公司的财务管理制度-1

公司的财务管理制度_1一、前言现代企业在市场竞争中求生存、求发展，必须建立健全的财务管理制度。财务管理制度是公司理财与经营活动的一项基本制度，可以规范公司综合财务管理，确保企业的利益最大化，保障公司的稳定发展。本文将详细介绍公司财务管理制度。二、财务管理制度目的与原则1、目的(1)确保企业的资金运用效率与效果，使企业的经营效益最大化。(2)提高公司的资金使用安全性和企业的形象，建立一个健康的资金管理标准体系。(3)降低风险，防止腐败现象的发生。2、原则(1)遵守国家法律法规，财务凭证真实性、合法性。(2)落实合理化成本管理，降低用度开支。(3)合理规划资金使用，降低借款风险。(4)建立合理的会计制度体系，提高财务管理效率。(5)严格审批权限，规范企业人员的财务管理行为。三、财务管理制度的组织架构与职责1、公司主要领导负责整个财务管理制度的实施，制订和颁布财务管理规章制度、指导和监督公司财务运作工作，对财务管理提供总体指导和监督。2、公司总经理负责组织实施公司财务管理制度，负责签署公司重大财务批文、财务备查文件及企业报税报表等文书，代表公司与银行等财务机构有合法的经济上的合作。3、公司总会计师负责公司财务管理的具体执行，保管会计资料，按照国家财政部规定的制度编制会计帐簿、财务报表及其它有关财务文件，保证财务数据的准确性、真实性。4、公司财务人员的职责是按照公司领导的决策，负责公司财务的日常管理与运作工作。包括：备查文件资料（财务凭证、收入收据、支票、会计凭证等）的登记、分类、归档，核对账目余额及损益核算，编制财务报表，以及为领导提供决策依据、策划财务计划和经营预算，落实成本控制措施等等。五、资金管理制度1、资金管理政策公司的资金管理应附着于公司整体战略目标，即：保证公司活动资金的充足，确保资金的安全、流动性，优化资金利用效率，降低公司的融资成本，在有效控制银行赊销的同时树立公司的良好形象。2、资金使用权限公司应该规定经营管理人员财务支出审批的权限等级，并要求领导审批人员必须了解公司财务政策。3、资金流动管理为了保证公司的资金充足对应该采取有效的资金流动管理措施，公司应该降低资金周转周期，减少资金流动的时间间隔，提高资金的流动速度，以提高资金的利用率和增强公司的流动性。四、财务预算管理制度1、预算编制程序针对公司的经营状况和区域客商市场环境，及时调整和修订公司的预算标准。在预算编制过程中应该充分考虑公司将要承担的借款、资产配置决策、成本开支等因素，确保资金的稳定，并以此做出正确的预测决策。2、部门预算编制和管理公司各部门应该管控预算的执行，避免预算超支，确保预算精度和合理性，严格执行成本管制标准，对不合理的成本及时进行内部调整。五、成本管理制度为节约用度，公司实行“节约用度、提高效益”的方针，减少企业成本支出，同时确保企业经济效益的双赢。在经营过程中建立完善的成本控制制度，对各项成本进行科学的编制和预算，对成本的来源、变化等因素进行细致的调查、分析，确定成本驱动因素，全方面的控制成本。六、会计制度公司应大力推行财务管理信息化，实现凭证的电子化、数据的网络化、应收应付款财务流程化、人员的共享化，进一步完善会计制度。会计制度应该细化凭证的类别及其使用，建立登记原则、分类原则、核算和分析原则的统一体系，确保凭证的正确性、财务数据的可靠性，增强对市场发展变化的预测能力和应变能力。七、附则上述公司财务管理制度一经颁布即生效，制度内容与公司相关管理制度相