典当公司薪酬管理制度

典当公司薪酬管理制度

一、机构设置与职能

本公司设立总经理，下设三个部门，业务部、财务部和综合办。

（一）总经理根据公司章程规定的履行职责。

（二）业务部职能与直接责任

部门职能：负责公司日常的业务治理工作；公司业务经营规划、业务治理详细制度的拟订和实施；进展市场、客户的信息搜集、整理。

直接责任：

1、负责对当物进展鉴定、评估、保管，支付当金；

2、负责制定《评估标准书》；

3、负责开发新业务及制定相关治理制度；

4、负责与典当业务所涉及的相关职能部门的协调工作；

5、负责公司的业务技能培训；

6、负责公司业务资料的治理工作。

（三）财务部职能与直接责任

部门职能：负责公司日常的财务治理工作及典当业务的事后监视工作。

直接责任：

1、负责公司财务治理的各项规章制度的编写、完善和执行；

2、负责编制公司的年度财务预算、决算方案；

3、负责编制财务规划，定期分析财务规划的执行状况，检查监视财务纪律；

4、会同有关部门，定期分析公司的经营状况及财务状况，促进公司取得较好的经济效益；

5、负责公司与工商、财政、税收、银行等部门之间的协调工作；

6、负责公司全部资金的筹集、调度、掌握、使用；

7、定期对公司的存货、固定资产、低值易耗品进展清查盘点，确保公司资产的安全、完整；

8、负责公司现金、票据、有价证券的保管，会计凭证的编制、审核与保管，会计账册的登记、处理与保管；

9、负责对公司典当业务的事后监视工作；

10、负责办理公司的各项纳税事宜；

11、负责编制统计表，并报送相关主管部门。

（四）综合办职能与直接责任

部门职能：负责公司日常办公事务的治理工作；负责公司的安全保卫工作；制定公司考勤制度、车辆治理制度并组织实施；负责建立公司信息治理系统。

直接责任：

1、负责对办公场所治理；

2、负责办公用品的购置和治理；

3、负责制定安全制度，治理安全防范设施；

4、负责制定考勤制度、车辆治理等制度；

5、负责与公安部门的协调工作；

6、负责公司的档案治理工作；

7、总经理交办的其他工作。

二、库房治理

（一）库房治理工作由专人负责，工作人员应忠于职守，遵纪守法，廉洁奉公，时刻保持高度的警觉性和责任感。

（二）仓库保持干净，物品摆放稳妥、有序，活当、绝当物品分架（柜、箱）存放，标签拴挂、粘贴坚固，签章清晰，内容齐全，字迹工整。

（三）物品出入库须双人在场，入库、出库手续当场办理，齐全、标准，不得以任何理由先出（入）库后补办手续。

（四）库房实行双人治理，两把库匙双线分管。坚持双人开库闭库制度，作业时同进同出，相互监视、相互协作。下班时警报器要布防，并确认上锁。

（六）库内肯定禁烟、禁明火，制止使用照明灯具和报警器以外的任何用电设施。库内严禁存放易燃易爆物品或与业务无关的物品。

（七）库存物品设专薄逐次序时登记，妥当保管出入库票据，按期进展票物核对、帐物核对、帐票核对，月末与财务和业务部门共同点库对帐。

（八）物品入库出库应严格把关，不出纰漏。质押品入库时，仔细查点核对，做到有单有物。入库后，应按挨次放入，不得随便散放，非经有权人批准不得随便出借、拆看。质押品取赎时，严格核对当票与质押品袋上所填内容是否相符，手续是否齐全。

三、重要空白票据治理

（一）典当行重要空白凭证主要有当票、续当凭证、银行支票（转帐支票、现金支票）以及抵押、质押物的凭证。

（二）重要空白凭证指定专人负责治理，并建立保管登记簿，照实登记入库、领用、使用状况。

（三）领用重要空白凭证时，应办理领用手续，准时登记，并记载起讫号码。领用人要在登记簿上签收。

（四）经办人员签发重要空白凭证时，应进展销号掌握。填错的重要空白凭证，加盖“作废”戳记后作有关科目传票的附件。

（五）重要空白凭证要定期进展帐实核对。

（六）重要空白凭证发生损毁、丧失、被盗的，专管员或经办人员要准时上报公司负责人，并按有关规定处理。未准时上报的，则追究当事人的责任。

四、报表编制与报送治理

（一）根据国家有关规定，真实记录并全面反映其业务活动和财务状况，编制月度报表和年度报表，按要求向省级商务主管部门及所在地设区的市（地）级商务主管部门报送。

（二）根据省经贸委《关于做好典当行经营状况监管调查的通知》（闽经贸函综合[2023]273号）要求，编制季度《福建典当行经营状况监管调查表》

（三）财务部应于每季度后10日内将《福建典当行经营状况监管调查表》报送当地设区市经贸委监管部门。

五、员工行为标准治理

（一）全体员工要坚固树立热忱为客户效劳，仔细对客户负责的思想和“效劳促业务，效劳出效益”的观念。加强学习，努力创立一支素养高、业务精，具有良好职业道德和文明礼貌的员工队伍，塑造优秀的企业形象，建立良好的社会声誉。

（二）效劳用语标准：在办理业务过程中要语言文静、礼貌，在工作中提倡使用一般话，在办公和营业场所须保持宁静、和-谐，不行大声说话，高声喧哗。任何状况下不得与客户吵架，谩骂。

（三）效劳质量标准：客户临柜时，员工应微笑迎接，主动招呼“您好”。当遇到客户询问，应主动招呼，并具体赐予说明，做到多问不烦不燥。遇到客户对工作提出建议或批判时，应虚心恳切且站立效劳。仔细负责，按章操作，熟识业务，杜绝过失，正确收付现金，计算利息，保证钱币，当物真实，为客户保密。

（四）劳动纪律标准：员工要按时上班，不迟到、不早退，有事须办理请假手续，不得擅自代班代岗。营业时间，不准带着无关人员进人营业柜台内。员工上班应着装干净、服装干净得体。

六、安全保卫治理

（一）依据公司的要求，按规定的保安工程做好安全防范工作，周密细致地为公司安全效劳。

（二）依据有关规章制度，做好防盗、防爆等工作。

（三）严格执行验证制度，防止示经许可的外来人员进入办公区。

（四）在开展业务时如发觉可疑物品、可疑人员或者公安机关通报协查的人员或赃物，应当产即向公安机关报告。

（五）遵纪守法，坚守岗位，仔细做好上岗执勤、守夜、护卫、巡逻、检查等工作，预防发生治安案件。

（六）保障当户生命财产安全，如有特别准时处理或报告上级。

（七）执行交接-班制度，做好交接-班记录。

（八）执照公司有关现金提送规定，实行措施，保证押送的安全。

（九）重大和突发性大事，准时向领导报告、请示并实行必要的应急措施，维持秩序，爱护好现场，协作有关方面做好工作。

（十）公安人员到公司执行公务，应当予以帮助。

典当有限责任公司财务治理制度[2023-7-2816:19:00|By:南犬并走一儒生]

一、根本原则

为加强对典当行的财务治理，堵塞漏洞，增收节支，提高效益，特制度本制度。

1、财会人员要仔细履行职责，依据《会计法》、《会计准则》

及《财务通则》等法律法规的规定，真实、精确、完整地反映典当行经营状况。

2、财会人员要始终坚持“帐表相符、帐帐相符、帐证相符、

帐实相符”的“四相符”原则，做到凭证要素齐全、往来帐目清

楚，资金日清月结。

3、财会人员要根据商务、工商、税务等部门的要求准时精确地上报财务报表及相关资料；要定期向总经理上报业务经营状况和损益状况。

二、收支治理

1、典当行的一切收入统一由财务部治理，财务应严格执行收支两条线的原则，典当收入款任何人无权以收抵支和挪作它用。

2、出纳员收款，必需使用财务部指定认可的收款单。

3、凡因公需借用公-款者，必需根据规定的借款审批程序，报经总经理批准。所借公-款均要在办理公务完毕后三天内，到财务部办理报帐手续。

三、票证及印章治理

财务部要建立重要空白凭证领用登记制度，对质押当票、转帐支票、现金支票、缴款单等重要凭证，财务部门要统一购置，根据数量、种类造册登记。重要凭证领用必需按以下规定执行，用完后的存根不需留存的要准时上交财务部门。

1、支票治理

（1）支票的”购置、签发均由出纳人员治理，出纳员应建立“支票使用登记簿”，按支票号挨次登记支票的发出日期、用途、金额、经办人等。

（2）支票上使用的印鉴共2枚，其中个人印章由出纳员保管，财务专用章由财务部经理保管，会计人员对支票的签发要实行监视。

（3）出纳员在填写支票时，要根据银行的有关规定执行，不准签发空头支票，不准签发远期支票，不准出租或出借支票。

（4）作废的支票，出纳员要在支票存根上盖“作废”章，并在“支票使用登记簿”上注明“作废”，并将该支票交给财务经理存档备查。

（5）领用支票时，领用人须填写支票申领单，经总经理批准、财务部经理签字、领用人在“支票使用登记簿”上签字后，方可领用。

（6）领用支票的业务部门，应妥当保管已领用的支票，并应在领用支票之日起七天内向财务部门结算，否则不予办理新的业务。

2、当票治理

（1）当票是当户与典当行发生质押、抵押融资关系的重要原始凭据，财务部门购进印制的当票要统一登记，营业部、业务部在领用空白当票时，要按印刷号码的先后挨次；领用人领用当票

时应填写“当票申领单”，注明本数及号码数，由业务经理签字，

总经理批准后，在当票使用登记簿上签字。

（2）财务部要监视当票使用，实行定期或不定期的检查制度。每月底要对当月当票使用状况及库存当票的实物状况进展盘点核对，检查保管是否有误。

四、现金治理

依据中国人民银行公布的现金治理条例，结合本典当行的实

际状况特作如下规定：

1、公司的现金只能由财务部的出纳员负责收支和保管，其他任何人无权办理现金收支业务。

2、现金只能在规定的范围内使用，包括：支付职工工资、津贴；支付个人劳务酬劳；支付各种劳保福利费用；出差人员的差旅费；结算起点(1000元)以下的零星支出；中国人民银行确定需要支付现金的其他支出等。

3、营业部备用现金初步核定为5千元，依据业务状况，备用金超过5千元需上缴财务部；备用金缺乏时，可向财务部重新申领以补足备用金。

4、现金收入应于当日送存银行，一般状况下，不得坐支现金。营业部备用金使用应一日一结，定期与财务部出纳对帐；财务部可定时或不定时抽查柜台备用金使用状况。

5、现金收付的各种原始凭证，必需经过会计人员严格审查，

并编制记帐凭证，出纳人员应依据经过审核的记帐凭证，办理收

款和付款业务。

6、出纳人员在收付现金后，必需在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”的戳记，以表示原始凭证上所列款项收到或已经支付，以防止重收或重付。

7、建立现金日记帐，由出纳人员依据审核无误的记帐凭证逐笔记载现金的收、付，并在记帐凭证上签章，作为已经记帐的依据。每日营业终了，应计算出当日现金的收入，付出及结余，做到帐款、帐帐相符。

8、出纳人员必需严格遵守现金治理制度的规定，不准私自挪用现金；不准以“白条”抵库；不准谎报用途套取现金；不准将私人现金与公-款混合；不准将私人财物放入公家保险柜内。

9、现金存折由会计保管，密码由出纳员保存，取款时，由出纳办理，取款完毕，存折退归会计保管。为了保证现金的安全，每天的库存现金不得超过银行核定的2万元限额。

10、为加强对出纳工作的监视，财务主管应对出纳人员经管的现金进展定期、不定期的清查，发觉帐款不符或者有其他不符合规定的行为，应准时查明缘由，报领导和有关部门处理。

五、费用治理

1、费用支出应根据增收节支、降低本钱的原则严格掌握，逐步建立各项费用的定额掌握方法，以到达节省本钱，提高效益的目的。

2、办公用品选购：办公用品的购置，先由各部门提出书面规划表，包括数量、估计金额，交办公室汇总，再经总经理审批后，送财务部作为办理借支或报销的依据，原则上一般不得超出估计金额，超过的应陈述正值理由。

3、全部费用报销必需在单据上注明事由，由经手人签字，证明人签字，对于手续不全的，财务部可以拒绝结算。

4、全部费用审批，实行总经理一支笔制度，无总经理签字

的费用单据，财务部不得报销。

5、固定资产的购置及大额费用发生，由总经理请示董事长后打算。

典当行内部治理制度2023-09-0217:29|#2楼

为提高公司工作效率，标准公司运作，维护公司权益，促进公司安康、持续进展，特制定公司内部治理制度。

一、机构设置与职能

本公司设立总经理，下设三个部门，业务部、财务部和综合办。

（一）总经理根据公司章程规定的履行职责。

（二）业务部职能与直接责任

部门职能：负责公司日常的业务治理工作；公司业务经营规划、业务治理详细制度的拟订和实施；进展市场、客户的信息搜集、整理。

直接责任：

1、负责对当物进展鉴定、评估、保管，支付当金；

2、负责制定《评估标准书》；

3、负责开发新业务及制定相关治理制度；

4、负责与典当业务所涉及的相关职能部门的协调工作；

5、负责公司的业务技能培训；

6、负责公司业务资料的治理工作。

（三）财务部职能与直接责任

部门职能：负责公司日常的财务治理工作及典当业务的事后监视工作。

直接责任：

1、负责公司财务治理的各项规章制度的编写、完善和执行；

2、负责编制公司的年度财务预算、决算方案；

3、负责编制财务规划，定期分析财务规划的执行状况，检查监视财务纪律；

4、会同有关部门，定期分析公司的经营状况及财务状况，促进公司取得较好的经济效益；

5、负责公司与工商、财政、税收、银行等部门之间的协调工作；

6、负责公司全部资金的筹集、调度、掌握、使用；

7、定期对公司的存货、固定资产、低值易耗品进展清查盘点，确保公司资产的安全、完整；

8、负责公司现金、票据、有价证券的保管，会计凭证的编制、审核与保管，会计账册的登记、处理与保管；

9、负责对公司典当业务的事后监视工作；

10、负责办理公司的各项纳税事宜；

11、负责编制统计表，并报送相关主管部门。

（四）综合办职能与直接责任

部门职能：负责公司日常办公事务的治理工作；负责公司的安全保卫工作；制定公司考勤制度、车辆治理制度并组织实施；负责建立公司信息治理系统。

直接责任：

1、负责对办公场所治理；

2、负责办公用品的购置和治理；

3、负责制定安全制度，治理安全防范设施；

4、负责制定考勤制度、车辆治理等制度；

5、负责与公安部门的协调工作；

6、负责公司的档案治理工作；

7、总经理交办的其他工作。

二、库房治理

（一）库房治理工作由专人负责，工作人员应忠于职守，遵纪守法，廉洁奉公，时刻保持高度的警觉性和责任感。

（二）仓库保持干净，物品摆放稳妥、有序，活当、绝当物品分架（柜、箱）存放，标签拴挂、粘贴坚固，签章清晰，内容齐全，字迹工整。

（三）物品出入库须双人在场，入库、出库手续当场办理，齐全、标准，不得以任何理由先出（入）库后补办手续。

（四）库房实行双人治理，两把库匙双线分管。坚持双人开库闭库制度，作业时同进同出，相互监视、相互协作。下班时警报器要布防，并确认上锁。

（六）库内肯定禁烟、禁明火，制止使用照明灯具和报警器以外的任何用电设施。库内严禁存放易燃易爆物品或与业务无关的物品。

（七）库存物品设专薄逐次序时登记，妥当保管出入库票据，按期进展票物核对、帐物核对、帐票核对，月末与财务和业务部门共同点库对帐。

（八）物品入库出库应严格把关，不出纰漏。质押品入库时，仔细查点核对，做到有单有物。入库后，应按挨次放入，不得随便散放，非经有权人批准不得随便出借、拆看。质押品取赎时，严格核对当票与质押品袋上所填内容是否相符，手续是否齐全。

三、重要空白票据治理

（一）典当行重要空白凭证主要有当票、续当凭证、银行支票（转帐支票、现金支票）以及抵押、质押物的凭证。

（二）重要空白凭证指定专人负责治理，并建立保管登记簿，照实登记入库、领用、使用状况。

（三）领用重要空白凭证时，应办理领用手续，准时登记，并记载起讫号码。领用人要在登记簿上签收。

（四）经办人员签发重要空白凭证时，应进展销号掌握。填错的重要空白凭证，加盖“作废”戳记后作有关科目传票的附件。

（五）重要空白凭证要定期进展帐实核对。

（六）重要空白凭证发生损毁、丧失、被盗的，专管员或经办人员要准时上报公司负责人，并按有关规定处理。未准时上报的，则追究当事人的责任。

四、报表编制与报送治理

（一）根据国家有关规定，真实记录并全面反映其业务活动和财务状况，编制月度报表和年度报表，按要求向省级商务主管部门及所在地设区的市（地）级商务主管部门报送。

（二）根据省经贸委《关于做好典当行经营状况监管调查的通知》（闽经贸函综合[2023]273号）要求，编制季度《福建典当行经营状况监管调查表》

（三）财务部应于每季度后10日内将《福建典当行经营状况监管调查表》报送当地设区市经贸委监管部门。

五、员工行为标准治理

（一）全体员工要坚固树立热忱为客户