2022年保险基础知识电子版

第一节风险概述一、风险含义风险是指某种事件发生不拟定性。从广义上讲,这种不拟定性既涉及赚钱不拟定性,也涉及损失发生不拟定性。只要某一事件发生存在着两种或两种以上也许性,那么就以为该事件存在着风险。在保险理论与实务中,风险是指保险标损失发生不拟定性。风险不拟定性涉及风险与否发生不拟定、何时发生不拟定和产生成果不拟定。二、风险构成要素风险是由各种要素构成。普通以为,风险由风险因素、风险事故和损失三个要素构成。(一)风险因素风险因素是指促使某一特定风险事故发生或增长其发生也许性或扩大其损失限度因素或条件。风险因素是风险事故发生潜在因素,是导致损失间接因素。例如,对于建筑物而言,风险因素是指其所使用建筑材料质量、建筑构造稳定性等:对于人而言,则是指健康状况 和年龄等。依照风险因素性质不同,普通可将其分为有形风险因素和无形风险因素两种类型。1、有形风险因素。有形风险因素也称实质风险因素,是指某一标自身所具备足以引起风险事故发生或增长损失机会或加重损失限度因素。如一种人身体健康状况:某一建筑物所处地理位置、所使用建筑材料性质等:某一类汽车刹车系统可靠'性:地壳异常变化、恶劣气候、疾病传染等都属于实质风险因素。2、无形风险因素。无形风险因素是与人心理或行为关于风险因素,普通涉及道德风险因素和心理风险因素。其中,道德风险因素是指与人品德修养关于无形因素,即由于人们不诚实、不正直或有不轨企图,故意促使风险事故发生,以致引起财产损失和人身伤亡因素。如投保人或被保险人欺诈、纵火行为等都属于道德风险因素。在保险业务中,保险人对因投保人或被保险人道德风险因素所引起经济损失,不承担补偿或给付责任。心理风险因素是与人心理状态关于无形因素,即由于人们疏忽或过错以及主观上不注意、不关怀、心存侥幸,以致增长风险事故发生机会和加大损失严重性因素。例如,公司或个人投保财产保险后产生了放松对财物安全管理思想,如产生物品乱堆乱放,吸烟后随意抛弃烟蒂心理或行为,都属于心理风险因素。由于道德风险因素和心理风险因素均与人密切有关,因而,这两类风险因素合并称为人为风险因素。(二)风险事故。风险事故(也称"风险事件")是指导致人身伤害或财产损失偶发事件,是导致损失直接或外在因素,是损失媒介物。即风险只有通过风险事故发生,才干导致损失。例如,汽车刹车失灵酿成车祸而导致车毁人亡,其中刹车失灵是风险因素,车祸是风险事故。如果仅有刹车失灵而无车祸,就不会导致人员伤亡。(三)损失。在风险管理中,损失含义是指非故意、非预期、非筹划经济价值减少,即经济损失,普通以丧失所有权、预期利益、支出费用和承担责任等形式体现,而像精神打击、政治迫害、折旧以及馈赠等行为成果普通不能视为损失。在保险实务中,普通将损失分为两种形态,即直接损失和间接损失。直接损失是指风险事故导致财产自身损失和人身伤害,此类损失又可称为实质损失:间接损失则是指由直接损失引起其她损失,涉及额外费用损失、收入损失和责任损失等。在风险管理中,普通将损失分为四类:即实质损失、额外费用损失、收入损失和责任损失。从风险因素、风险事故与损失三者之间关系来看,风险因素引起风险事故,而风险事故导致损失。也就是说,风险因素只是风险事故产生并导致损失也许性或使这种也许性增长条件,它并不直接导致损失,只有通过风险事故这个媒介才产生损失。但是,对于某一特定事件,在一定条件下,风险因素也许是导致损失直接因素,则它就是引起损失风险事故:而在其她成损失直接因素,则它就是引起损失风险事故:而在其她条件下,也许是导致损失间接因素,则它就是风险因素。如因下冰雹使得路滑而发生车祸,导致人员伤亡,这时冰雹是风险因素,车祸是风险事故。若冰雹直接击伤行人,则它是风险事故。三、风险种类 (一)按风险产生因素分类 根据风险产生因素分类,风险可分为自然风险、社会风险、政治风险、经济风险与技术风险。1.自然风险。自然风险是指因自然力不规则变化使社会生产和社会生活等遭受威胁风险。如地震、水灾、火灾、风灾、雹灾、冻灾、旱灾、虫灾以及各种瘟疫等自然现象是经常、大量发生。在各类风险中,自然风险是保险人承保最多风险。自然风险特性有:第一,自然风险形成不可控性:第二,自然风险形成周期性:第三,自然风险事故引起后果共沾性,即自然风险事故一旦发生,其涉及对象往往很广。2.社会风险。社会风险是指由于个人或团队行为(涉及过错行为、不当行为及故意行为)或不行为使社会生产及人们生活遭受损失风险。如盗窃、抢劫、玩忽职守及故意破坏等行为将也许对她人财产导致损失或人身导致伤害。3.政治风险。政治风险(又称为"国家风险")是指在对外投资和贸易过程中,因政治因素或订约双方所不能控制因素,使债权人也许遭受损失风险。如因输入国家发生战争、内乱而中断货品进口:因输入国家实行进口或外汇管制,对输入货品加以限制或禁止输入:因本国变更外贸法令,使输出货品无法送达输入国,导致合同无法履行等。4.经济风险。经济风险是指在生产和销售等经营活动中由于受各种市场供求关系、经济贸易条件等因素变化影响或经营者决策失误,对前景预期浮现偏差等导致经营失败风险。例如公司生产规模增减、价格涨落和经营盈亏等。5.技术风险。技术风险是指随着着科学技术发展、生产方式变化而产生威胁人们生产与生活风险。如核辐射、空气污染和噪音等。 (二)按风险标分类 根据风险标分类,风险可分为财产风险、人身风险、责任风险与信用风险。 1.财产风险。财产风险是指引致一切有形财产损毁、灭失或贬值风险。如厂房、机器设备、原材料、成品、家具等会遭受火灾、地震、爆炸等风险:船舶在航行中,也许遭受沉没、碰撞、搁浅等风险。财产损失普通涉及财产直接损失和间接损失两个方面。 2.人身风险。人身风险是指引致人伤残、死亡、丧失劳动能力以及增长费用支出风险。人身风险所致损失普通有两种:一种是收入能力损失:一种是额外费用损失。 3.责任风险。责任风险是指由于个人或团队疏忽或过错行为,导致她人财产损失或人身伤亡,依照法律、契约或道义应负法律责任或契约责任风险。4.信用风险。信用风险是指在经济交往中,权利人勺义务人之间,由于一方违约或违法致使对方遭受经济损失风险。如迸出口贸易中,出口方(或进口方)会因进口方(或出口方)不履约而遭受经济损失。 (三)根据风险性质分类 根据风险性质分类,风险可分为纯粹风险与投机风险。 1.纯粹风险。纯粹风险是指只有损失机会而无获利也许风险。例如房屋所有者面临火灾风险,汽车主人面临碰撞风险等,当火灾或碰撞事故发生时,她们便会遭受经济利益上损失。 2.投机风险。投机风险是相对于纯粹风险而言,是指既有损失机会又有获利也许风险。投机风险后果普通有三种:一是"没有损失":二是"有损失":三是"赚钱"。 (四)根据风险产生社会环境对风险进行分类 根据风险产生社会环境对风险进行分类,风险可分为静态风险与动态风险。1.静态风险。静态风险是指在社会经济正常状况下,由自然力不规则变化或人们过失行为所致损失或损害风险。如雷电、霜害、地震、暴风雨等自然因素所致损失或损害:火灾、爆炸、意外伤害事故所致损失或损害等。 2.动态风险。动态风险是指由于社会经济、政治、技术以及组织等方面发生变动所致损失或损害风险。如人口增长、资本增长、生产技术改进、消费者兴趣变化等。 (五)根据产生风险行为分类 根据产生风险行为分类,风险可以分为基本风险与特定风险。 1.基本风险。基本风险是指非个人行为引起风险。它对整个团队乃至整个社会产生影响,并且是个人无法防止风险。如地震、洪水、海啸、经济衰退等均属此类风险。2.特定风险。特定风险是指个人行为引起风险。它只与特定个人或部门有关,而不影响整个团队和社会。如火灾、爆炸、窃盗以及对她人财产损失或人身伤害所负法律责任等均属此类风险。特定风险普通较易为人们所控制和防范。四、风险特性(一)风险不拟定性1.风险与否发生不拟定性。与风险与否发生不拟定性相对立是拟定性,即必定发生或必定不发生。就个体风险而言,其与否发生是偶尔,是一种随机现象,具备不拟定性。但在总体上风险发生却往往呈现出明显规律性,具备一定必然性。2.发生时间不拟定性。从总体上看,有些风险是必然要发生,但何时发生却是不拟定。例如,生命风险中,死亡是必然发生,这是人生必然现象,但是详细到某一种人何时死亡,在其健康时却是不也许拟定。3.产生成果不拟定性。成果不拟定性,即损失限度不拟定性。例如,沿海地区每年都会遭受或大或小台风袭击,有时是安然无恙,有时却损失惨重。但是人们对将来年份发生台风与否会导致财产损失或人身伤亡以及损失限度如何却无法预知。正是风险这种总体上必然性与个体上偶尔性统一,构成了风险不拟定性。(二)风险客观性风险是一种不以人意志为转移,独立于人意识之外客观存在。例如自然界地震、台风、洪水,社会领域战争、瘟疫、冲突、意外事故等,都是不以人意志为转移客观存在。因而,人们只能在一定期间和空间内变化风险存在和发生条件,减少风险发生频率和损失限度,但是,从总体上说,风险是不也许彻底消除。正是风险客观存在,决定了保险活动或保险制度存在必要性。(三)风险普遍性风险渗入到社会、公司、个人生活方方面面,风险无处不在,无时不有。正是由于这些普遍存在对人类社会生产和人们生活构成威胁风险,才有了保险存在必要和发展也许。(四)风险可测定性运用记录办法去解决大量互相独立偶发风险事故,其成果可以比较精确地反映风险规律性。依照以往大量资料,运用概率论和数理记录办法可测算风险事故发生概率及其损失限度,并且可构造出损失分布模型,成为风险估测基本。例如,在人寿保险中,依照精算原理,利用对各年龄段人群长期观测得到大量死亡记录,就可以测算各个年龄段人死亡率,进而 依照死亡率计算人寿保险保险费率。(五)风险发展性人类社会自身进步和发展同步,也创造和发展了风险。特别是当代高新科学技术发展与应用,使风险发展性更为突出。例如,向太空发射卫星,把风险拓展到了外层空间:原子能运用,核电站建立,则带来了核污染及核爆炸巨大风险等等。因而,风险会因时间、空间因素不断发展变化而发展与变化。第二节风险管理一、风险管理含义与演变(一)风险管理含义风险管理是一种组织或者个人用以减少风险悲观成果决策过程。通过风险辨认、风险估测、风险评价,并在此基本上选取与优化组合各种风险管理技术,对风险实行有效控制和妥善解决风险所致损失后果,从而以最小成本获得最大安全保障。风险管理含义详细内容涉及:1.风险管理对象是风险。2.风险管理主体可以是任何组织和个人:涉及个人、家庭、组织(涉及营利性组织和非营利性组织)。 3.风险管理过程涉及风险辨认、风险估测、风险评价、选取风险管理技术和评估风险管理效果等。 4.风险管理基本目的是以最小成本获得最大安全保障。 5.风险管理成为一种独立管理系统,并成为一门新兴学科。 (二)风险管理演变 在风险管理演变过程中,最有影响风险管理形式是公司向保险公司购买保险,即大多数当代风险管理形式就是从购买保险实践中发展而来。1960年之后,国际上某些较大组织开始减少对老式购买保险这一风险管理形式依赖,在自我承担风险同步,积极、积极地实行某些有效防范办法,使风险管理功能得以扩展:到了20世纪70年代中期,风险管理开始进人到了"国际化阶段"(又称"全球化阶段"),浮现了某些全球性风险管理联合体,使风险管理获得更广泛承认,并且业务趋于复杂化,特别是对风险投资行为特别关注成为这一时期特色:20世纪90年代,风险管理继续发生着变革,突出变化是购买保险开始与其她风险管理组织行为相融合,如安全工程、法律风险管理、信息系统安全等:进入21世纪,巨灾风险事故频发,许多国家政府介入了风险管理领域,而近年来区域性甚至国际性巨灾风险事故频发又促使诸多国际性机构、组织、保险公司间更快密地联合,共同建立巨灾信息支持体系和重大危机、公共突发事件预警和应急解决机制。这一不断发展变化演变过程使风险管理含义和内容越来越丰富。二、风险管理程序 风险管理基本程序分为风险辨认、风险估测、风险评价、选取风险管理技术和评估风险管理效果五个环节。 (一)风险辨认风险辨认是风险管理第一步,它是指对公司、家庭或个人面临和潜在风险加以判断、归类和对风险性质进行鉴定过程。即对尚未发生、潜在和客观存在各种风险,系统地、持续地进行辨认和归类,并分析产生风险事故因素。风险辨认重要涉及感知风险和分析风险两方面内容。 (二)风险估测风险估测是在风险辨认基本上,通过对所收集大量资料进行分析,运用概率记录理论,预计和预测风险发生概率和损失限度。风险估测不但使风险管理建立在科学基本上,并且使风险分析定量化,为风险管理者进行风险决策、选取最佳管理技术提供了科学根据。 (三)风险评价风险评价是指在风险辨认和风险估测基本上,对风险发生概率、损失限度,结合其她因素进行全面考虑,评估发生风险也许性及其危害限度,并与公认安全指标相比较,以衡量风险限度,并决定与否需要采用相应办法。解决风险,需要一定费用,费用与风险损失之间比例关系直接影响风险管理效益。通过对风险定性、定量分析和比较解决风险所支出费用,来拟定风险与否需要解决和解决限度,以鉴定为解决风险所支出费用与否有效益。(四)选取风险管理技术依照风险评价成果,为实现风险管理目的,选取最佳风险管理技术是风险管理中最为重要环节。风险管理技术分为控制型和财务型两大类。前者目是减少损失频率和减少损失幅度,重点在于变化引起意外事故和扩大损失各种条件:后者目是以提供基金方式,对无法控制风险做财务上安排。(五)评估风险管理效果评估风险管理效果是指对风险管理技术合用性及收益性状况分析、检查、修正和评估。风险管理效益大小,取决于与否能以最小风险成本获得最大安全保障,同步,在实务中还要考虑风险管理与整体管理目的与否一致,与否具备详细实行可行性、可操作性和有效性。风险处理对策与否最佳,可通过评估风险管理效益来判断。三、风险管理目的 风险管理基本目的是以最小成本获得最大安全保障。风险管理详细目的可以分为损失前目的和损失后目的。 (一)损失前目的 1.减小风险事故发生机会。风险事故是导致损失发生直接因素,减小风险事故发生机会,直接有助于人们获得安全保障。 2.以经济、合理办法防止潜在损失发生。这需要对风险管理各项技术运用进行成本和效益分析,力求以至少费用支出获得最大安全保障效果。 3.减轻公司、家庭和个人对风险及潜在损失烦恼和忧虑,为公司提供良好生产经营环境,为家庭提供良好生活环境。4.遵守和履行社会赋予家庭和公司社会责任和行为规范。如交通管制、噪音限制、环境污染控制、公共安全等,都是政府规定种种社会责任。公司、家庭和个人都要认真遵守和履行社会责任和行为规范。(二)损失后目的1.减轻损失危害限度。损失一旦浮现,风险管理者及时采用有效办法予以急救和补救,防止损失扩大和蔓延,将己浮现损失后果降到最低限度。2.及时提供经济补偿,使公司和家庭恢复正常生产和生活秩序,实现良性循环。及时地向受灾公司提供经济补偿,可以保持公司经营持续性,稳定公司收入,为公司成长与发展奠定基本:及时地向受灾家庭提供经济补偿,使其能尽早获得资金,重建家园,从而保证社会生活稳定。四、风险管理办法风险管理办法即风险管理技术,可分为控制型和财务型两大类。(一)控制型风险管理技术控制型风险管理技术实质是在风险分析基本上,针对公司所存在风险因素采用控制技术以减少风险事故发生频率和减轻损失限度,重点在于变化引起自然灾害、意外事故和扩大损失各种条件。重要体现为:在事故发生前,减少事故发生频率:在事故发生时,将损失减少 到最低限度。控制型风险管理技术重要涉及下列办法:1.避免。避免是指设法回避损失发生也许性,即从主线上消除特定风险单位和半途放弃某些既存风险单位,采用积极放弃或变化该项活动方式。风险单位是指发生一次风险事故也许导致损失范畴。避免风险办法普通在某特定风险所致损失频率和损失限度相称高或处理风险成本不不大于其产生效益时采用,它是一种最彻底、最简朴办法,但也是一种悲观方法。避免办法虽然简朴易行,但有时意味着丧败北润,且避免办法采用普通会受到限制。此外,采用避免办法有时在经济上是不恰当,或者避免了某一种风险,却有也许产生新风险。2.防止。损失防止是指在风险事故发生前,为了消除或减少也许引起损失各种因素而采取解决风险详细办法,其目在于通过消除或减少风险因素而减少损失发生频率。这是事前办法,即所谓"防患于未然"。如定期体检,虽不能消除癌症风险,但可获得医生劝告或及早防治,因而可以减少癌症发病机会或减轻其严重限度。 3.抑制。损失抑制是指在损失发生时或损失发生之后为减少损失限度而采用各项办法。 它是解决风险有效技术。如安装自动喷淋设备以抑制火灾事故等。 (二)财务型风险管理技术 财务型风险管理技术是以提供基金方式,减少发生损失成本,即通过事故发生前所作财务安排,来解除事故发生后给人们导致经济困难和精神忧虑,为恢复公司生产,维持正常生活等提供财务支持。财务型风险管理技术重要涉及如下办法:l.自留风险。自留风险是指对风险自我承担,即公司或单位自我承受风险损害后果办法。自留风险是一种非常重要财务型风险管理技术。自留风险有积极自留和被动自由之分。通常在风险所致损失频率和限度低、损失在短期内可以预测以及最大损失不影响公司或单位财务稳定期采用自留风险办法。自留风险成本低,以便有效,可减少潜在损失,节约费用。但自留风险有时会因风险单位数量限制或自我承受能力限制,而无法实现其解决风险效果,导致财务安排上困难而失去作用。2.转移风险。转移风险是指某些单位或个人为避免承担损失,而故意识地将损失或与损失关于财务后果转嫁给另某些单位或个人去承担一种风险管理方式。转移风险又有财务型非保险转移和财务型保险转移两种办法。(l)财务型非保险转移风险。财务型非保险转移风险是指单位或个人通过经济合同,将损失或与损失关于财务后果,转移给另某些单位或个人去承担,如保证互助、基金制度等:或人们可以运用合同方式,将也许发生指明不定事件任何损失责任,从合同一方当事人转移给另一方,如销售、建筑、运送合同和其她类似合同免责规定和补偿条款等。(2)财务型保险转移风险。财务型保险转移风险是指单位或个人通过订立保险合同,将其面临财产风险、人身风险和责任风险等转嫁给保险人一种风险管理技术。投保人交纳保费,将风险转嫁给保险人,保险人则在合同规定责任范畴内承担补偿或给付责任。保险作为风险转移方式之一,有诸多优越之处,是进行风险管理最有效办法之一。第一节保险要素与特性一、保险定义依照《中华人民共和国保险法》第二条规定,保险"是指投保人依照合同商定,向保险人支付保险费,保险人对于合同商定也许发生事故因其发生所导致财产损失承担补偿保险金责任,或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同商定年龄、期限时承担给付保险金责任商业保险行为。"这一保险定义,实质上是从法律角度来界定。从法律角度看,保险是一种合同行为。投保人购买保险、保险人出售保险事实上是双方在法律定位平等基本上,通过要约与承诺过程,达到一致意见并订立合同,确立保险人与投保人之间权利义务关系(保险双方权利与义务详细内容见第三章)。从风险管理角度看,保险是一种风险管理办法,或是一种风险转移机制。这种风险转移机制不但体当前将风险转移给保险公司,并且体现为通过保险,将众多单位和个人结合起来,将个体对付风险变为人们共同对付风险,能起到分散风险、补偿损失作用(关于保险作为有效风险管理办法讨论见第一章)。从经济角度看,保险是分摊意外事故损失和提供经济保障一种非常有效财务安排。投保人通过交纳保险费购买保险,将不拟定大额损失转变为拟定性小额支出(保费),或者将将来大额或持续支出转变成当前固定或一次性支出(保费),从而有助于提高投保人资金效益。人寿保险中,保险作为一种财务安排特性体现得尤为明显,由于人寿保险还具备储蓄和投资作用,具备理财特性。从这个意义上讲,保险公司属于金融机构,保险业是金融业重要构成某些。二、保险要素 当代商业保险要素重要涉及五个方面内容。 (一)可保风险存在 可保风险是指符合保险人承保条件特定风险。普通来讲,可保风险应具备条件涉及: l.风险应当是纯粹风险。即风险一旦发生成为现实风险事故,只有损失机会,而无获利也许。 2.风险应当使大量标均有遭受损失也许性。保险标数量充分限度关系到实际损失与预期损失偏离限度,影响保险经营稳定性。3.风险应当有导致重大损失也许。风险发生应当有导致重大损失也许性,这种损失是被保险人不肯承担。如果损失很轻微,则无参加保险必要。此外,保险费不但包括损失成本,并且涉及保险人经营费用成本。因而对被保险人来讲,将轻微损失通过保险转嫁给保险人在经济上是非常不合算。4.风险不能使大多数保险标同步遭受损失。这一条件规定损失发生具备分散性。因为保险目,是以多数人支付小额保费,赔付少数人遭遇大额损失。如果大多数保险标同步遭受重大损失,则保险人通过向投保人收取保险费所建立起保险资金主线无法抵消损失。在保险经营中,通过再保险方式转嫁一某些风险责任,也能达到力求风险单位分散目。 5.风险必要具备现实可测性。在保险经营中,保险人必要制定出准保证险费率,而保险费率计算根据是风险发生概率及其所致保险标损失概率。但是,可保风险条件也会随着保险技术发展和外部环境,如市场竞争、国家政策等变化而发生变化。固然,我们也不能因而而完全否定可保风险基本条件,从而保证保险经营科学性。因而,保险人在经营过程中界定可保风险时,坚持上述条件同步,还要考虑其她因素影响。 (二)大量同质风险集合与分散保险过程,既是风险集合过程,又是风险分散过程。保险人通过保险将众多投保人所面临分散性风险集合起来,当发生保险责任范畴内损失时,又将少数人发生损失分摊给全部投保人,也就是通过保险补偿或给付行为分摊损失,将集合风险予以分散。保险风险集合与分散应具备两个前提条件。 1.风险大量性。风险大量性一方面是基于风险分散技术规定:另一方面也是概率论和大数法则原理在保险经营中得以运用条件。 2.风险同质性。所谓同质风险是指风险单位在种类、品质、性能、价值等方面大体相近。 (三)保险费率厘定保险在形式上是一种经济保障活动,而实质上是一种特殊商品互换行为,因而,制定保险商品价格,即厘定保险费率,便构成了保险基本要素。但是,保险商品互换行为又是一种特殊经济行为,为保证保险双方当事人利益,保险费率厘定要遵循某些基本原则。1.公平性原则。一方面,公平性原则规定保险人收取保险费应与其承担保险责任是对等:另一方面,规定投保人交纳保险费应与其保险标风险状况是相适应,或者说,各个投保人或被保险人应按照其风险大小,分担保险事故损失和费用。2.合理性原则。合理性原则是针对某险种平均费率而言。保险人向投保人收取保险费,不应在抵补保险赔付或给付以及关于营业费用后,获得过高营业利润,即规定保险人不能为获得非正常经营性利润而制定高费率。 3.适度性原则。适度性原则规定保险人依照厘定费率收取保险费应能足以抵补一切可能发生损失以及关于营业费用。4.稳定性原则。稳定性原则是指保险费率在短期内应当是相称稳定,这样,既有助于保险经营,又有助于投保人续保。对于投保人而言,稳定费率可使其支出拟定,免遭费率变动之苦:对于保险人而言,尽管费率上涨可以使其获得一定利润,但是费率不稳定也势必导致投保人不满,影响保险人经营活动。 5.弹性原则。弹性原则规定保险费率在短期内应当保持稳定,在长期内应依照实际状况变动作恰当调节。 为防止各保险公司间保险费率恶性竞争,某些国家对保险费率厘定方式作出了详细规定。当前,依照国内《中华人民共和国保险法》第一百零七条规定:"关系社会公众利益保险险种、依法实行强制保险险种和新开发人寿保险险种等保险条款和保险费率,应当报保险监督管理机构审批。""其她保险险种保险条款和保险费率,应当报保险监督管理机构备案。" 《保险公司管理规定》第七十六条规定:"保险行业协会可以依照实际状况,发布指引性保险费率。" (四)保险准备金建立 保险准备金是指保险人为保证其如约履行保险补偿或给付义务,依照政府关于法律规定或业务特定需要,从保费收入或盈余中提取与其所承担保险责任相相应一定数量基金。国内《中华人民共和国保险法》第九十四条规定:"保险公司应当依照保障被保险人利益、保证偿付能力原则,提取各项责任准备金。保险公司提取和结转责任准备金详细办法由保险监督管理机构制定。"l.未到期责任准备金。未到期责任准备金是指在准备金评估日为尚未履行保险责任提取准备金,重要是指保险公司为保险期间在1年以内(含1年)保险合同项下尚未到期保险责任而提取准备金。2.未决赔款准备金。未决赔款准备金是指保险公司为尚未结案赔案而提取准备金,包括已发生己报案未决赔款准备金、己发生未报案未决赔款准备金和理赔费用准备金。己发生己报案未决赔款准备金是指为保险事故已经发生并己向保险公司提出索赔,保险公司尚未结案赔案而提取准备金。己发生未报案未决赔款准备金是指为保险事故已经发生,但尚未向保险公司提出索赔赔案而提取准备金。理赔费用准备金是指为尚未结案赔案也许发生费用而提取准备金。其中,为直接发生于详细赔案专家费、律师费、损失检查费等而提取准备金称为直接理赔费用准备金:为非直接发生于详细赔案费用而提取准备金称为间接理赔费用准备金。 3.总准备金。总准备金(或称"自由准备金")是用来满足风险损失超过损失盼望以上某些责任准备金。总准备金是从保险公司营业盈余中提取。4.寿险责任准备金。寿险责任准备金是指保险人把投保人历年交纳纯保险费和利息收入积累起来,为将来发生保险给付和退保给付而提取资金,或者说是保险人尚未履行保险责任己收保费。 (五)保险合同订立1.保险合同是体现保险关系存在形式。保险作为一种民事法律关系,是投保人与保险人之间合同关系,这种关系需要有法律关系对其进行保护和约束,即通过一定法律形式固定下来,这种法律形式就是保险合同。2.保险合同是保险双方当事人履行各自权利与义务根据。保险双方当事人权利与义务是互相相应。为了获得保险补偿或给付,投保人要承担交纳保险费义务:保险人收取保险费权利就是以承担补偿或给付被保险人经济损失义务为前提。而风险是-否发生,何时发生,损失限度如何,均具备不拟定性,这就规定保险人与投保人在拟定法律或契约关系约束下履行各自权利与义务。三、保险特性(一)互助性保险具备"一人为众,众为一人"互助特性。保险在一定条件下,分担了单位和个人所不能承担风险,从而形成了一种经济互助关系。这种经济互助关系通过保险人用多数投保人交纳保险费建立保险基金对少数遭受损失被保险人提供补偿或给付而得以体现。 (二)法律性 从法律角度看,保险又是一种合同行为,是一方批准补偿另一方损失一种合同安排,批准提供损失补偿一方是保险人,接受损失补偿一方是投保人或被保险人。 (三)经济性保险是通过保险补偿或给付而实现一种经济保障活动。其保障对象财产和人身都直接或间接属于社会再生产中生产资料和劳动力两大经济要素:其实现保障手段,大多最后都必要采取支付货币形式进行补偿或给付:其保障主线目,无论从宏观角度还是微观角度,都是与社会经济发展有关。(四)商品性保险体现了一种等价互换经济关系,也就是商品经济关系。这种商品经济关系直接体现为个别保险人与个别投保人之间互换关系,间接体现为在一定期期内所有保险人与所有投保人之间互换关系,即保险人销售保险产品,投保人购买保险产品关系:详细体现为,保险人通过提供保险补偿或给付,保障社会生产正常进行和人们生活安定。‘ (五)科学性 保险是解决风险科学有效办法。当代保险经营以概率论和大数法则等科学数理理论为基本。保险费率厘定、保险准备金提存等都是以科学数理计算为根据。四、保险与相似制度比较(一)保险与社会保险社会保险是国家或政府通过立法形式,采用强制手段对全体公民或劳动者因遭遇年老、疾病、生育、伤残、失业和死亡等社会特定风险而暂时或永久失去劳动能力、失去生活来源或中断劳动收入时基本生活需要提供经济保障一种制度。其重要涉及养老保险、医疗保险、失业保险和工伤保险。这里,保险与社会保险比较重要是对人身保险与社会保险比较。1.人身保险与社会保险共同点体现为:(l)同以风险存在为前提。人身特有风险客观存在,是人身保险存在与发展自然前提:而人身风险偶尔性和不拟定性,则导致了对人身风险保障需求。对此,人身保险与社会保险并无区别。 (2)同以社会再生产人要素为对象。人身保险与社会保险保险标都是人身体或生命,只但是社会保险标是依法限定,而人身保险标是以保险合同限定。 (3)向以概率论和大数法则为制定保险费率数理基本。人身保险与社会保险都需要精确合理地厘定保险费率,因而编制和使用生命表对人身保险与社会保险都很重要。(4)同以建立保险基金(或叫"保险准备金")作为提供经济保障物质基本。为了使被保险人在遭受人身风险事故后能获得及时可靠经济保障,人身保险与社会保险都要将收取保险费建立专门保险基金,并按照基本相似投资原则进行运用,以保证保险基金保值增值,增强偿付能力。 2.人身保险与社会保险区别体现为:(l)经营主体不同。人身保险经营主体必要是商业保险公司。而社会保险可以由政府或其设立机构办理,也可以委托金融经营机构如基金公司、银行和保险公司代管,社会保险带有行政性特色。在国内,经办社会保险机构是由劳动与社会保障部授权社会保险机构。(2)行为根据不同。人身保险是依合同实行民事行为,保险关系建立是以保险合同形式体现,保险双方当事人享有权利和履行义务也是以保险合同为根据。而社会保险则是依法实行政府行为,享有社会保险保障是宪法赋予公民或劳动者一项基本权利。为保证这一权利实现,国家必要颁布社会保险法规强制实行。(3)实行方式不同。人身保险合同订立必要贯彻平等互利、协商一致、自愿订立原则,除少数险种外,大多数险种在法律上没有强制实行规定。而社会保险则具备强制实行特点,凡是社会保险法律法规规定范畴内社会成员,必要一律参加,没有选取余地,并且对无端拒交或迟交保险费要征收滞纳金,甚至追究法律责任。(4)合用原则不同。人身保险是以合同体现双方当事人关系,双方权利与义务是对等,即保险人承担补偿和给付保险金责任完全取决于投保人与否交纳保险费以及交纳数额。也就是多投多保,少投少保,不投不保。因而,人身保险强调是"个人公平"原则。而社会保险因其与政府社会经济目的相联系,以贯彻国家社会政策和劳动政策为宗旨,强调是"社会公平"原则。投保人交费水平与保障水平联系并不紧密,为了体现政府职责,不论投保人交费多少,给付原则原则上是同一,甚至有人可以免交保险费,但同样能获得社会保险保障。(5)保障功能不同。人身保险保障目的是在保险金额限度内对保险事故所致损害进行保险金给付。这一目的可以满足人们毕生中生活消费各个层次需要,即生存、发展与事受都可以通过购买人身保险得到保障。而社会保险保障目的是通过社会保险金支付保障社会成员基本生活需要,即生存需要,因而保障水平相对较低。(6)保费承担不同。交付保险费是人身保险投保人应尽基本义务,并且保险费中不但仅包含死亡、伤残、疾病等费用,还涉及了保险人营业与管理费用,投保人必要所有承担。因而,人身保险收费原则普通较高。而社会保险保险费普通是个人、公司和政府三方共同承担。至于各方承担比例,则因项目不同、经济承担能力不同而各异。(二)保险与救济保险与救济同为借助她人安定自身经济生活一种办法。但是,两者主线性质是不同。l.提供保障主体不同。保险保障是由商业保险公司提供,是-种商业行为:救济涉及民间救济和政府救济。民间救济由个人或单位提供,此类救济纯粹是←平中施舍行为,一种慈善行为:而政府救济属于社会行为,普通被称为社会救济。2.提供保障资金来源不同。保险保障以保险基金为基本,重要米源于投保人交纳保险费,其形成也有科学数理根据,并且国家对保险公司有最低偿付能力原则规定。而民间救济资金是救济方自己拥帘,因而救济资金多少取决F救济方自身财力。政府救济资金则来源于国家财政,因而政府救济资金多少取决于国家财力。救济资金来源限制了救济时间、地区、范畴和数盐。3.提供保障可靠性不同。保险以保险合同约束双方当事人行为,任何-方违约都会受到惩罚,因而被保险方能得到及时l可靠保障:而民间救济则是一种单纯暂时性施舍,任何--方都不受法律约束。特别对f救济人而言,其行为完全自由,与否救济、救济多少均由自己决定,因而所得到保障只能是暂时、不稳定,并且也是不可靠。至于政府救济,虽然不是合同行为,但却受到法律约束。政府不能任意决定与否救济、救济多少,因而政府救济是及时可靠。4.提供保障水平不同。保险保障水平取决于保险双方当事人权利和义务,即保险补偿或给付水平要依照损失状况而定:同步,与投保人交费水平直接相联系,因而能使被保险人实际损失得到充分保障。而救济是单方面行为,被救济者与救济者之间不存在权利义务关系,民间救济更是一种单方、免费授予行为。被救济方不必为获得救济而承担任何义务,因而救济水平并不取决F被救济方实际损失,而是取决于救济方心愿和能力。至于政府救济,要依法实行,但…般救济原则很低,普通依本地最低生活水平而定。 (三)保险与储蓄保险与储蓄都是以当前剩余资金做将来所需准备,即同为"未雨绸缪"之计,因而都体现一种有备无患思想,特别是人身保险生在保险及两全保险生存某些,几乎与储蓄难以区分。但是,两者属于不同经济范畴,有着明显差别。 1.消费者不同。保险消费者必要符合保险人承保条件,通过核保也许会有某些人被拒保或有条件地承保:储蓄消费者可以是任何单位或个人,-a般没有特殊条件限制。 2.技术规定不同。保险集合多数面临同质风险单位和个人分摊少数单位和个人损失,需要有特殊分摊计算技术:而储蓄则总是使用本金加利息公式,不必特殊分摊计算技术。3.受益期限不同。保险由保险合同规定受益期限,只要在保险合同有效期间,无论何时发生保险事故,被保险人均可以在预定保险金额内得到保险赔付,其数额也许是其所交纳保险费几倍、几卡倍甚至几引音:而储蓄则以本息返还为受益期限,只有达到了-」定期间,储户才干得到预期利益即储存本金及利息。4.行为性质不同。保险用所有投保人交纳保险费建立保险基金对少数遭受损失被保险人提供补偿或给付,是一种互助行为:而储蓄是个人留出一某些财产做准备,以应对将来需要,不必求助她人,完全是一种自助行为。5.消费目不同。保险消费重要目是应付各种风险事故导致经济损失:而储蓄主要目是为了获得利息收入。第二节保险分类按照实行方式分类按实行方式分类,保险可分为强制保险和自愿保险。(一)强制保险强制保险(又称"法定保险")是由国家(政府)通过法律或行政手段强制实行一种保险。强制保险保险关系虽然也是产生于投保人与保险人之间合同行为,但是,合同订立受制于国家或政府法律规定。强制保险实行方式有两种选取:一是保险标与保险人均由法律限定:二是保险标由法律限定,但投保人可以自由选取保险人。强制保险具备全面性与统一性特性, 如机动车交通事故责任强制保险。(二)自愿保险自愿保险是在自愿原则下,投保人与保险人双方在平等基本上,通过订立保险合同而建立保险关系。自愿保险保险关系,是当事人之间自由决定、彼此合意后所建立合同关系。投保人可以自由决定与否投保、向谁投保、半途退保等,也可以自由选取保险金额、保障范畴、保障限度和保险期限等。保险人也可以依照状况自愿决定与否承保、如何承保等。二、按照保险标分类按照保险标分类,可将保险分为财产保险与人身保险。(一)财产保险 财产保险是以财产及其关于利益为保险标一种保险。涉及财产损失保险、责任保险、信用保险等保险业务。1.财产损失保险。财产损失保险是以各类有形财产为保险标财产保险。其重要涉及业务种类有:公司财产保险、家庭财产保险、运送工具保险、货品运送保险、工程保险、特殊风险保险和农业保险等种类。2.责任保险。责任保险是指以被保险人对第三者财产损失或人身伤害依照法律和契约应负补偿责任为保险标保险。其重要业务种类有z公众责任保险、产品责任保险、雇主责任保险和职业责任保险等。 3.信用保险。信用保险是以各种信用行为为保险标保险。其重要业务种类有普通商业信用保险、出口信用保险、合同保证保险、产品保证保险和忠诚保证保险等。 (二)人身保险 人身保险是以人寿命和身体为保险标保险。涉及人寿保险、健康保险、意外伤害保险等保险业务。 1.人寿保险。人寿保险是以被保险人寿命作为保险标,以被保险人生存或死亡为给付保险金条件一种人身保险。其重要业务种类有:定期寿险、终身寿险、两全寿险、年金保险、投资连结保险、分红寿险和万能寿险等。2.健康保险。健康保险是以被保险人身体为保险标,使被保险人在疾病或意外事故所致伤害时发生费用或损失获得补偿一种人身保险业务。其重要业务种类有:医疗保险、疾病保险和收入补偿保险等。3.意外伤害保险。意外伤害保险是指以被保险人身体为保险标,以意外伤害而致被保险人身故或残疾为给付保险金条件一种人身保险。其重要业务种类有z普通意外伤害保险、特定意外伤害保险等。三、按照承保方式分类 按承保方式分类,可将保险分为原保险、再保险、共同保险和重复保险。 (一)原保险原保险是保险人与投保人之间直接订立保险合同而建立保险关系一种保险。在原保险关系中,保险需求者将其风险转嫁给保险人,当保险标遭受保险责任范畴内损失时,保险人直接对被保险人承担补偿责任。 (二)再保险再保险(也称"分保")是保险人将其所承保风险和责任一某些或所有,转移给其她保险人一种保险。转让业务是原保险人,接受分保业务是再保险人。这种风险转嫁方式是保险人对原始风险纵向转嫁,即第二次风险转嫁。 (三)共同保险共同保险(也称"共保")是由几种保险人联合直接承保同一保险标、同一风险、同一保险利益保险。共同保险各保险人承保金额总和等于保险标保险价值。在保险实务中,可能是各种保险人分别与投保人订立保险合同,也也许是各种保险人以某一保险人名义签发一份保险合同。与再保险不同,这种风险转嫁方式是保险人对原始风险横向转嫁,它仍属于风险第一次转嫁。 (四)重复保险重复保险是指投保人以同一保险标、同一保险利益、同一保险事故分别与两个或两个以上保险人订立保险合同一种保险。与共同保险相似,重复保险也是技保人对原始风险横向转嫁,也属于风险第一次转嫁。第三节保险功能一、保险保障功能保障功能是保险业立业之基,最能体现保险业特色和核心竞争力。保险保障功能详细体现为财产保险补偿功能和人身保险给付功能。(一)财产保险补偿保险是在特定灾害事故发生时,在保险有效期和保险合同商定责任范畴以及保险金额内,按其实际损失金额予以补偿。通过补偿使得已经存在社会财富因灾害事故所致实际损失在价值上得到了补偿,在使用价值上得以恢复,从而使社会再生产过程得以持续进行。保险这种补偿既涉及对被保险人因自然灾害或意外事故导致经济损失补偿,也涉及对被保险人依法应对第三者承担经济补偿责任经济补偿,还涉及对商业信用中违约行为导致经济损失补偿。(二)人身保险给付人身保险是与财产保险完全不同性质两种保险。由于人生命价值很难用货币来计价,所以,人身保险保险金额是由投保人依照被保险人对人身保险需要限度和投保人交费能力,在法律容许范畴与条件下,与保险人双方协商商定后拟定。因而,在保险合同商定保险事故发生或者商定年龄到达或者商定期限届满时,保险人按照商定进行保险金给付。二、资金融通功能资金融通功能是指将保险资金中闲置某些重新投入到社会再生产过程中所发挥金融中介作用。保险人为了使保险经营稳定,必要保证保险资金保值与增值,这也规定保险人对保险资金进行运用。保险资金运用不但有其必要性,并且也是也许。一方面,由于保险保费收入与赔付支出之间存在时间滞差,为保险人进行保险资金融通提供了也许:另一方面,保险事故发生也不都是同步,保险人收取保险费不也许一次性所有补偿出去,也就是保险人收取保险费与赔付支出之间有时也存在着数量滞差,也为保险人进行保险资金融通提供了也许。但是,保险资金融通应以保证保险补偿或给付为前提,同步也要坚持合法性、流动性、安全性和效益性原则。三、社会管理功能普通来讲,社会管理是指对整个社会及其各个环节进行调节和控制过程,目在于正常发挥各系统、各部门、各环节功能,从而实现社会关系和谐,整个社会良性运营和有效管理。保险社会管理功能不同于国家对社会直接管理,而是通过保险内在特性,增进经济社会协调以及社会各领域正常运转和有序发展。保险社会管理功能是在保险业逐渐发展成熟并在社会发展中地位不断提高和增强之后衍生出来一项功能。保险社会管理功能,重要体当前如下几种方面:(一)社会保障管理 社会保障被誉为"社会减震器",是保持社会稳定重要条件。商业保险是社会保障体系重要构成某些,在完善社会保障体系方面发挥着重要作用。一方面,商业保险可觉得城乡职工、个体工商户、农民和机关事业单位等没有参加社会基本保险制度劳动者提供保险保障,有助于扩大社会保障覆盖面:另一方面,商业保险具备产品灵活多样、选取范畴广等特点,可觉得社会提供多层次保障服务,提高社会保障水平,减轻政府在社会保障方面压力。此外,当前在国内保险从业人员达150多万人,为社会提供就业岗位占金融业总就业人数44%,为缓和社会就业压力、维护社会稳定、保障人民安居乐业作出了积极贡献。(二)社会风险管理风险无处不在,防范控制风险和减少风险损失是全社会共同任务。保险公司从开发产品、制定费率到承保、理赔各个环节,都直接与灾害事故打交道,不但具备辨认、衡量和分析风险专业知识,并且积累了大量风险损失资料,为全社会风险管理提供了有力数据支持。同步,保险公司可以积极配合关于部门做好防灾防损,并通过采用差别费率等办法,勉励投保人和被保险人积极做好各项防止工作,减少风险发生概率,实现对风险控制和管理。(三)社会关系管理通过保险应对灾害损失,不但可以依照保险合同商定对损失进行合理补偿,并且可以提高事故解决效率,减少当事人也许浮现各种纠纷。由于保险介入灾害解决全过程,参加到社会关系管理之中,逐渐变化了社会主体行为模式,为维护政府、公司和个人之间正常、有序社会关系创造了有利条件,减少了社会摩擦,起到了"社会润滑器"作用,大大提高了社会运行效率。(四)社会信用管理完善社会信用制度是建设当代市场体系必要条件,也是规范市场经济秩序治本之策。最大诚信原则是保险经营基本原则,保险公司经营产品事实上是一种以信用为基本、以法律为保障承诺,在培养和增强社会诚信意识方面具备潜移默化作用。同步,保险在经营过程中可以收集公司和个人履约行为记录,为社会信用体系建立和管理提供重要信息资料来源,实现社会信用资源共享。保险三项功能是一种有机联系、互相作用整体。经济补偿是保险最基本功能,是保险区别于其她行业最主线特性。资金融通功能是在经济补偿功能基本上发展起来,是保险金融属性详细体现,也是实现社会管理功能重要手段。正是由于具备资金融通功能,才使保险业成为国际资我市场重要资产管理者,特别是通过管理养老基金,使保险成为社会保障体系重要力量。当代保险社会管理功能是保险业发展到一定限度井进一步到社会生活诸多层面之后产生一项重要功能。社会管理功能发挥,在许多方面都离不开经济补偿和资金融通功能实现。同步,随着保险社会管理功能逐渐得到发挥,将为经济补偿和资金融通功能发挥提供更加辽阔空间。因而,保险三大功能之间既互相独立,又互相联系、互相作用,形成了一种统一、开放当代保险功能体系。第四节保险产生与发展一、保险历史沿革(一)人类保险思想萌生与保险萌芽l.人类保险思想萌生。中华人民共和国是最早创造风险分散这一保险基本原理国家。远在公元前三四千年,中华人民共和国商人即将风险分散原理运用在货品运送中:历史悠久各种仓储制度是国内古代原始保险一种重要标志:镖局是国内特有一种货品运送保险原始形式。外国最早保险思想产生于处在东西方贸易要道上古代文明国家,如古巴比伦、古埃及、古罗马、古希腊等。《汉漠拉比法典》是一部关于保险最早法规:基尔特制度即行会制度,是一种原始合伙保险形式。到了中世纪,这种行会制度特别盛行,欧洲各国都市陆续浮现各种行会组织,井在此基本上产生了互相合伙保险组织。2.保险萌芽。在各类保险中,来源最早、历史最长者当数海上保险。正是海上保险发展,带动了整个保险业发展。共同海损分摊制度是海上保险萌芽。海上保险是海上贸易产生与发展产物。航海是一种很大冒险,于是在当时地中海航行商人中形成了一种习惯,即为了船货共同安全而放弃货品所引起损失由获益各方共同分摊,这就是"一人为众,众为一人"原则。这一原则日后为公元前916年《罗地安海商法》所吸取,并正式规定为"凡因减轻船舶载重而投弃人海货品,如为全体利益而损失,必要由全体分摊归还"。这就是知名共同海损分摊原则。由于共同海损分摊原则体现了损失分担这一保险基本原理,因而被公以为海上保险萌芽。十五六世纪海上保险是人身保险萌芽。在海上保险产生与发展过程中,一度涉及人身保险,15世纪后期,欧洲奴隶贩子把运往美洲非洲奴隶当作货品技保海上保险,事实上是一种人身意外伤害保险。日后船上船长、船员也可投保。到l6世纪,又发展到承保旅客被海盗绑架而支付赎金。这些被以为是人身保险萌芽。(二)保险雏形1.船舶抵押借款制度是海上保险雏形。船舶抵押借款又称冒险借款,它是古代海上借贷变形。这种借款形式规定,借款人可以以本次出海船舶作抵押向放款人借钱,借款利息为12%,比当时普通6%借款利息高出1倍。如果船舶安全到达目港,借款人必要向放款人如数偿还借款本利:如果船舶在途中沉没,借款人可以被免除债务。这种抵押借款事实上已经具有保险某些基本特性,放款人相称于保险人,借款人相称于被保险人,作为被抵押船舶是保险标,所收利息高于普通利息那某些实质上具备保险费性质,而船舶沉没时放款人不再收回借款就相称于补偿金。这一制度具备保险性质和特性,己具备了保险某些基本要素,因而被公以为海上保险一种最早形式。2."黑瑞甫"制度和基尔特制度是火灾保险原始形态。"黑瑞甫"制度和基尔特制度都是一种互相保险制度。当代火灾保险来源可追溯至1118年冰岛设立"黑瑞甫"社(Hrepps)。"黑瑞甫"制是对火灾损失互相负责补偿制度。德国北部17世纪曾盛行"基尔特"制度,成立了.诸多互助性质火灾救灾协会,会员之间实行火灾互相救济。1676年由46个协会合并宣告成立了"汉堡火灾保险局",开创了公营火灾保险先河。3.人身保险是由基尔特制度、公典制度和年金制度等汇集演变而成。基尔特制度在人身保险初期形式中是一种专门以会员及其配偶死亡、年老、疾病等作为提供金钱救济重心互相制度:公典制度流行于15世纪后半期意大利北部及中部都市,是一种慈善性质金融机构,在这里存款,最初一定期期内不计利息,经一定期间后,存款者可以获得数倍于存款金额资金:年金制度于十六七世纪出当前英国,在荷兰尤为盛行。这些被视为人身保险较早形式,特别是年金制度,将资本、利息与生存死亡相结合,己十分接近当代人寿保险。(三)当代保险形成与发展1.海上保险。当代海亡保险发源于意大利。早在11世纪末,在经济繁华意大利北部都市特别是热那亚、佛罗伦萨、比萨和威尼斯等地,就已经浮现类似当代形式海上保险,英文中"保险单"一词就是源于意大利文"Polizzf。世界上最古老保险单是一张船舶保险保单,该保单至今仍保存在热那亚国立博物馆,但这份保单并不具备当代保单基本形式。一份从形式到内容与当代保险几乎完全一致最早保单,是1384年3月24日出立航程保单。因此当代保险最早形式一-海上保险,发源于14世纪中叶后来意大利。但是,当代海上保险形成于英国。15世纪后来,海上保险随着海上贸易中心转移而从地中海区域转移至大西洋彼岸。17世纪开始,英国成为世界海上贸易中心同步,海上保险中心也开始转移到英国。第一家皇家交易所开设,为海上保险提供了交易场合:保险商会在伦敦皇家交易所内设立,又大大增进了海上保险发展:《海上保险法》颁布更使英国真正成为世界海上保险中心,占据了海上保险统治地位。此外,当代国际保险市场上最大保险垄断组织之一"劳合社"最初就是专营海上保险,其演变史也是英国海上保险发展一种缩影。2.火灾保险。尽管火灾保险来源可追溯至1118年,但真正意义上火灾保险却是在1666年伦敦大火之后才发展起来。伦敦大火也成为英国火灾保险发展动力。转年,牙科医生尼古拉•巴蓬一方面独资开办了一家专门经营房产火灾保险商行,开创了私营火灾保险公司先例。到1680年又会同她人共集资40000英镑,成立了合伙性质火灾保险所。在收费原则上,巴蓬采用了按房屋危险状况实行差别费率办法。这是当代火灾保险差别费率来源,从而使巴蓬具有"当代保险之父"之称。伦敦大火之后,保险思想进一步人心,当代形式火灾保险也从此逐渐发展起来。3.人寿保险。埃德蒙•哈雷编制生命表,奠定了当代人寿保险数理基本。埃德蒙•哈雷不但是一位知名数学家和天文学家,同步还是人寿保险一位先驱。l693年,哈雷以德国西里西亚勃来斯洛市l687-1691年按年龄分类死亡记录资料为根据,编制了世界上第一张生命表,她精准表达了每个年龄人死亡率,并初次将生命表用于计算人寿保险费率,为当代人寿保险奠定了数理基本。因而,生命表制定,在人寿保险发展史上是一种里程碑。4.责任保险。责任保险作为一类独成体系保险业务,始于19世纪欧美国家,发达于20世纪70年代后来。1855年英国开办了铁路承运人责任保险,但直到凹世纪初责任保险才有了迅速发展,成为当代经济不可缺少一某些,成为保险人支柱业务之一。大多数国家还将各种公共责任作了强制投保规定,如机动车辆第三者责任保险、雇主责任保险等。在西方非寿险保险公司中,责任保险保费收入普通都占保费总收入l0%以上,在保险市场上杳举足轻重地位。5.信用保险。信用保险是随着资本主义商业信用风险和道德危险频繁发生而发展起来。l702年,英国开设主人损失保险公司,承办诚实保险。1842年英国保证保险公司成立。1876年美国在纽约开办了诚实保证业务,于1893年又成立了专营信用保险美国信用保险公司。第一次世界大战后来,信用危机使各国信用保险业务大受打击。1934年,各国私营和国营出口信用保险机构在瑞士成立了国际信用保险协会,标志着国际信用保险成熟和完善。当前,信用保险承保范畴已经相称广泛。二、中华人民共和国保险业现状与发展前景 (一)中华人民共和国当代保险形成 国内当代形式保险是随着着帝国主义入侵而传人。19世纪初,西方列强开始了对东方经济侵略,外商保险公司作为保险资本输出与经济侵略工具进入中华人民共和国。 鸦片战争此前,广州是国内南方对外贸易惟一日岸,是西方商品输入前哨,因而也就成为西方保险业进人中华人民共和国桥头堡。1805年,英商在广州设立广州保险公司(又译名"谏当保安行"、"广州保险社")。此后,怡和洋行收买了该公司,并改名为"广东保险公司"(1836年)。这是外商在中华人民共和国开设第一家保险机构,也是近代中华人民共和国浮现第一家保险公司。直到20世纪之前中华人民共和国保险市场始终被英国保险公司所垄断,当时所有保险条款、费率均由被英商控制外国保险公司同业公会制定。与此同步,其她各外资列强也不甘心由英国独占中华人民共和国保险市场,20世纪,法国、瑞士、日本等相继在中华人民共和国设立了保险公司或代理机胸。外国保险公司基本上控制了近代中国保险市场。外商保险公司对中华人民共和国保险市场抢占及西方保险思想影响,引起某些华商起而仿效。1824年广东某富商在广州城内开设张宝顺行,兼营保险业务,这是华人经营保险最早记载:l865年中华人民共和国第一家民族保险公司上海华商义和公司保险行创立,打破了外商保险公司独占中华人民共和国保险市场垄断局面,中华人民共和国近代民族保险业正式诞生:1875年保险招商局成立,中华人民共和国较大规模民族保险公司诞生:1886年,664二和"、"济和"两保险公司合并为"仁济和"水火保险公司,成为中华人民共和国近代颇有影响一家华商保险公司。以1875年保险招商局开办为契机,中华人民共和国民族保险业后来又相继成立了20多家水火险公司,并在民族资本主义工商业大发展中得以迅速发展。 第一次世界大战开始,国内民族保险业进入发展时期。但是,1937年抗日战争爆发后,民族保险业发展遭致沉重打击。战后保险市场虽一度呈现出繁华,但也只但是是一时虚假景象。 新中华人民共和国成立后,一方面是对旧中华人民共和国保险市场进行管理与整顿,紧接着是创立与发展人民保险事业。l949年10月20日,中华人民共和国人民保险公司正式挂牌开业,这标志着中华人民共和国当代保险事业创立,IF创了中华人民共和国保险新纪元。保险市场上除老式火险和运送险外,中华人民共和国人民保险公司还积极开发新险种:|司时,在各地建也了自己分支机构,并逐渐开展了各种财产保险和人身保险业务。fll足,lU于"左"错误思想影响,1958年l0月国内保险业务被迫停办,中断20年,在到l980年恢复。(二)国内保险市场现状 l.保险市场主体不断增长,多家保险公司竞相发展新市场格局已经形成。l988年此前,国内保险市场t只有中华人民共和国人民保险公司独家经营。l988年以来,随着平安保险公司、太平洋保险公叫相继成立,保险市场独家节断格局被打破。从保险市场供应主体米看,截乍:年底,今|下|IJi仔保险机构78家,14I|I,中资保险机构41家,外资或中外介资保险公司37家。多东保l均公id此争发展新TITih格局己经形成。此外,保险t|l介机构也不断发展,截空年l2川底,我们斗似|呛市场IA-专业fk:阶代ylE公14、保险经在;1公叶和保险公Ui公4己分别发展到956东、l97家和1180家,什计l333家。保险巾介市场格局基本形成。似|呛市场j二体多j已化,有力地增进了保险公司经营观念转变,使之逐渐确立了服务意识、克争意识、放益,应识和发展怠识。{果阶市场开始I|l量扩张走向质提高。2.保险业务持续发展,市场潜力|气大。年,伞国保费收入4318.l亿元,同比增长ll.3%。JUU财产阶保货收入达l089.9亿元,同比增长25.4%:人身险保费收入3228.2亿j巳,|叫比增长7.2%。从保费收入规模和增长边度来看,近20近年来,年平均增长速度部远远高f|4期CDP年均用长速度。但是,与发达国家相比,国内iai存在着相称大差距。j费jl过•个国家或地区保险市场潜力惯用指标有两个,即保险密度和保险深度。保险密度是JR按照-个国家舍Fl人口计算人均保费收入,它反映了一种国家保险普及限度和保险业发展水平:保险深度jit指保费收入占罔内生产总值(GDP)比例,宫是反映一种国家保险业在其间民经济中地位-个贯坚指标。年,国内保险密度332元,保险深度3.4%。而年世界平均保险密度已达469.6美元(约合3887.l元人民币),平均保险深度已达8.06%。3.保险法规体系逐渐完善,保险监管思路不断创新。1995年国内第一部保险法《中华人民共和llH保险法》颁布。年,针对国内加入世贸组织承诺对保险业规定,保险法作了初次修改井j:年l月lf|起正式实行。4.保险市场对外开放,国际交流与合伙不断加强。保险市场开放,一方面容许外国公司进来,另-h-面意味着国内公司可以走出丘。从1992年美国友邦第一家获准在华营业,才比此国际保险岗拿到了进入巾国市场允许证。年12月11号,保险业加入世贸过渡期已结束,标志着国内保险业进入全面对外开放新时期。至此,外资财产险公司可以经营除法定保险业务以外所有ik寿险业务,寿险经营领域也进一步对外开放。保险市场对外开放呈现出二大特点:4是开放广度和深度不断扩大。加人世贸组织以来,保险业对外开放进程,日益加快,对外开放广度和深度不断扩大。加入世贸此前,中华人民共和国市场有28家外资保险公司,年底外资保险公司已达37家,此外尚有3家正在筹建。二是对外开放质量在提高,〈财富〉杂志年发布世界500强公司共有46家保险公司,其中27家已在华设立外资机构。二是发展速度迅速。年外资保险公司保费收入占总保费2.3%。在对外开放较早上海、广州等都市,外资保险公司市场份额已分别达到了151%和8.2%。外资保险公司进入增进了市场竞争,带来了先进技术和管理经验。在稳健经营和优质服务等方面起到了良好示范作用,提高了保险业整体发展水平。在引入外资同步,中资保险公司纷纷加快了改革步伐,年中华人民共和国人保公司、中华人民共和国人寿公司、平安保险公司相继在海外上市,实现了国内保险业海外上市零突破,3家公司共筹集资金折合人民币480亿元左右,不但改进了资本构造,提高了偿付能力,并且使得国内保险业能在更高水平上参加国际资我市场,整体竞争力和资本实力大大增强。 (三)中华人民共和国保险业发展前景展望将来,国内保险业发展前景辽阔,具备中华人民共和国特色保险市场体系将初步形成,这一体系将包括如下特性:l.经营主体多元化。随着国内保险市场准入机制不断完善,新市场主体相继产生。不仅不断有新保险公司进人市场,并且在保险公司专业化经营和组织形式创新方面获得了新突破,如成立了专业性农业保险公司、养老金保险公司、健康保险公司、汽车保险公司等。同时压增设了一批保险公司分支机构,增进了市场竞争。从趋势看,各种类型市场经营主体数量还将进一步增长。2.运营机制市场化。保险公司、保险中介机构、投保人等市场主体通过市场机制发生联系和作用。市场经营主体依法进行公平、公正、公开竞争:所有公司,不分组织形式、不分内资外资、不分规模大小,均有平等竞争地位:产品、费率、资金、人才重要通过市场机制调节。所有这些充分体现了竞争主体平等、竞争规则公正、竞争过程透明、竞争构造有效,市场效率逐步提高。3.经营方式集约化。保险公司经营观念转变,树立科学发展观。在经营过程中,以效益为中心,以科学管理为手段,加大对技术、教育和信息投入,实现公司科学决策,走内涵式发展道路,为社会提供价格合理、质量优良保险产品和服务。4.政府监管法制化。拥有比较完善法律法规体系及有力监管体系,形成相对稳定监管模式,具备有效监管手段,从而实现保险监管制度化和透明化。政府对保险业监督管理、引导扶持作用得到更充分发挥。5.行业发展国际化。随着越来越多外资保险公司进入国内保险市场,外资公司在国内保险市场扮演着越来越重要角色,在全球范畴内分散风险,使国际再保险市场对国内保险产品和定价影响力加大。随着保险公司境外融资和保险、外汇资金境外运用,国际金融市场对国内保险市场影响越来越大。随着国内保险市场对外开放进一步扩大,国内保险业将逐渐融人国际保险市场,成为国际保险市场重要构成某些。国际化限度不断加深,规定中华人民共和国保险业经营管理要更加符合国际惯第一节保险合同特性与种类一、保险合同定义合同(也称"契约")是平等主体当事人为了