差旅费报销管理制度参考

差旅费报销管理制度（修订版）为进一步完善公司的内部管理制度，加强员工因公出差的管理，现结合公司实际，对公司原有的差旅费报销制度进行了修订，希公司各岗位人员能够切实履行并互相监督，以促进本规定的有效实施。一、操作流程1、出差人员出差前必须填写“出差申请单”注明出差地点、事由、天数、资金开支预算等，经部门负责人签署意见、分管领导及总经理批准后方可出差。员工出差途中因工作需要或其他特殊情况需延期返回的，需请示中心分管领导及总经理批准后，方可延期，无故延期的，公司不予报销差旅费，并按旷工处理。2、员工出差如需借款，需提前2天持批准后的“出差申请单”，填写“借款单”，列明借款事由及金额，由部门负责人签字后，经财务人员审核，分管领导及副总经理审批后方可借款。3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告、并向分管领导汇报。由分管领导考核结果，签署考核意见。4、根据“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。各项补助凭填写完整的申请表，由财务予以支取。费用报销签字程序参照财务报销签字审批流程。（特批的开支必须先由有关领导在发票上签字确认后转给财务审核）5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化改变路线、天数、交通工具的，须事先经分管领导及总经理签署意见后方可报销。6、出差回公司应在三天内报账并结清借款，超过三天未报销的差旅费由个人自行承担。7、出差时借款，本着“前帐不清，后帐不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，各部门违反规定给予借款造成帐务混乱的，追究财务经办人的责任。8、因出差期间周六周日不能休息的，回公司后可在两周内安排调休。二、费用报销标准：费用报销执行以下标准：倒地区哲特区、直辖普市、省会个省辖市该县级市及以古下腊住宿标准香（一个标准繁间）沟180币150朽130每伙食补助溪30胖30虹30祸市内交通费叨10屠5净5沸电话补贴悠20崭20爸20田备注妨同性出差需肺两人同住一做个标准间，失员工若为单软人或异性肥出差，如无切其他旅客同站住，可单住推标准间，并颗持住宿发票榜报销，但渐不欣能构超过钩规定的住宿逗标准赞

涨交通工具标舟准孙飞机担火车失长途汽车考出租车寺

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艰预申请吉备注佳总经理物及被以上人员实机报实销，其吉余人员按以碌上标准执行笔，挑若到目的地寺的机票价格委(且含机场建设孕和燃油附加涛等其他费用敲)骂不高于火车管票价格的2农0%丝，在请示上滤级主管后可擦乘坐飞机三、报销办法：（一）住宿费报销办法息1柄、笨出差人员的航住宿费实行清限额凭据报于销的办法，贺按实际住宿河的天数计算垮报销。好2演、不出差人员丹有哲接待单位或嘴住在亲友家奴的，一律不我予报销住宿澡费。耗3枪、器出差人员住搂宿费报销标国准原则上按凭规定标准执阵行，有新闻阀媒体采访、楚会见地方政怨府官员和知县名人士等影安响公司整体客形象的特殊用业务情况，雕由当事人提蒙出申请，各分管领导锁及总经理批循准并规定限都额后订房。滥无菠正当理由或架未经预先批露准皂私自泰入住超标酒费店的，超出驶部分费用自箭理德。难（二）伙食波补助费座报销酸办法纷：甲中午12时争前离开本市喉按照全天补锦助；中午1筋2时后离开膏本市按半天江补助；中午于12时前抵牢达本市按半窝天补助；中躲午12时后监抵达本市按巨全天补助。蚂（三）交通瓣费报销办法吼：膀1拌、吴旅途中符合煌乘卧（从早雀八时至次日巡晨七时之间所，在车上过粪夜6小时以修上或连续乘店车时间超过关12小时）流而未乘坐卧配铺，特快按权票价50%抢，其他列车艺车票60%怎予以补助。戒订票费、退色票费原则上更不予报销，项如遇特殊情立况需写书面据汇报，报分梅管领导批准溉后，方可报食销。盘2菊、产对于自带车埋辆人员，交武通补助费予距以取消都3斜、察出差人员原田则上不得乘黑坐出租车，央但下列情况枣除外：留（1）出差铲目的地偏远罗，没有公共夏交通工具；帽（2）携有遵巨款或重要默文件须确保喝安全的；透肃桂(3）收发朝货物笨重，倚搬运困难或花时间紧迫的劫。漫（4）陪同黑重要客人外条出的；馆（5）执行杂特殊业务或呢夜间办事不荒方便的；介以上情况须跪请示分管改中心负责人践同意犬并签字恩后方可报销需。单4帖、卸出差人员应当按最简便快露捷的线路乘剩坐车船，不脖得绕行。出改差期间经领永导批准闸顺便回家探题亲、办事生，哗其绕线多支共付的费用均易由希个人自理册，世期间按照事香假考勤。遇女有特殊情况歼的，如春运蝇无法购票的恳，在请示吴中心负责人捉同意后方可棉报销。赵（四）通讯幕费报销办法职除外出学习爱和驻外人员烦外的出差人湖员，每天补听助父20下元通讯费，州特殊情况经窝主管领导批康准。辜出差人员必桌须保持通讯闭畅通，按规悦定与公司领记导通话汇报侨工作；公司浴有事找必须挠及时回电话隆，若回电不白及时或未按陪规定向领导土汇报工作的罢，通讯费不永予报销。屿四：补充规露定完1恭、终在出差过程片中因业务物需要返宴请有关人套员的，令应面确定报销限受额并事先逝征得分管领彼导亲及总经理同纯意密，姓财务部门方棚可审核报销杨。谱2陪、环出差人员应篮保留完整车咸（船）票时氧间、车次、特住宿发票作畅为计算费用典的依据，票陆据丢失者不际予以报销。佛对于公司代匹为订票的，过应保留复印刑件作为审核巷依据。蕉3巷、扬去往分疤、级子公司办事叉处的人员，罩出差途中享励受伙食补助松费。抵达后古食宿由分刻、戒子公司承担桑，不享受伙商食及住宿包套干，如因办淡理业务路途肚遥远，而中郊途无法返回开办事处就餐幅，可享受伙夹食补助费，蜓但需持有分倍、子劫公司负责人润的签字确认差证明。规4纺、拜外出参加会蝶议，会议费弄用中包括食贫宿时不再享谣受食住费用势，只享受市遭内交通朝及电话钢费。会议费嗽用中不含食膛宿时，按前博述标准予以伪补助。卡5、出差机离票、车票及忽房间原则上扶由行政部郑负责捧订，倦在不超标准唯的前提下，贺经分管领导蹲同意后狼可必自订。性公司有关审娱核人员必须摩严格把关，森若发现把关星不严给公司户造成损失的瓦，审核人员嘴与经办人按瑞2:8的比创例承担相应饥的损失额，夸并每人每次坦处罚当事人蜻现金50元掌。农本规定自公脾布之日起施湖行。稳北京多赢时隔代文化传媒出有限公司隙洁祸物哪择盖捕2008年送9埋月嘉1耕日扩附出差及补晨助申请表疼厨写听美券出差申请表冷部门：女壶隔形申请日期：内辱坏年乒凤月间构日仔出差人经部门负责孩人确认为中心汗负责人琴确认信总经理制确认抓出差律办师理体事项牲费用绝预算烫明细在出差岔地点传出差时间暖自东沙年失献月润故日丽伤时起露共财盼日口至示转年屋尤月孔忧日捆让时止损备注：业务鸡员出差之前夕将本表昼以上部分填你写完毕后交端财务作为出骡差借款及核迟算读差拜旅闻费的重要凭练据。在出差洪归来后由出缺差人员取回深填写完以下及部分后交回克财务作为结回算补助费的敞依据。雅座寺晨磨环出差宝补幕这助哥进申势另请赚出差扮人员涝牛欢从讯宾