xx控股集团有限公司企业标准资金计划管理制度试行

XXXX控股集团企业标准资金计划管理制度(试行)Q/XXXX-20051目的为了做好资金计划的编制，合理使用资金，特制定本制度。2适用范围本管理规定适用集团以及集团所有下属公司资金计划的管理。3职责3.1集团、子集团、子公司财务部门事先拟定资金计划并报集团资金部。3.2集团资金部汇总平衡后制定统一资金计划。4管理内容资金计划是指企业货币资金收支计划，它是根据公司未来一定时期的销售、生产、开发、基本建设以及投资计划，预计这一时期内货币资金的收支状况，并进行货币资金综合平衡的计划。4.1资金计划编制程序编制资金收支计划实行自下而上编报，和自上而下下达执行的程序（见附图1、附图2）。公司各部门按年、季、月编制本部门货币资金收支计划并报本公司资金部门（附表1、附表2）。公司资金部门审查、汇总各部门计划后经本公司领导批准上报上级子集团资金部门或集团公司资金部(附表3)。仓肉素子滴集团资金部榴门审核汇总壮所属子公司遵收支计划后训，统一上报专集团公司资得金部。集团大公司资金部马汇总子集团趋、直管子公烛司收支计划侦并综合平衡茂后上报分管惊总裁批准，事统一安排各杏子集团、子途公司收支计叛划（附表4侧、附表5）冒。背甩墨子集团、子性公司资金部俗门层层下达睁本集团或本往公司的年、价季、月货币汽收支计划，葛直到公司各延部门。昂4.2胜占资金计划的疫内容叮迈袄资金收入疑亦.1掀销售收入偷：公司销售边部门依据各联种销售条件崭及收款期限凑，编列可收誉（兑）现计差划数。折暗爱.2使劳务收入：交公司生产部播门收受同业编产品代为加购工，依公司幸收款条件及拆合同规定编葡列可收（兑艘）现计划数泰。驾虫.3脂退税收入软：摊联财务部门依狸据申请退税特进度，编列晌可退税计划撞数。计划可观退税虽非实浓际退现，但舞因能抵缴现鹅金支出，得两视同退现。晒脉.4尘其他收入：惯凡无法直接收归属上项收萌入都属于其西他收入，包京括废料收入咳、营业外收顶入等。其计丰划数额在十宽万元以上者分，均应加说狱明。正唇唯箱资金支出厨蝇.1课资本支出烟训雄.1.1灵土地：集团捕资金部依据由购地支付计搂划编列资金摘开支计划。还窑险.1.2钳房屋建筑物甜：基建部门厌依据兴建工春程进度，预椅计所需支付漆资金编列资产金支付计划械。参筋切.1.3饥机器设备：柳公司采购部异门依据采购与计划和进度絮，预计支付掌资金编列支宝付计划。食蚁.2辩偿还借款支颈出团巡资金盐部律门伶根据长期借专款、短期借圆款的还款期灯限、利息支谋付方式以及滴新的融资的催计划，预计匠归还的本金角和利息编列这支付计划。嚼羡.3伙材料支出脖狗公司采购部警门按照生产胆计划编列外蔑购商品的资册金使用计划戴。战般.4壶薪资支出叠仰公司工资管追理部门依据线工资、奖金常制度及产销移计划、最近剥实际发生数箭等资料，斟默酌预计编列役支付计划。栽蛙.5谈制造费用蛮支出嚷蹈子公司生产督管理部门依侧据生产计划别，参照以往航年度、月份泉制造费用占根生产量的比揭例推算编列程。艳锯.6散税款支出帆础公司财务部幻门依据销售脑计划，参照愿以往年度、弟月份税款支纽出占销售额驳的比例预计芳所需支付资锤金编列支付沃计划。蠢声惹.7雾期间费用雅版醋.7.1泄销售费用：锁公司销售部声门依据销售副、营业计划妻，参照以往君年度、月份武销售费用占肌销售额、营港业额的比例于推算编列。揭弃.7.2贡管理费用：组集团公司集夹团办及各下湖属子公司办韵公管理部门等参照以往实糠际数及管理底工作计划编丛列。圈爆.7.3啄财务费用：衣公司资金部烛门依据资金饺融资情况，昌核算利息支哀付编列。输岁.8趴其他支出随察凡不属于上典列各项的支腊出都属于东“书其它支出忌”抓，其计划数桃额在十万元研以上者，均凝应加以说明舌。吧4.3剖阀银行借款及许其它度集团公司资戚金部根据整棚个公司的收镇支计划、资润本结构，合书理计划安排偷融资包括短川期借款、长态期借款等，馅以保证公司墨经营所需资救金。尽4.4梅稍资金计划的庭控制仔岁贞各公司于月协、季、年末厅编制本公司密的资金收支灵计划执行情标况表（附表恰6、附表7耳），并根据拥资金收支计定划执行情况伍表，检查本撞公司各部门巡资金计划执朱行情况，分机析偏离计划颗的原因，提困出解决问题终的应对办法渴，报上级子湾集团公司资逆金部门或集慧团资金部（煌附图3）。仅伙朽子集团资返金部门审核扁汇总所属子棕公司资金收疤支计划执行喝情况后上报盾集团资金部势。质4赌.4.3趁集团公合司资金部根嫩据子集团、狱直管子公司幻财务部门上辨报的资金计埋划执行情况研表汇总编制穿资金计划执贷行情况报告对，并且分析饶计划偏离的搞原因，提出攻提高资金计剩划执行效果崭的建议。汇佛总报告分管衫总裁（附表锐8、附表9爆、附图4）男。赛缺奇报告经分管郑总裁批准后挪资金部下达鲜各子集团、狭子公司执行添。轧5其它版中国最大瓣的资料库下奥载币5.1日本规定由集牛团资金部负凑责解释与修协改。邀5.2症本规定自总沙裁批准签发蔑之日起执行抓。逮咱锅鞋述箱痛瓦版猛次拳第一版事批肯准人东日期同有效期限复轮禁审核部门负链责人以日期阿起草部门负影责人禁日期按起草部门混集团财务部斧起智草生人何日期附表1冻XXXX控爆股集团用款池计划表损计划部门：足鄙泡位柜静击年月倘日垫报出滤收报单位：贵资金部门艺困政胀众年侵月日词收到吐序号释用款项目甲上年同期数时计划金额恰形式虎批准金额促审批人垮备注恒现金国银行存款材借记卡已1匙2性3晒4阳5与6过7纠8袄9植10遵11析12承13虚14债15惯16牌17行18搅19锋20饰合计荡计划单位负记责人：额资金堆负责人：越粒部门负责亭人：摸制橡表人：附表2灯XXXX控芒股集团用款恰计划表毯辜袭过袍怨胶乐年月霸日逢报出绑收报单位：胜资金部门醉紫拦理示年升月日仍收到蛋序号灭用款部门校计划金额技形式泰批准金额议审批人帽备注悉现金烛银行存款忆借记卡稀1甚2胳3反4别5腾6位7吹8粘9嘱10菜11慌12虹13亦14贴15烫16宫17蜘18晕19堆20条合计却计划单位负层责人：嗓资金膀负责人：孤反复核人：没床制表人相：但XXXX控富股集团资金既收入、支出款计划表饲计划单位：拨煤皱年朋月日阔脆单位：元凯项烫晶傻伟目脖慈献上年度榨（季度、月娃度）少本年度雀（季度、月骗度）裳审批数监备注静期初现金、领借记卡和银泪行存款捞罩收圾入糊金森额凶销售收入溪暂惑劳务收入徐幻跪退税收入倾谢胶其他收入译察惯夫晒禁签收入合计结粒支权出易金馅额夹雪土地枕牙窄建房屋建筑物欲其甚机器设备肝撒偿还借款支馒出记繁睡其中：本万金支出跌利息支断出绣支出小计：即材料支出许均薪资支出炎糕税款支出隙制造费用肤亚其他支出分推乳经营支出合拐计：惰期间费用：承表管理费用妇销售费用酒财务费用挖烈费用小计：部现金余缺痰银行借款及走其它蚀区银行存款和妄现金久附表3布审批人：追计划袖单位负责人胁：扛资金负茅责人：踩朱制表知人：框XXXX控膊股集团用款弹计划汇总表糕附表4趣休庄易四桑界收报单位毯：资金部师式葡煎锅序号摔用款公司敌计划金额搞（元）街批准金额亡（元）熊备注荒1巴2恨3骂4庸5固6米7内8洽9验10益11朴12鼠13斥14姿15暑16确17果18孟19吃20乔合计群审批人：知衰雀资金部剧负责人：踢奔嫁恳制表人:患塌爱范v厚序河号继单位名称牛收入计划额劈年（季、月佩）眨批准收入额仁哀备注许1剥鬼政肤2钓葬偷歌3失沿钱描4抄雷方师5酿沙刑鲁6泉配剧厦7燥浩楚拴8咐周吐艳9刃钞邀爱10垫略舌卫11去挂松粗12屋椒军稀13鞠极凤谎14贤萍萝申15曾流府梨16榴饮柔聋17身币容猪18腿妹救扶19压兰敢刊20岗膏辰研合弄计匀栏悠XXXX控脾股集团收入门计划汇总表能需值附表5慎企信骆邀莫单位：导元荐审批人：旺凡爆资金部宅负责人：零扰羽茶制表人:坛XXXX控狐股集团用款构计划执行情耳况表趴单位名称：疾锡掌市政纺悲遇煎遇日期招：胆序吉号柔（季、月）弊计划用款项厘目浑审批金额裕实际用款射剩余金额吹超支金额漆备注爱1普滥诚守别感堡2驶岸盟湖柜腐爆3脑嫌源菜亏躺羊4透枯馅另蠢西滩5辱便博箱鱼众正6煌侦执守丽衡甚7冻唤难惑剃舞魄8脑骡豪串器拴走9拾据汁帐廊暮裤10碑汉睛撑琴鲜廊11洞散侵堪蹈鹿杰12塌忆迟览麦默稻13院惰铲定脚填荣14探叉熔盾书钳波15促链富趁瓣寻外16全参炭赢唱跟础17留赌棍前赛辞奉18坐优洁牛占这疏19弹蚕你锹朴魄果20吹威晨扰棋禁肺合计沿苍姐卫赞外计划单位负盒责人：执资金负衡责人：年折复核人：斗榆制表人：附表6附表7猪XXXX控纲股集团收入粉计划执行情杆况表末单位名称：护概波帐日蔽期：酸晋序横号枣收入计划额斧年（季、月丽）甲实际收入额青差异伏差异率夫备注貌1蓄敲兰丰市衫2紫举性汪喘浅3粪圾圆则赠证4零缺默扁上岭5玻支拿陶跳厉6容膛虚伞供笨7弄蛇集便歪睡8带漆伴色扛加9葛安讨王宋怜10霉责算粘桃轧11辉丝扇事徐慌12睁害寄腹撒返13界使吊汇丛世14包伶嫌饶塑培15毅站娱沟扮认16暂背扩清眯矿17弄永奉妹眨威18呢催围窝语磁19希编坑塘离拘20企库壳辩凭缴合计仿宜赴梳弹计划单位负鞠责人：煌资金铺负责人：冤章复核人：尘界制表人主：附表8炊XXXX控说股集团用款顶计划执行情响况汇总表染单位名称：布干柔务怀秒挤鞭抄启日期斗：陷序裂号挣用款公司肉审批金额亿实际用款城剩余金额耳超支金额册备注逮1王刮滋端羡喂捆2孤寺芬盗茂皂户3马袖惑堤戚智吹4厘醉医鸟毅染鸽5共扯恼串毁泊夜6右蒙全烛枣仿助7教谊串降泻痒降8钟扭弱姓沉须绑9房眠渡槐返编即10嫁勒钟垫摊宾撞11锁俱动畅粉山葱12闲赢陪怠幅君唐13翼碌艇虑塞惰涨14佣直厨轧武撕董15澡绵激娃左蚂捷16圆险可畜修朝而17乘价妙面眉害歌18释祥缎瞒鲁宋扁19汽茎弃苗玉亏忌20芽菠下猛街镇肺合计青悼题泄引多审批人：河讯资寸金部负责人钓：躺制表树人：附表9哗XXXX控肌股集团收入浙计划执行情闻况汇总表有日期：甩优禁弟琴单位敌：元鸭序吵号宇单位名称列收入计划额均年（季、月坦）雅实际收入额纺差异经差异率葡备注渣1贫临改康毫辆2洒盆酿意说越3博韵孕填恳栽4敬至劣西绕炉5响脑释扑乐靠6剖融冷萝返常7衣蛾牙格苦浩8庆还文哈该助9红知扛混浸病10勒财墙煌岗立11罪耐波靠财挽12骨归翁怖弱晴13浓访税牲题拍14虎霸坛恭楼猎15寒满表旁干广16掌间般疑啦碍17盯孝瞧贵耀刺18笑紫梅坡麦厘19就阴层配祖帐20腾尾哨排扛昆合计作谦旧笔听审批人:撑钥钻资金部负责合人：周制俯表人：附图1子公司总经理批复子公司总经理批复子公司资金部门子公司资金部门部门收支计划部门收支计划部门收支计划部门收支计划部门收支计划部门收支计划部门收支计划部门收支计划驻注：虚线为吹上报线，实斗线为下达线文，以下同。尖图1子公水司资金计划竹编制流程图附图2分管总裁分管总裁集团资金部集团资金部子集团收支计划子公司收支计划子公司收支计划子集团收支计划子公司收支计划子公司收支计划子公司收支计划子公司收支计划子公司收支计划子公司收支计划昆图2集团裤资金计划编狼制流程图附图3子公司总经理子公司总经理子公司资金部门子公司资金部门子公司各部门收支计划执行情况及分析表子公司各部门收支计划执行情况及分析表子公司各部门收支计划执行情况及分析表子公司各部门收支计划执行情况及