商品盘点操作流程(连锁店)门店商品盘点的过程与方法

精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档商品盘点操作流程商品盘点是对商品实物数量进行盘点清查，以核对实物库存数量和电脑库存数量是否相符，是反映一定时期内门店商品损耗的重要手段。门店必须高度重视、规范操作，确保商品盘点高效，有序进行，真实反映商品盘点结果。一、商品盘点类型：1、定期盘点：公司各门店每双月扎帐日所进行的整体盘点、生鲜自营分割加工商品每周日进行的盘点。2、移交盘点：业务人员调动时所负责的范围即全店、部门或柜组商品移交盘点。3、非定期盘点：商品变价、库存核查的日常盘点，门店根据工作需要自行定时间。定期盘点、移交盘点参照以下二、三、四项流程操作；非定期盘点门店现场清点操作。二、商品盘点前准备工作：1、店长于盘点前一周召开商品盘点工作安排会议，成立盘点领导小组，对小组成员进行分工，明确各柜组主管为柜组商品盘点负责人。2、清理欠账和单据：商品盘点前防损主管清理商品欠账并进行结算；文书将所有商品的入库和出库验收单做封单进入财务接口，物流配送空进空出、欠货、退货未达单据，当期到位做封单进入财务接口，财务将验收单入账。3、清理仓库，归类存放：盘点前三天将仓库的商品按单品、品类进行归类整理，将联营商品区分开。退货区的商品全部清理离场，对有问题的商品进行处价报损。4、抄写商品盘点表：盘点前四日柜组主管安排专人抄写商品盘点表。商品盘点表一式三份。抄写要素：商品条码、品名、规格、单位、零售价，抄写清楚，不得有涂改。抄写的商品条码必须是该商品最小销售单位所对应条码，抄写的单位必须是最小销售单位。商品盘点表必须按照排面的商品从上至下、从左至右的顺序抄写，垂直陈列的商品必须每层抄写。抄写完毕并全部核对一遍，核对无误后交给主管，主管收集商品盘点表并对商品盘点表进行复查。注意比较容易漏抄的商品和区域：收银台前的区域、货架侧面的挂件商品、跨区域关联陈列商品。复查无误后，对每本商品盘点表进行编号装订（如：共30页，第一页上注明30—1，第二页上注明30—2，如此类推），并将柜组商品盘点表进行集中编号（如：共30本，第一本上注明30—1，第二本上注明30—2，如此类推）。5、人员安排：盘点前两日店长根据盘点工作需要确定盘点人员、复盘人员、录入人员（收银员）及对应柜组。人员安排尽量精简高效，避免人力浪费。6、商品盘点前，清理服务台退换货、收银台及楼面孤儿商品，迅速归还到各自商品的排面。7、商品盘点前由店长主持召开超市全体员工大会，宣布人员分工安排，并强调商品盘点纪律与要求。三、商品盘点进行中：（一）、盘点仓库：根据商品盘点人员的安排，各柜组在商品盘点前一天对本柜组仓库的库存商品进行商品盘点。仓库是商品盘点的重点，商品盘点完毕后，由复盘人员对仓库商品盘点数量进行100%的复盘，盘完的库存商品在楼面商品盘点结束前一律不得出库。（盘点仓库前楼面需补足货架陈列量）（二）、盘点卖场（商品盘点日营业结束后）1、柜组商品盘点人员合理分工：各柜组主管对商品盘点表进行发放，商品盘点工作两人配合，其中一人点数，一人填写商品盘点表，要求柜组人员和支援人员搭配，熟练工与不熟练工搭配。2、盘点时遵循“从上往下，从左往右，见货盘货”的原则，点数人员报出商品条码，填表人员迅速在商品盘点表查找此商品的条码，点数人员报出此商品的数量时，填写人复述一次，确认无误后，填写人才能填写此商品的数量，同一个商品数量有叠加时一定要计算出总数量，并写在商品盘点表上。如果需要涂改请将之前的数字划掉，并在旁边重新写上正确的数量，不允许在原来数量上重新涂改填写或使用涂改液。对于盘点数量为零的商品，需在“数量”栏位写上“0”，不允许留下空白不填写。3、对于盘点表上没有抄写的商品，须按实际的商品条码、品名、规格、单位、零售价等登记在盘点表最后一页中并记录实盘数量，商品盘点人签字；对于盘点表上出现错误的商品和条码，须进行相应的修改，修改请将之前的文字或条码划掉，并在旁边重新写上正确的文字或条码，商品盘点人在修改处签字。4、注意比较容易漏盘的商品和区域：收银台前的区域，货架侧面的挂件商品，堆码下面的存货，货架顶上的存货，跨区域关联陈列商品。5、初盘结束的柜组，盘点小组组织复盘人员进行复盘，复盘比例为50%，对体积小、单价高的重点商品100%复盘。复盘的商品一定要使用红色笔进行标注，对于有错误的数量除需要使用红色笔进行更正外，同时需要在更改处签名。复盘结束时，盘点人员、复盘人员需在每页盘点表上签字并将商品盘点表交给各柜组商品盘点负责人。6、各柜组主管清理并收集商品盘点表，确认商品盘点表总数量和每张商品盘点表都有盘点人员、复盘人员签字，并保存好商品盘点表。商品盘点表交一份给收银主管；交一份财务存档；柜组留一份存档。7、收银主管根据录入人员数量和盘点表数量对录入工作进行合理分配。8、收银员录入数量时，每个柜组派一名柜组员工随同收银员录入，发现问题及时解决。有问题无法解决的单品，收银员要做上记号并记录下来集中交到收银主管，由对应的柜组主管解决。9、已录入的商品盘点表收银员每页签字后统一交到收银主管集中整理。收银主管将未录入和已录入的商品盘点表进行分开登记，不能混淆。全部录完后收银主管按柜组清点盘点表数量。10、商品盘点过程中，商品盘点人员不得随意离开超市，安保人员负责超市外围的安全工作。11、盘点完的柜组以柜组为单位实行签到下班，并记录加班时间。四、商品盘点后：1、各柜组确认录入无误后，通知电脑后台进行商品盘点单登账。2、后台在盘点后次日上午打印商品盘点结论表，经楼面主管、部门经理、店长签字后交财务做账存档。另由后台输出盘存单差异明细电子档交楼面主管分析差异原因。盘点后四天内楼面主管必须向店长上交盘点分析报告，包括盘点差异原因说明、处理意见、改正措施。3、赊欠商品造成的盘点差异，对防损主管按5元一个单品数予以处罚；因验收单据未及时入账造成的盘点差异，对文书按5元一个单品数予以处罚；盘点人员因商品盘点出错造成商品盘点差异，对相应的盘点人员和复盘人员分别按5元一个单品数予以处罚；因录入出错造成商品盘点差异，对相应的收银员按5元一个单品予以处罚；因后台登账人员登账错误造成商品盘点差异按5元一个单品予以处罚。以上处罚由门店店长执行。由以上原因造成柜组盘点错误金额达1‰，对柜组主管予以100元处罚，盘点错误金额每增加1‰，对柜组主管增加100元处罚，以此类推。由以上原因造成部门盘点错误金额达1‰，对部门经理予以100元处罚，盘点错误金额每增加1‰，对部门经理增加100元处罚，以此类推。由以上原因造成全店盘点错误金额达1‰，对门店店长予以200元处罚，盘点错误金额每增加1‰，对门店店长增加200元处罚，以此类推。4、对赊欠商品、单据未入账、商品盘点、收银员录入、后台人员盘存登账造成的盘存错误，除对相应责任人进行处罚外，对造成的商品实物库存数量和盘存登账后的电脑库存数量的差异数量进行报溢和报损，确保商品实物库存数量与电脑库存数量相同。店长必须在盘存后六天内完成纠正盘点错误的报溢和报损工作，会计记入当月账务中。5、落实损耗责任的商品损耗=（盘存报损+本次盘点纠正错误报损+期间日常报损-上次盘点纠正错误报损）-（盘存报溢+本次盘点纠正错误报溢+期间日常报溢-上次盘点纠正错误报溢），商品损耗超出损耗标准的金额，于次月全部落实到责任人，由财务执行到位置。损耗标准：大卖场3‰，便民店5‰，新开门店首次盘点损耗标准：大卖场5‰、便民店7‰。6、绩效考核中商品损耗取值以财务帐套商品损耗科目当期发生额为准。7、门店盘点后7日内召开专题会议，分析商品盘点差异产生的原因及应对措施，降低门店商品损耗。8、门店于盘点后8日内向营运部提交盘点差异分析报告。营运部于盘点后15日内向公司提交损耗分析报告，公司于盘点后20日内召开《向损耗宣战》专题会议，以便更好地管控商品损耗。营运部精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档关于国庆节期间实物资产盘点工作安排的通知各相关部室、车间：为全面了解公司实物资产情况，查找各项实物资产在保管和使用过程中存在的问题，改进资产管理工作，定于2013年10月1日—3日对公司库存及在线原材料、在产品、产成品、固定资产等实物资产进行全面盘点。这次盘点工作是为改进公司资产运营质量所做的重要基础工作，各部门负责人作为本部门盘点工作的第一责任人，必须认真组织、全程参与，要制定详细的盘点计划，合理安排人员，保持盘点记录的真实、完整，及时出具盘点总结、盘点分析。现将具体安排通知如下：一、时间要求资产数据截止日期：9月30日现场盘点时间：10月1日---3日；预计本月底前不再变化的资产，如设备、工装，可以提前进行盘点。各单位盘点资料整理、盘点分析：10月4日---12日整体盘点分析、盘点报告完成时间：10月20日二、工作组织及人员安排1、成立盘点工作领导小组组长：组员：2、涉及单位或资产类别及主盘人员序号单位或资产类别主盘人员财务负责人员盘点范围1XX仓库该仓库所有原材料2XX仓库该仓库所有原材料3XX车间该车间所有在产品、原材料4XX车间该车间所有在产品、原材料5办公设备集团本部所有办公设备各单位根据本单位具体情况及工作量制定本单位的盘点计划和人员安排方案，指定盘点分析、盘点报告具体负责人员，经本部门负责人审核签字后，9月29日前以书面和电子形式报财务部XXX，电话：XXXX。三、盘点数据报送在下列各项工作时间要求前，各盘点单位可自行安排盘点数据整理及分析工作。1、原始盘点数据报送：10月7日17时前各盘点单位将本单位原始数据经主盘人员审核签字后报送至各财务负责人员，书面和电子形式各一份。2、盘存部门盈亏分析：10月9日17时前各盘点单位将本单位盈亏分析经主盘人员审核签字后报送至各财务负责人员，书面和电子形式各一份。3、盘存明细表及分析：10月12日17时前各盘点单位将本单位整体盘点情况分析经主盘人员审核签字后报送至财务部，书面和电子形式各一份。4、整体盘存明细表、分析及处理建议：10月20日17时前财务营部将整体盘点明细、分析及材料盈亏、积压物资处理建议等经盘点工作领导小组组长审核签字后报送至公司领导。四、其他事项1、本次盘点截止日期为9月30日，为便于统计盘点数据，财务部将在9月29日进行ERP结账，请各车间根据生产计划合理安排领料工作，各仓库应在22、由财务部提供各盘点单位具体资产名单及盘点表格式（见附表），各盘点单位据实填写表格内容，10月7日向各盘点单位发放ERP存货明细账数量，各单位进行帐实对比，对帐实不符部分进行分析。3、因产品聚焦或技术工艺切换造成的物料积压，由技术中心负责确认。4、本次盘点工作企划部审计处负责监盘，监盘人员必须抽盘。5、财务部协调人：XXX，电话XXXXX；如有变化，另行通知。附：原材料/半成品盘点表成品车/底盘盘点表固定资产盘点表原材料/半成品盘点表序号物料编号物料名称规格型号实盘数量ERP数量盈亏数量盈亏原因是否不良资产不良原因采购时间主盘人员：盘点人员：