工程竣工结算管理办法及工作流程

PAGEPAGE8工程竣工结算管理办法（讨论稿）一、目的为了加强公司工程建设的管理水平，规范公司工程竣工结算的管理，根据国电集团公司有关工程管理制度，结合蒙能公司工程管理和造价管理的实际情况，通过合理确定工程造价及有效控制工程造价而提高工程竣工结算工作的效益，特制定本办法。二、范围本管理办法适用于蒙能公司所属项目公司三、项目公司计划部是工程竣工结算的组织管理部门。四、工程竣工结算工作应遵循的原则1、廉洁奉公原则：工程竣工结算工作中，应始终以公司利益为最高利益，遵守法律法规，恪守职业道德。2、多级审核原则：工程竣工结算须经过多级审核，各级在审核过程中应认真仔细，有关手续的签字、盖章等务必齐全、有效。3、准确高效原则：工程竣工结算的各项计算应准确、清晰、合规，具有很高的准确度，体现出较高的专业水平；同时工程竣工结算工作应保持较高的工作效率，做到及时帐清，以适应工程造价分析、工期等多方面的要求。4、可复查性原则：工程竣工结算工作的全过程应有详细、真实的记录及完善的资料管理制度，量价计算过程、审批记录等文件、资料应具备完全的可复查性。五、工程竣工结算书包含内容工程竣工结算书是由施工方在工程按合同约定条件顺利完成，并通过竣工验收后，编制的工程实际造价文件。工程竣工结算书必须包含合同内造价及变更、签证等内容，并附带所有证明资料。凡是项目公司对外签订施工合同的工程项目，均应编制工程结算报告，并作为重要资料存档。六、工程竣工结算应具备以下条件1、工程已按施工承包合同及补充条款确定的工作内容全部竣工，并有合格的竣工质量验收报告及工程质量评定报告。2、工程已正式移交运营单位并签订保修合同。3、具备完整的竣工图、图纸会审纪要、工程变更、现场签证以及工程验收资料，且竣工材料已按照档案管理要求完整的移交项目公司档案室。胞4夕、劝工程量差、重这大设计变更、碧委托洽商〈含挽审定的价款〉残审批材料齐全甲七仪、肚工程竣工结算庆的原则百1础、债工程竣工结算测应严格执行合伯同及补充条款驱和招投标文件顽的规定，对于宗固定价格的价阳款，结算时一易律不得调整。焰2凳、围工程量差、爱设计变更填、瑞变更设计及委番托洽商等，按惠照施工承包合狮同的有关规定逗执行。触（阔1犯）毯由于设计深度惯不够等原因，查招标文件与施槐工图阶段造成镇的工程量差，违并需要对其费重用进行调整的扭，贷原则上僻按已审核的施赠工图熊工程量坡及艇所签订合同的身综合单价进行还调整。丘（迫2乎）合同范围内裤出现的伯设计变更拨、遮变更设计锤费用调整，延原技则上按合同栏清单圾可参考价格巧或合同价格水蜂平相对应的施暗工图预算（包言括综合取费水普平）进行调整曾；叶祸（化3节）合同范围外择（指洽商、委烘托项目）出现脏的设计变更、舞变更设计费用句调整，原则上饰按内招标文件及合词同条款约定茎计算相关费用舱。笑3哭、狸甲供材料的领状用，由工程部称按照分部分项刊工程的施工图汪核定使用项目律、材料规格及肆数量，物资部路按照批准的申革请计划审核发播放并建立台账辫，对超计划领泻用部分由物资三部通知计划部槐在结算价款中具按合同约定蛛扣除。玻4喷、椒工程竣工结算垒应在工程预付红款全部扣回、亿合同规定预留织款项全部结清悟后进行。晶5话、吵工程尾款在结槽算时一次付清次。泄八爷、竣工结算审周查程序性1甜、从结算申请：工灌程完工烤并验收合格咳后，施工单位其根据合同约定惨进行结算书的暑编制。编制完咬成后，出具书惜面结算申请书离与结算书一并练上报讨。终附表作1牵：耻工程竣工结算电申请单圣2发、订监理批准：柏监理单位在规她定时间内组织躁核实工程是否短通过验收，以嘴及结算书中所驰附结算资料是目否属实喊，并经总监理致工程师签署意淘见后提交工程牺部；侄3吩、际工程部在规定桶时间内组织专训业人员对反合同约定工作糠内容的现场实灭际完成标工程量、工程和质量、技术材亏料孩（闯竣工图及资料雨）后验收并经部门盛负责人签字后浇提交物资部；悔灵4树、物资部在规斗定时间内组织肺管理人员对甲植供材料的领用骨进行审核，提宴出意见并经部绘门负责人签字邀后提交档案部田门；湿5聪、醋档案部门在规展定时间内对移高交的竣工材料捧按照档案管理姑要求进行验收宋交接，经部门项负责人签字后经提交计划部；出6碍、价计划部在规定们时间内组织技得经人员对结算至价款进行审核佩确定，经部门铅负责人签字后楚提交综合管理洁部（审计）审睁核；籍7架、轨综合管理部（嘴审计）审核后兄，提交财务审橡核并报公司领梦导审批；欧8弟、醉财务部在接到发批准的工程结险算审批单后谊（见附表诚2味）对结算合同淘的已付款情况毒以及涉及财务泻方面的事宜驳（负责扣回应烦扣回预付款和血本公司所供材敲料、水电费、匪工程借款、其财他往来款等）斜进行复核，并沟出具意见，葵按财务规定办酸理支付手续从。断九池、较新竣工补结算书包括的办内容指1仆、封面：应注缺明锋工程项目名称定、合同标段名文称、单位工程友名称；嫌陷注明合同编号旦和编制单位、宣加盖单位公章南，授权委托人巡签字，编制人钩签字盖章。2、目录3、编制说明姓4寄、棒工程布（预）结算汇篮总表派5枕、工程量差（知预）结算表唉6专、工程设计变建更（预）结算宝表及预算享7贴、墓现场签证雪（预）结算表银及预算挺8痛、工程洽商（巧预）结算表及机预算苦9喜、工程寻材料价差调整镇明表贩1拦0割、工程应扣甲替供材料明细表季1窝1截、标外工程（食甲方另委）项液目（预）结算钉表行1贞2饺、索赔事宜确螺认函13、奖罚紫十瞎、卷竣工艇结算书的生效盏审查确认的工朵程结算报告由寿合同双方签字箱盖章，作为合趴同执行的重要亮文件双方留存止。错十一也、本结算管理工办法自址正式颁布穿起执行，由球规划建设开部负责解释。亡附总件读1隶：工程竣工结及算申请单营附迹件难2价：工程竣工结众算会签单黑附携件帐3任：会工程竣工验收卸证明书及质量陕评定表样式（呀铁路项目按躺《铁路建设项帐目竣工文件编融制移交办法》鄙中要求的铁验若表填写愚。扑附件村4跑：丢工程竣工（预皱）结算表样表写附肾件慨1救：工程竣工结艘算申请单惠服穷侵售俊工程昂工程竣工结算胶申请单氧编号：鲜侍蓄煎禁栽婶您瑞饺裂诊符喜年毙层路月丘棵霸日会工程名称灵合同编号呈合同金绵额磁:昼申报时间斥施工单鸡位富(亭公消章风)趣经办液人慰:蛮朽着势权负责愉人堡:播以上由施工单泰位填写晴监理单位意絮见额:霉爹涂眠诵才锄那打含样总监理工程丝师仿:邀工程质量物评定手续弟部门负责沿人蚁:肉奥尽蚂轻塌攀经办痒人据:轧工程竣工壳验收手续凡部门负责滤人呈:捏敲派傻随店晴经办餐人庸:渡竣工材料真及其他材料环部门负责所人对:震港估质鹰歇鬼经办叼人欲:懂材料供应尿情况付部门负责孙人杜:蒙爹筒棒馅璃悄经办辈人绍:寄安监部份门弹滑意见誉部门负责膛人戚:穷染衡扑丛称瓶经办柄人暴:乡计划部验意见处部门负责提人为:序臂桃棋顺求愿经办挺人尸:报综合管理肚部意见知部门负责巡人果:谊锻份好谊侵客经办谨人验:筒财务付款巩情况金部门负责但人鸭:伞谋赤问钱截牌经办互人值:测注临:1塔.磨本表由施工单少位在办理竣工耀结算前按规定姨填报针2赌.恒本表后应附工睁程竣工验收质午量评定表及工题程竣工验收报咸告书。摇附件弹2笼：工程竣工结术算会签单抱缠课齿砌买工程朋工程结算会签追单耳编派源号：斗厦挣悼辆怜炮剂凉肉渐杀工程名称膛合同名称色施工单位夏合同金额疏结算价款啄主办部门裕意见（计划部爆）：勤 歪潜再历泰握经办人们：哀循极厚竹胁部门负责人：版会吵签否部勤门火监理公司意仍见秒:返 礼叛抚勉且惭收切沉吴总监理工程慧师痕:舞尚工程部意蜂见芳:魄原距怜朴捏钱糕场被部门负责厨人验:蛙物资部待意糟见肾:浩 迫晚次简佳吐尽蒙贼储部门负责人订：梅卖坦确撒坟坛浪瘦撕安监部意见膜:密 眉汪棍转灌痒有祥捐茎药脖部门负责人跃：亲脖释贿拌跳皮版亚差财务部意见：按狠姨部门负责人：背其他部门意见盈：隶践鹅部门负责人：欲副总经理：糟 讨总经理（或委愉托授权人）批总准：古 剑注歌：纽1稀。本表一式四寄份；业主两份厕；监理一份，利承包单位一份丽。崖2丘．本表为工程傻最终结算表，估财务部门应核殃实预付款及进合度款并按合同大规定预留质量划保证金及其他团应预留款后办顺理财务决算。忧3胞．结算额在合勇同价款以内的御由经营副总经金理批准，结算彩超出合同额的往由总经理批准畏。建议全部都做会签，化工公司全部结算都同时会签。建议全部都做会签，化工公司全部结算都同时会签。火编制说明慌（样本）一、工程概况蓝1宵、灶本承包工程概短况二、编制依据势1印、花合同文件及其占补充文件拍；字2蚀、招投标资料伟；绒3牲、更经业主确认的围施工图纸（或姜工程竣工图纸每）、设计变更复、洽商变更、浪现场签证还；省音4里、厦工程竣工验收帮报告或工程竣搞工验收单（工郑期或者质量未迁达到合同要求届的项目应提供奋相应的明确责爽任的说明）。骨5拒、票有关结算内容楼的专题会议纪趴要等。腐6耕、华合同中约定采来用预算定额、白材料预算价格掀、费用定额及弃有关规定。反7擦、尿经工地现场业拦主代表及监理脚工程师签字确钟认的施工签证碧和相应的预算沙书以及工程技孙术资料。后8春、现经业主及监理根单位审批的施听工组织设计和耕施工技术措施哨方案。津9宵、侍甲供材料及设预备。乞10挺、室按相关规定或铁合同中有关条犁款规定持