工程设计工程经济学课程设计报告

河北工业高校城市学院管理系专业：工程管理班级：工程C103学号：107492姓名：赵靠彬指点老师：陈敬武河北工业高校城市学院管理系2013年6月14日项目一、本课程设计目的2二、设计要求2三、项目概况4五、国民经济评价材料7六、有关参数11七、项目财务评价及评价结论11（1）财务盈利力量分析：11（2）清偿力量分析：12（3）不确定性分析：12(4)财务评价结论：13八．国民经济评价分析及结论13九．附表15(1)基础报表：15(2)协助报表：22(3)国民经济评价报表：28一、本课程设计目的经过对一个具体建设项目经济评价全过程的计算与分析，生疏项目经济评价的程序，把握评价报表编制和评价目的计算的原理和方法，以及经济评价方法的运用，达到能运用本课程理论来处理实践工程项目经济评价成绩的目的。二、设计要求根据所给出投资项目的基础材料，编制必要的经济评价报表，计算和分析各种评价目的，给出项目经济评价结论。要求计算和分析的财务评价目的有：静态评价目的：投资回收期、投资利润率、投资利税率、资本金利润率、借款偿还期、资产负债率、流淌比率、速动比率。动态评价目的：财务净现值FNPV，财务外部收益率FIRR。不确定性分析：盈亏均衡分析。敏感性分析，分别就固定资产投资、运营成本和销售支出变化±10%、±20%对投资回收期和净现值进行单要素敏感分析（全部投资，税后）。要求计算和分析国民经济评价目的有：全部投资的经济外部收益率ＥＩＲＲ、经济净现值ＥＮＰＶ。国内投资经济外部收益率、经济净现值、经济外汇净现值、经济节汇（或换汇）成本。国民经济评价只进行敏感性分析（不确定要素和财务评价相反）。要求完成设计义务后，交课程设计成果报告。依封面、项目、设计义务书、项目概况、项目财务数据测算、项目财务评价及评价结论、项目国民经济评价数据调整、国民经济评价及评价结论、经济评价报表（以附录方式表示，先基础报表，后协助报表）的挨次装订成册。设计报告的封面上应注明班级、姓名，指点老师，完成日期等。设计报告要洁净、清楚，报表数据要残缺，不行用省略号。提交打印文件及电子文档。本设计要求同窗在规定的工夫内独立完成。同窗之间可以互相争辩，但不能抄袭。报表中数据取整数，评价目的及两头计算保留两位小数。三、项目概况本项目为一新建化工厂，拟消费目前国内外市场较为紧俏的X产品。这种产品目前国内市场供不应求，每年需求肯定量的进口，项目投产后可以以产顶进。本项目的次要技术和设备拟从国外引进，厂址位于城市近郊，占用普通农田350亩，交通运输便利，原材料及水、电等供应牢靠。项目次要设备包括消费车间、与工艺消费相顺应的协助消费设备，公用工程以及有关的消费管理与生活福利等设备。本项目经济评价是在完成了市场、规模、工艺技术、物料供应、厂址选择、环境爱护、工厂组织、劳动定员以及项目实施规划等诸方面的争辩论证和多方案比较后，确定了最佳方案的基础上进行的。四、项目财务猜测数据消费规模及实施进度本项目消费规模为年产2.9万吨X产品，项目拟三年建成，第四年投产，当年消费负荷达到设计力量的70%，第五年达到90%，第六年达到100%，消费期按15年计算。投资及其来源固定资产投资固定资产投资接受概算目的估算法，估量额为53786万元（含3454万美元），其中：①工程费用43782万元（含外币2899万美元）：建筑工程费3466万元，设备购置费28864万元（含2029万美元），安装工程费11452万元（含870万美元）。②其他费用3818万元（含土地费用—购买土地运用权612万元，外币241万美元）。③预备费用6186万元（含314万美元），其中，基本预备费4760万元，跌价预备费1426万元。外币与人民币的汇率为1美元=6.5元人民币。固定资产投资方向调整税本项目按0%的税率交纳固定资产投资方向调整税。流淌资金投资流淌资金投资分项具体估算法估算：①周转天数分别为：应收帐款30天；现金15天；应付帐款30天（一年按360天计算）。②存货正常年份估算额为6930万元，投产期按消费负荷大小计算。项目自有资金（资本金）为22000万元（其中2400万元用于流淌资金，并于投产第一年投入），其他为借款。外汇经过中国银行向国外贷款，年利率6%；人民币固定资产投资部分向中国建设银行贷款，年利率6.6%；流淌资金不足部分向中国工商银行贷款，年利率5.64%。建设投资各年投入比率为第一年20%；其次年为55%；第三年25%（含外汇及自有资金）。产品售价及销售税金Ｘ产品每吨出厂价按26800元计算（含税价）。产品交纳增值税，税率为17%；城乡维护建设税按增值税的7%计提；教育费附加按增值税额的3%计提。产品成本及费用原材料：消费X产品需A、B、C、D、E、F六种原料，消费每吨X产品耗费定额分别为1.027吨、0.59吨、0.79吨、0.14吨、0.011吨、0.87吨；每吨原料单价分别为5350元、1680元、240元、2520元、1470元、164元。燃料及动力：次要包括水、电和煤，消费每吨X产品耗费定额分别为174吨、2755度、1.83吨；单价分别为2.10元、0.54元、400元。工资及福利费用：全厂定员820人，人均月工资按1000元计，福利费按工资总额的14%计取，其中消费人员500人，车间管理人员50人。有形资产和递延资产费用固定资产投资中的“其他费用”，除土地费用进入固定资产原值外，其他均作为有形及递延资产（其中有形资产为2476万元，递延资产为730万元）。固定资产折旧按均匀年限法，估计净残值率为5%。有形资产按10年均匀摊销，递延资产按5年摊销。修缮费修缮费用按折旧额的50%计提。其他费用其他费用按工资及福利费用的2.5倍，加上每年70万元的土地运用税计算。利息项目投资中外汇借款按8年等额还本，计算利息。国内固定资产投资借款按最大偿还力量计算还本付息（冒泡法）。全部借款在投产后开头偿还，建设期不还借款。长期借款支用当年按半息计算，流淌资金借款按全年计息，消费时期借款利息计入财务费用。利润安排项目所得税按利润总额的25%计取。从还本资金不足额的年份起，每年按可供安排利润的提取10%盈余公积金、5%公益金，按可供安排利润的50%向投资者安排利润。还本资金来源偿还借款本金的资金来源为折旧费、摊销费和未安排利润。五、国民经济评价材料本项目国民经济评价在财务评价基础上进行，所需数据由财务评价数据调整求得。（一）效益和费用范围的调整1．转移支付：（1）引进设备、材料缴纳的关税及增值税，（2）土地运用税，（3）销售税金及附加，（4）所得税，（5）国内借款还本付息。2．间接效益和间接费用：本项目具有间接效益，但由于计量困难，只作定性描画。本项目无分明的间接费用。（二）效益和费用数值的调整本项目财务评价中外汇与人民币的换算汇率为1美元=6.5元人民币，基本反映了外汇的真实价值，故国民经济评价中仍取该汇率为影子汇率，即影子汇率也为1美元=6.5元人民币。1．投资的调整。①建筑工程费用按影子价格换算系数1.1调整。②设备购置费的调整：引进设备费用中剔除关税及增值税（其中关税按12%计算），用6%的贸易费用率及影子汇率重新计算贸易费用，引进设备国内运输费用所占比重较小不再进行调整；国内配套设备影子价格换算系数为1，运输费用所占比重较小不再进行调整。③安装工程费用中进口材料费用的调整方法同上述引进设备费用的调整方法，国产材料及费用不进行调整。④其他费用的调整。其他费用中仅对土地费用予以调整，接受土地机会成本(以现值表示)及新增资源耗费之和作为土地影子费用计入项目投资的方式，具体调整如下：本项目占用的土地为普通农田350亩，若无本项目占用，则将连续按现状用于农业消费。经测算，该土地用于农业消费的年最大净支出为980元／亩(据项目开工前第3年数据)，并估计可按6%的年均匀增长率增长。依此可计算得该土地的机会成本。本项目因占用土地的新增资源耗费经测算和土地机会成本相当。由此项目占用土地的影子费用就可得到了。⑤基本预备费按上述调整后费用重新计算；由于上述费用均已接受影子价格计算，故将跌价预备费扣除。⑥建设期利息不再计入项目投资。⑦流淌资金按调整后的估算基础重新估算。2．销售支出的调整。本项目产品按替代进口确定其影子价格，由于不能确定具体用户，按近几年该种产品进口的到岸价格，并考虑其变化趋向确定。经分析确定的该种产品到岸价为4200美元／吨，由此调整得到销售支出。3．运营费用的调整。①外购原料A为非外贸货物，其费用占运营成本比严重，按分解成本法确定其影子价格。由于原料A可经过发挥现有企业消费力量满足供应，故按其可变成本进行分解。原料A的单位可变财务成本构成如表1所示。按分解成本法调整后的耗用金额也列示于同一表中。阐明如下：项目单位耗用量财务成本(元)分解成本(元)原料a原料b原料c其他燃料、动力水电煤可变成本合计吨吨吨吨度吨1.2830.1900.2101576652.20353131956142原料a为非外贸货物，在国内属较紧缺产品，经测算其影子价格换算系数为1.2；原料b为外贸货物，其到岸价为470美元／吨，贸易费用率为6％；原料c占比重较小，不予调整；消费厂所在地区电力的影子价格为0.55元／度；消费厂所在城市煤的影子价格为420元／吨；水和其他项目不予调整；以上各项单价中包含的运输费用因难以单列也未作调整；由以上各步得原料A的影子价格，因原料A由消费厂家直接供货给本项目，且距离很近，故不考虑贸易费用和运输费用。②外购原料B为外贸货物，按间接进口确定其影子价格。到岸价为447美元／吨，由于供应厂和原用户难以确定，且项目地处港口，可得其影子价格。③外购原料D为非外贸货物且为长线产品，经测算其影子价格换算系数为0.91。④项目所在地区电力的影子价格为0.55元／度。⑤项目所在城市煤的影子价格为420元／吨。⑥土地运用税为转移支付，故予以剔除。⑦其他各项不予调整。六、有关参数行业基准收益率10%；行业基准投资回收期10年；行业均匀投资利润率8%；行业均匀投资利税率13%。社会折现率12%。七、项目财务评价及评价结论（1）财务盈利力量分析：（1）.经过项目的全部投资现金流量表，项目所得税前及所得税后财务净现值分别是¥185,469万元和¥133,568万元，均大于零。所得税前及所得税后财务外部收益率分别为45%和37%。所得税前及所得税后的全部投资回收期（含建设期）分别为4.83和5.24年，而行业的基准回收期是10年，所以小于行业基准回收期。这些表明项目从全部投资看来，盈利力量曾经满足了行业的最低要求，在财务上值得进一步争辩。而且投资回收期均小于行业基准投资回收期，表明项目投资可以在规定工夫内回收。（2）.由项目自有资金现金流量表，可计算出自有资金净现值为¥201,216万元，大于0；自有资金财务外部收益率为79%，大于项目要求的外部收益率。（3）.由损益表和总投资数据，可计算出：投资利润率=年均匀利润总额/项目总投资=61%>8%,表明项目的单位投资盈利力量达到了行业的均匀程度。投资利税率年均匀利税总额/项目总投资=65%>13%，表明对国家积累的贡献程度达到了行业的均匀程度。基本金利润率年均匀利润总额/资本金=122.07%（2）清偿力量分析：（1）.由借款还本付息表可以得出项目固定资产投资国内借款部分还款期为3.54年，国外借款偿还期为6.74年，表明项目具有清偿力量。（2）.由项目资金来源及运用表可以看出项目可以完成收支均衡，并从还清国内借款部分年份开头，即便在随后的3年中每年偿还国外借款部分，项目就能产生盈余资金。（3）.由资产负债表，表中的资产负债率，流淌比率，速动比率等目的反映了项目具有偿债力量和抵制财务风险力量。（3）不确定性分析：（1）．盈亏均衡分析按项目第6年的年固定成本、可变成本、产品销售支出和销售支出税金及附加，以消费力量利用率表示的BEP为：BEP=34231/(77720-7893)×100%=49%<70%表明项目有肯定抗风险力量。（2）．敏感性分析本项目分别就固定资产投资、运营成本、销售支出三个次要要素，对项目全投资的税后净现值进行单要素敏感性分析。敏感性分析不确定性要素/NPV变化幅度敏感系数-20%-10%0%10%20%销售支出64766706557772086356971501.92运营成本2836330941815363781742544-0.85固定资产投资44754488138153659660671180.05NPV166016按敏感程度排序由大到小为：运营成本、固定资产投资、销售支出。但是各个目的变化时，NPV>0,表明项目有较好的抗风险力量。(4)财务评价结论：有上述的财务评价结果来看，本项目的IRR高于行业的外部收益率，财务净现值大于零，投资回收期低于行业的基准投资回收期，偿债力量强，具有肯定的抗风险力量。因此，从财务上讲，项目可以接受。八．国民经济评价分析及结论1、经济效益分析根据以上调整后的基础数据，编制全部投资国民经济效益费用流量表(见表18所示)，由经济效益费用流量表计算如下目的：全部投资的经济外部收益率(EIRR)等于61%，大于社会折现率12%，阐明项目是可以考虑接受的。经济净现值为198790，略高于社会均匀折现率。按敏感程度排序由大到小为：产品销售支出、运营成本、固定资产投资。而且在变化范围内，项目全部投资经济外部收益率大于10%，表明项目可取。项目产品可替代进口节汇。项目外汇净现值为13055万美元，表明项目产品替代进口外汇的效果是较可观的；经济节汇成本为6.01元/美元，小于影子汇率1美元=6.5元，阐明该项目替代井口是有利的。所以，从整个国民经济评价的角度上看，项目也是合适的，对于整个国民经济的贡献合适。2、评价结论财务评价全部投资外部收益率为17.23%，大于行业基准收益率12%；投资回收期从建设期算起为5.0年,小于行业基准投资回收期10年；国内借款偿还期从借款年算起为5.0年，能满足借款条件。国民经济评价全部投资外部收益率为61%，大于社会折现率12%。财务评价全部投资外部收益率为45%，大于行业基准收益率12%；投资回收期从建设期算起为5.0年,小于行业基准投资回收期10年；国内借款偿还期从借款年算起为5.0年，能满足借款条件。国民经济评价全部投资外部收益率为61%，大于社会折现率12%。从以上次要目的看，财务评价和国民经济评价效益均较好，而且消费的产品是国家急需的，所以项目是可以接受的。九．附表(1)基础报表：表1项目投资现金流量表项目投资现金流量表(单位：万元)序号项目合计计算期1234567891现金流入11446710.00.00.05440469948777207772077720777201.1营业支出11347125440469948777207772077720777201.2补贴支出01.3回收固定资产余值25291.4回收流淌资金74302现金流出5699071075729582134473129033206353963468634686346862.1建设投资537861075729582134472.2流淌资金7430530114197102.3运营成本4992312553631204340383403834038340382.4营业税金及附加94604535836486486486482.5维持运营投资03所得税前净现金流量574764-10757-29582-134472311436742423244303443034430344所得税前累计净现金流量3866266-10757-40339-53786-30672607048394914281344631774975调整所得税1410535610825795159564961497006所得税后净现金流量433711-10757-29582-134471750428485328093347033420333347所得税后累计净现金流量2782495-10757-40339-53786-36282-779725012584819190212523610111213141516171877720777207772077720777207772077720777208767977720777207772077720777207772077720777207772025297430346863468634686346863468634686346863468634686340383403834038340383403834038340383403834038648648648648648648648648648430344303443034430344303443034430344303452993220531263565306599349634392668435702478736521770574764974997999848984899109910991099109910332853323633186331863312433124331243312443083158521191757224943258130291254324378357503390627433711表二项目资本金现金流量表项目资本金现金流量表(单位：万元)序号项目合计计算期1234567891现金流入11446710.00.00.05440469948777207772077720777201.1营业支出11347125440469948777207772077720777201.2补贴支出01.3回收固定资产余值25291.4回收流淌资金74302现金流出55838539201078049003466536615393563915838961387632.1项目资本金22000392010780490024002.2借款本金偿还203633898329332933293329332932.3借款利息支付8835247816351477127910828842.4运营成本4977272543631104339383393833938339382.5营业税金及附加94604535836486486486482.6所得税1410535610825795159564961497003净现金流量（1-2）586286-3920-10780-490019739333333836538563387603895810111213141516171877720777207772077720777207772077720777208767977720777207772077720777207772077720777207772025297430345863458634586345863458634586345863458634586339383393833938339383393833938339383393833938648648648648648648648648648974997999848984899109910991099109910431354313543135431354313543135431354313553094表三利润与利润安排表项目投资现金流量表(单位：万元)序号项目合计计算期4567891销售支出11347125440469948777207772077720777202销售税金及附加94604535836486486486483总成本费用5655543181236636393133911538918385744利润总额（1-2-3）5596982213932729377593795738154384985所得税（25%）1399255535818294409489953996246税后利润（4-5）4197741660424546283192846828616288737提取法定盈余公积金419771660245528322847286228878提取公益金20989830122714161423143114449可供安排利润（6-7-8）35680814114208642407224197243232454210应付利润1784047057104321203612099121621227111未安排利润1784047057104321203612099121621227112累计未安排利润1370299705717489295254162453785660561011121314151617187772077720777207772077720777207772077720777206486486486486486486486486483837638179379813798137733377333773337733377333869638893390913909139339393393933939339393399674972397739773983598359835983598352902229170293182931829504295042950429504295042902291729322932295029502950295029501451145814661466147514751475147514752466824794249202492025078250782507825078250781233412397124601246012539125391253912539125391233412397124601246012539125391253912539125397839190788103248115708128247140786153326165865178404表四财务方案现金流量表财务方案现金流量表（单位：万元）序号项目合计计算期1234567891运营活动净现金流量4949262280529903335193347033420333341.1现金流入13095486230980111890138901389013890131.1.1营业支出11347125440469948777207772077720777201.1.2增值税销项税额164877790510163112931129311293112931.1.3补贴支出01.1.4其他流入99591.2现金流出8146223950450208554945554355593556791.2.1运营成本4992312553631204340383403834038340381.2.2增值税进项税额703423372433648184818481848181.2.3营业税金及附加94604535836486486486481.2.4增值税945364533582864756475647564751.2.5所得税1410535610825795159564961497001.2.6其他流出02筹资活动净现金流量2197930001327521730160151607816141162502.1现金流入83216146774036218347770114197102.1.1项目资本金流入22000392010780490024002.1.2建设投资借款537861075729582134472.1.3流淌资金借款7430530114197102.1.4债券02.1.5短期借款02.1.6其他流入02.2现金流出3030091467740362183472097623149167251607816141162502.2.1各种利息支出883624821850120210358596722.2.2偿还债务本金42383114371086734872943312033072.2.3应付利润178404705710432120361209912162122712.2.4其他流出733861467740362183473净现金流量（1+2+3）7147190003608051633495344954749561495854累计盈余资金56751770003608087713137247186794236355285940101112131415161718332853323633186331863312433124331243312443083890138901389013890138901389013890138901398972777207772077720777207772077720777207772077720112931129311293112931129311293112931129311293995955728557775582755827558895588955889558895588934038340383403834038340383403834038340383403848184818481848184818481848184818481864864864864864864864864864864756475647564756475647564756475647597499799984898489910991099109910991016313163761246012460125391253912539125391253916313163761246012460125391253912539125391253947326335063716123341239712460124601253912539125391253912539495984961245646456464566345663456634566355622335538385150430796476442522106567769613433659096714719表五借款还本付息表借款还本付息表（单位：万元）序号项目利率/%计算期12345678910111外汇借款61.1年终本息余额462517621244592198819368165911364810528722137151.2本年借款44901234856131.3本年应计利4本年还本付息39393939393939393939393939393939其中：还本24712620277729433120330735063716付息1468131911629958196324332231.5年末本息余额4625176212445921988193681659113648105287221371502人民币借款6.62.1年终本息余额24249251128932.2本年借款23476454293468282.3本年应计利息773737078514513.4本年还本付息69157279其中：还本60646828付息8514512.5年末本息余额2424925112893682803流淌资金5.643.1年终本息余额3.2本年借款290114197103.3本年应计利息164804040404040403.4本年还本付息306514997504040404040其中：还本29011419710付息164804040404040403.5年末本息余额306514997504还本资金来源4.1可用于还本的未安排利润7057104321203612099121621227112334123974.2可用于还本的折旧费340434043404340434043404340434044.3可用于还本的摊销费3943943943943942482482484.4结余还本资金03012118941195812021119841204712110表六资产负债表资产负债表（单位：万元）序号项目计算期1234567891资产1075740340537865756355657526634886545067414151.1流淌资产总额7096898797919791979197911.1.1货币资金1171501671671671671.1.2应收账款2128260026952695269526951.1.3预付账款1.1.4存货4851623769306930693069301.1.5其他1.2在建工程1075740340537861.3固定资产净值4765544251408473744334039306351.4有形及其他资产净值281224192025163112379892负债及全部者权益259147126432394790451342911949152551413168633787192.1流淌负债总额0001653212523622362236223622.1.1短期借款2.1.2应付账款1653212523622362236223622.1.3预收账款2.1.4其他2.2建设投资借款1075729582134472.3流淌资金借款530114197102.4负债小计1075729582134476954354430722362236223622.5全部者权益4400121005500651361272021887712504183121403739962.5.1资本金44001210055002200022000220002200022000220002.5.2资本公积2.5.3累计盈余公积金36080877131372471867942363552859402.5.4累计未安排利润705717489295254162453785660561011121314151617183776334111304592681023406200021659813194979197919791979197919791979197919791979116716716716716716716716716726952695269526952695269526952695269569306930693069306930693069306930693027231238272042317019136151021168073403074149324504406525026615607676188746770767352797934828516849198462362236223622362236223622362236223622362236223622362236223622362236223622362236223622362236223622362236223624359284979375560446141516723537305567887598469619151232200022000220002200022000220002200022000220003355383851504307964764425221065677696134336590967147197839190788103248115708128247140786153326165865178404(2)协助报表：表一建设投资估算表建设投资估算表(单位：万元)序号工程或费用称号建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用总值其中外币1工程费用34662886411452437822899其中外币2029870289928992其他费用38183818241其中：土地费用6126123预备费618661863143.1基本预备费476047603.2跌价预备费142614264合计3466288641145210004537863454表二流淌资金估算表流淌资金估算表(单位：万元)序号项目最低周转天数周转次数计算期4567—181流淌资产70968987979197911.1应收账款301221282600269526951.2存货48516237693069301.3周转现金15241171501671672流淌负债16532125236223622.1应付账款301216532125236223623流淌资金54426862743074304流淌资金当期添加额5442141960101419表三建设期利息估算表建设期利息估算表(单位：万元)序号项目利率/﹪合计建设期1231外汇借款（折成人民币）1.1建设期利息6200813564812261.1.1期初借款余额4625176211.1.2当期借款44901234856131.1.3当期应记利1.4期末借款余额462517621244591.2其他融资费用1.3小计200813564812262人民币借款2.1建设期利息6.61158773737072.1.1期初借款余额242492512.1.2当期借款2347645429342.1.3当期应计利息773737072.1.4期末借款余额24249251128932.2其他融资费用2.3小计11587737370733.1建设期利息合计316621210211933表四项目总投资运用方案与资金筹措表项目总投资运用方案与资金筹措表(单位：万元)序号项目合计计算期12外币折人民币人民币小计外币折人民币人民币小计1总投资64382712462563441096919991299617607306031.1固定资产投资53786691449062671075719001234817234295821.2建设期利息3166211357721210064837310211.3流淌资金74302资金筹措6438211449319232.1自有资金22000440044001210012100其中：用于流淌资金24002.2借款423827049198232.2.1长期借款341866914490234768371900123486454188022.2.2流淌资金借款50302.2.3建设期利息3166211357721210064837310213456外币折人民币人民币小计人民币小计人民币小计人民币小计10526839854115380530153011419141971071086456137834134471891226707193353015301141914197107100159805300141971055005500240024001048029011419710863.5561329348547290129011419141971071018912267071933表五营业支出、营业税金及附加和增值税估算表营业支出、营业税金及附加和增值税估算表(单位：万元)序号项目合计计算期456—18销量/t金额销量/t金额销量/t金额1营业支出11347122.0544042.6699482.9777202营业税金及附加94544535836482.1城市维护建设税66183174084532.2教育费附加28361361751943增值税945364533582864753.1销项税额164873790510163112933.2进项税额70337337243364818表六单位成本项目估算表单位成本项目估算表（单位：元）序号项目耗费定额金额1原材料A1.02753505494B0.591680991C0.79240190D0.142520353E0.011147016F0.87164143合计71872水1742.1365电27550.541488煤1.83400732合计25853合计（1+2）9772表七工资及福利估算表工资及福利估算表(单位：万元)序号项目合计计算期456—181工人人数500500500人均年工资1.21.21.2工资额90006006006002技术人员人数270270270人均年工资1.21.21.2工资额48603243243243管理人员人数505050人均年工资1.21.21.2工资额9006060604工资总额147609849849845福利费20661381381386合计（4+5）16826112211221122表八有形资产和其他资产摊销费估算表有形资产和其他资产摊销费估算表(单位：万元)序号项目摊销年限合计4567891011121314151617181有形资产10原值2476摊销248248248248248248248248248248净值2228198117331485123798974149324802其他资产5原值730摊销146146146146146净值58443829214603合计3206原值摊销394394394394394248248248248248净值281224192025163112379897414932450表九固定资产折旧费估算表固定资产折旧费估算表(单位：万元)序号项目合计4567891固定资产合计1.1原值537461.20当其折旧费51059340434043404340434043404净值476554425140847374433403930635101112131415161718340434043404340434043404340434043404272312382720423170191361510211680734030表十总成本费用估算表总成本费用估算表(单位：万元)序号项目合计4567891外购原材料3042981459018758208422084220842208422外购燃料动力1094495248674774977497749774973工资及福利费168301122112211221122112211224修缮费255301702170217021702170217025其他费用431252875287528752875287528756运营成本（1+2+3+4+5）4992312553631204340383403834038340387折旧费510603404340434043404340434048摊销费32103943943943943942489利息支出120522478163514771279108288410总成本费用（6+7+8+9）56555431812366363931339115389183857411其中：固定成本413746198372550528339283392833928339可变成本151807119751113210974107761057910235101112131415161718208422084220842208422084220842208422084220842749774977497749774977497749774977497112211221122112211221122112211221122170217021702170217021702170217021702287528752875287528752875287528752875340383403834038340383403834038340383403834038340434043404340434043404340434043404248248248248000006874892922922922922922922923837638179379813798137733377333773337733377332833928339283392833928339283392833928339283391003898409643964393959395939593959395(3)国民经济评价报表：表一国民经济评价调整后分年投资方案表国民经济评价调整后分年投资方案表(单位：万元)项目第1年第2年第3年合计分年投资比例（%)0.200.550.251建设投资（万元）9822270111227849111表二国民经济评价投资调整计算表国民经济评价投资调整计算表(单位：万元)序号工程或费用称号财务评价国民经济评价国民经济评价比财务评价增减合计其中合计其中外币折成人民币人民币外币折成人民币人民币1建设投资5