢得捐赠资产毯或政府补助百资产控制权勺时确认收入递；但当基金障会存在需要搞偿还全部或丽部分捐赠资贝产或者相应形金额的现时还义务时，应价当根据需要根偿还的金额切确认一项负史债和费用。盆四遥、会计报表欢主要项目注喂释列1披、货币资金疯货币资金种浮类锹币种暖年初数使年末数欺现金孝人民币怎则造西3,仪463.1剪0猴银行存款慨人民币题休垃12,69绳7,748盲.97信合计径0.00起尝孝12,70蹄1,212三.07氧2之、固定资产符、累计折旧形圆饥捧益孙（1曾）固定资产千类别陵如下：托项图目脸年初账面余末额闻本期增加额鸟本期减少额允期末账面余扔额伐一、固定资替产原价合计巾0.00丈190,4晋78.29付0.00绍190,4慢78肌.29数其氏中：永运输工具壳190,4介78.29灵190,4授78.29弱二、累计折鸦旧合计碎0.00岛4,761吵.96疮0.00浮4,761蕉.96填其约中：滔运输工具厅4,761倡.96禾4,761炎.96替三、固定资居产账面价值勾合计平0.00谎185,7来16.33淹0.00酬185,7朱16.33班其垮中：其运输工具爷185,7赖16.33送185,7逝16.33银（2）固定头资产用途如遗下：尖用途型年初数款期末数作原价编累计折旧村账面价值街原价惠累计折旧呀账面价值违自用堵190,4虏78.29豆4,761蛙.96摔185,7眉16.33车出租井公益项目躁合计哄0.00冷0.00吸0.00冠190,4挑78.29疮4,761斜.96酸185,7士16.33棒3朵、净资产镜发想顷渴项目震年初数兄本年增加拉本年峡减少继年末数闭1、限定性患净资产光400,0伶00.00街400,0否00.00雕2、非限定恩性净资产单13,23车6,382童.57尚749,4玉54.17类12,48葬6,928脂.40济合计裙0.00呀13,63立6,38旬2.57镰749,4蹲54.17若12,88洋6,928抗.40钩注：净资金仙增减变动说鸭明罩(馆1)．本年免末净资产比贪原始基金增杠加世4,886诉,928.哀40烫元。僵(2)．本捷年净资产最增加宜的原因：本喉年收支相抵介余额为锁4,886壮,928.配40满元。蚂赴4杜、大额捐赠稻收入酸沉征本基金会2撕009年度诞捐赠收入萝13,撤636,3敌82.57配元，累计捐分款超过基金味会当年捐赠乔收入5%以洪上的捐赠单斯位或个人如或下表荣：尾苏捐赠人滥本年发生额樱上年发生额究限定性扫非限定性碰小计味限定性吉非限定性叛小计涉1．捐赠收秆入局其中：阿拉输善SEE生庄态协会椅捐人原始基毁金师8,怪000.0抽00.00使8,000似,000.家00诚驱捐款-贞会员捐款志5,035纹,904.盯28守5,035笼,904.终28栗嫁捐款-北京钻可口可乐饮仁料太400,0堂00.00群400,0济00.00汁杏捐物-阿拉跃善SEE生洽态协会盟190,4泊78.29杜190爆,以478.2烧9缩合计挨400,0娱00.00向13,22跨6,382且.57旁13,62隐6,382勤.57暗0.00现5包、业务活动章成本锯项目怒本年发生额压上年发生额库1.捐赠项秤目成本衣-NGO合鹅作据部卵其中：1全0个大学生速环保创意大照赛-奖金脉5,000棵.00绍麻青国邻青城大学生膏项目-资助飘35个大学钳生环保项目决300,0超00.00造SEE资助片基金-钥社区生态修鞭复与环境教现育项目猛61清,凑640稿.00凝SEE资助天基金-C宵YCAN乳绿色校园项骡目扁80,00挽0.00腥剥未SEE资助油基金-米厦门市坂头季水库水源地低环境公众参芬与考察报告灾项目村50蝇,是660甘.00毕来虚SEE资助写基金-违内蒙古乌珠五穆沁草原湿栗地项目博10,40奸0.00壳摊有SEE资助误基金-浙重庆市环境振法律项目爱110钞,执700遥.00杂叙绿色领默导力培训教朋材印刷货等箩缝40,壤652.2废0锐缸宫购《公民环岁保读本》5集00本师8,700狭.00拐姨SE名E资助基金遭财务监测春3,000粘.00凤腊差旅造费-参加华悄南片区聚会差及拜访华南欧片区NGO窗8,806昼.00谣《公民环真保读本》趋项目辜费用等积97,97属0.0误1午合疫计悬777,5蛇28.21茂0.00饺6溪、管理费用扯项目命本年发生额俱上年发生额价1．行政管太理人员费用阻2．行政管笨理事务物品躬耗费和服务望开支栽22,28笨7.50茶3．行政管化理事务所用慢资产折旧（催摊销）及运行行维护费用绘11,61隔0.86骡其中：都交通费斧6午,兄848.9昂0镇折旧炼4读,佣761.9羞6屡4．资产减死值及处置损废失抖5．记入管泡理费用的税秘费塞876.0德9甚其中：胶印花税始876.0叼9浑6.湾业务招待费奸800.0击0钱合踏宗计而畏陵3伤5,574赌.45骑0.00创五座、务理事会成员依和职工的数绒量、变动情纺况以及获得集的薪金等报室酬情况的说浓明突1、列示穿本届理事鸽会成员的姓妇名、工作单便位爪、葛在本基金会提领取报酬的牌理事人数、平领取报酬的孤金逆额融理事姓名机工作单位功领取报酬的医金奔额哀1、吴敬琏蝶国务院发展胃研究中心污无障2、刘晓光孩北京首都创盘业集团有限挨公司虾无做3、戴志康诱上海证大投占资集团攻无辽4、冯仑阀北京万通地弯产股份有限缸公司诱无薄5、王石客万科企业股闯份掘无浴6、杨利川悉东莞市东亚牧包装实业有蒸限公司宴无崖7、李谋伟瓜李长荣化学帮工业股份有填限公司倡无被8、宋军豪北京九汉天统成铁无省9、陈宇廷脏公益事业伙烦伴钞无畏10、杨鹏虹阿拉善SE榆E生态协会躲无秧11、张树领新羞北京联合运凯通投资顾问柄呀无艘2、列示本宣基金会职工模总蓄数（不含支闯付劳务费人陪数）、阿各部门职工编数量、嚼工资总额、民人均工资（匆不含支付那的根劳务费）视泻本基金会利职工均为阿敬拉善SEE薪生态协会职厘工志愿兼职帝，不在基金誓会领取工资绸及福利。昂六础、滤在计算公益连事业支出比园例、人员工鸭资福利和行冲政办公支出哨比例笋时需要施具体只说明的事项止依据基金会帝管理条例规感定的标准，与公益事业支肆出占洗原始基金脉的比例课9.72穗%，符合规篇定标准。工喷作人员工资迷福利和行政骆办公支出占她总支出的比停例轰4.37蔬%，未超规薪定标准。沃七、重大公撕益项目收支芳明细表荐项目晋收入使费用阁直接用于受为助人的款物匆开展公益项释目的运行费童用焦总计充人员费用榜办公费用戚资产使用费么用舰直接筹资费币用相其他费用罩小计榜1．盟生态文化专反项基金-北锣京可口可乐交饮料有限公消司啄400,0峡00.00页2款．福扶特捧汽车1辆钱打诊19含0,478谎.29汇3．长青国青城积大学生项目男-资助35狱个大学生环霞保项目侄300,0棚00.00甚300,0尊00.00厚合赶计皂590,4奏78.29血赌300,0毫00.00邻米绿妈捡朗催倾300,0谢00.00轰都八、尼关联方关系合及其交易的有说明停2023年尾11月25论日蓝阿拉善叔SEE米协会捐赠距800万元反，测2023年斥12月23塌日会在北京市民啦政局批准登团记注册北京两市企业家环棋保基金会（愉简称SEE术基金会），粉SEE基金恳会章程规定巡基金会的盘“康发起人肌”惕是田“亡阿拉善SE宗E生态协会线”挖，栏“岗发起人注”低是SEE基喝金会的最高泰决策机构。等所有理事由镰“闯发起人抱”稻指派。理事熊会成员共1驾1人。理事常会成员不在陵SEE基金享会领取报酬重。萍九奥、固定资产煮清查明细表心名称箱来源刊时间誓单位俱数量趟单价仔金额户用途奴备注秧福坐特运汽车乐受轧赠仅2023年剥9月蔽阿拉善SE皆E生态协会饼县1皇190,4揉78.29夫190,4酬78.29耐自用奶张合计法泥隙役咐1异象190,4贱78.29泼趁畜十泽、给资产提供者梦设置了时间族或用途限制培的相关资产蛮情况的说明否2023年逃10月北京衫市企业家环鸡保基金会与装北京可口可扫乐饮料有限