企业管理情况

企业管理情况三、企业管理情况企业管理情况IV-2.决策程序及执行情况按公司章程与公司相差议事规则按各自（股东会、董事会、监事会、总经理工作细则）权限与程序办理。现均按其权限与程序办理，但一些具体操作特别是考核需进一步完善加强。企业管理情况IV-2.内控制度及执行情况投资管理本公司本年度无对外投资项目。企业管理情况IV-2预算管理财务计划。财务部门根据经营计划负责编制年度财务预算，包括：A、现金预算：经营现金收支预算、投资现金收支预算、融资现金收支预算；B、损益预算：销售收入预算、成本支出预算、费用开支预算、利润结构预算；C、权益预算：权益变动、损益变动影响、资产重组影响、权益结构变化。企业管理情况IV-2企业管理情况IV-2采购管理根据企业生产需要，比较市场价格、质量，制定采购计划，组织好采购工作，确保原辅料、包装材料符合标准要求，由经营部部长与主管工作副总同意，报总经理审批，交经办人员执行，货物由质检部门、保管员验收。负责审理原辅料、包装材料的购进以及产品销售合同的审核，确保合同的合法化、规范化。企业管理情况IV-2销售管理严格执行国家法令、法规的要求及公司经营方针、目标。搜集产品质量、产品销售、市场环境、市场容量、市场供求、用户、产品与价格等市场信息、质量信息、做好分析和预测工作，并及时反馈有关部门。根据公司销售目标，制订本部的每季、月度的销售计划、资金回笼计划，并按计划实施，同时要注意遵循先重后轻、先急后缓的原则和做好销售记录及汇报工作。做好售前服务工作，采取多种形式向客户用户宣传、介绍公司产品及公司的生产质量保证能力，为用户提供各种技术、销售咨询服务。了解对方资信、销售能力，经主管经理同意后，负责签定产品购销合同，并对合同的品种、数量、金额进行统计，并将具体合同资料填写“备发货簿”上。负责产品售后服务，负责发出产品的质量和数量及货款的追收回笼。定期向主管副总经理、经理汇报管辖区内的销售、资金回笼、产品流向、用户信息等情况。负责接待各地来访业务的客户。负责该销区产品退货的跟进工作，了解该客户的退货原因，和有否继续发展业务的必要，及时向主管经理汇报。企业管理情况IV-2存货管理本公司各项产品的存量，由经营部负责掌控，避免了资金呆滞、存量不足或品质受损而影响销货，确保以规格齐全的品种适时、适量供应市场。各种物资入库时保管人员对质量、数量进行验收，并办理入库手续。生产之产品验收入库时，仓管员应依“产品入库单”、“产品合格检验书”等所列的编号、品名、规格、生产批号、数量办理验收入库手续。仓管人员详细验收后将产品品名、规格、数量、生产批号等登录入账，以便掌握每件产品的有效期、功用等。仓库及时同财务进行账目清对。对货到而款未付的物资一律办理入库收料手续。所有物资一律凭领料单领用，领料单由专人保管。且制定了公司物资盘点制度。企业管理情况IV-2固定资产管理固定资产计价按《企业会计制度》规定办理。其计提折旧方法采用分类计提折旧，平均年限法，固定资产净残值为固定资产原值的3%。固定资产的购置和管理根据计划任务、技术条件和资金可能等情况，全面考虑，统筹安排。且在使用过程中注意了妥善保管，合理使用，及时维修保养。固定资产的购置及自制建造的固定资产，根据《企业会计制度》固定资产计价的基本原则，确定固定资产的原价。购买后需要安装的固定资产，先列入在建工程，安装完毕再转入固定资产。且购入后次月计提折旧。公司设备管理部门，建立了固定资产明细账（包括金额），做到了账、卡、物相符。企业管理情况IV-2现金管理严格现金收支手续，财会人员对于每一笔的现金业务，应认真审核原始单据的真实性、合法性、可靠性、并据以填制现金收付会计凭证。实行库存现金限额管理，一般不超过本单位三天内日常零星开支（不包括工资、奖金）和差旅费。超过限额的现金，于当日及时存入银行。采购人员采购物资，一般不得携带2千元以上现金，因特殊原因超过以上限额，事先经过批准，从单位银行存款户中提取。严禁“白条”抵库，所有经审批的单据都及时入库。现金的收支保管，由出纳负责办理。严格执行“钱账分管”原则。企业管理情况IV-2成本费用管理本公司实行加权平均法计算产品成本。对生产经营过程中发生的其它费用，不计入产品制造成本，直接作为当期费用处理。按照权责发生制的原则，对生产期间所发生的利息支出，作为预提费用计入本期成本费用。按季度结算利息时，按月预提利息发生额，季末月份结平。待摊费用按照费用项目的受益期限，确定分摊的数额。企业管理情况IV-5.组织管理和用人制度按现代公司制度运作，董事监事由股东会选举产生。经营管理层高管人员由董事会聘用。中层管理人员由总经理在公司内部竞聘的人员中聘用。企业员工均采用聘用制。目前正处在过渡期间，尚未执行聘用制度。企业管理情况IV-5.人力资源开发管理采用由培训与外聘的方式进行人力资源的开发管理。“内培”主要是进行岗位培训。重点是制药工人的培训。外聘是鉴于我司技术等方面人才的不足聘用公司缺乏人才，按聘用合同或协议提供服务与报酬。企业管理情况IV-5.科技开发管理企业管理情况IV-7.考核与责任制度管理人员目前尚未执行考核与责任制度。生产车间与销售人员按完成任务考核与发放工资。有关考核与责任制度正在制订之中。企业管理情况IV-87..分配政策分配政策目前对生产车间采用任务目标工资制。销售人员采用包干制。机关管理人员则采取基本工资（按99年基本工资）加奖金的办法。企业管理情况IV-88..党建、思想与职代会的作用