盘点作业流程盘点前的准备盘点结果的分析和处理

精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档盘点管理流程目录第一单元前言第二单元概述第三单元盘点作业流程第四单元盘点的组织及制度确立第五单元盘点配置图及其表格第六单元盘点前的准备第七单元盘点的具体操作第八单元盘点结果的分析和处理

第一单元前言适用范围本手册供参加盘点员工和管理人员学习使用，并作为公司盘点系统的参考指南。二、目的本手册作为盘点的标准作业程序，全面介绍盘点系统、要求及流程，旨在提高盘点的精确度，增进工作效率。三、益处使用本手册可提供以下主要益处：更短的培训时间更高的工作效率统一的专业术语，便于沟通对于盘点系统的更好理解和实用操作了解盘点在商业体系中的重要性第二单元概述一、什么是盘点所谓盘点就是定期或不定期地对超市内的商品进行全部或部分的清点，以确实掌握该期间内的经营业绩，并因此加以改善，加强管理。二、为什么盘点对琳琅满目的商品，对摩肩接踵的顾客，员工忙里忙外，无非是令顾客满意、企业兴旺昌盛。然而，要知道是盈是亏，光靠每天的报表，每天的业绩，是无法准确知道的，目前的唯一办法就是盘点，且通过盘点可以达到：确切掌握库存量掌握损耗并加以改善加强管理，防微杜渐三、盘点要达成的目的每次盘点皆需投入大量的人力、物力和时间，同时也带来一些负面影响，但它却是一种非常重要的工作，因为它能达到下列目的：了解商店在一定阶段的盈亏状况了解目前商品的存放位置，缺货状况了解商店的存货水平，积压商品的状况及商品的周转状况发掘并清除滞销品、临近过期商品，整理环境、清除死角根据盘点情况，可加强管理，同时遏阻不轨行为

第三单元盘点作业流程流程图盘点作业流程规划的缜密与否，直接关系到盘点结果的真实性建立盘点制度及标准建立盘点制度及标准进行组织落实进行组织落实责任区域划分责任区域划分盘点前的准备及培训盘点前的准备及培训盘点作业盘点作业盘点结果盘点结果重盘重盘重大差异是追查责任、对策改进进行调整和结算否

二、作业流程管理追查责任、对策改进进行调整和结算盘点制度由商业公司统一制定。包括：盘点方法、盘点周期、帐务处理、差异处理及奖惩规定；组织落实包括：全部盘点的组织落实和部分盘点的组织落实、区域划分；盘点作业要划分区域，落实到人；盘点前准备：主要有人员组织、工具、通告、商品和环境整理、工作分配与盘前培训、各种资料整理；盘点作业：主要有资料整理与分析、库存调整、差异处理、奖惩实施。第四单元盘点的组织及制度确立盘点制度的确立盘点方法列表如下：实物和账面区域时间段周期实物账面全面盘点区域盘点营业中营业后定期不定期定义实际清点存货数量的方法以书面记录或电脑记录进出账的流动状况而得到期末存货余额或估算成本将超市内所有存货区域进行盘点以类分区，依序盘点一定区域，如此周而复始盘点时超市仍对外营业超市在关门后盘点每次盘点间隔期一致的盘点盘点间隔期不一致的盘点实用范围及时间间隔超市实物盘点由电脑部和财务部进行一年二次周期性库存区盘点销售区域盘点全面盘点家电、精品等，或突发事件、人事变动、经营异常等说明：由于零售行业自身的特点，我们采用相应交叉的盘点方法进行盘点。如遇特殊情况，如门店的人事变动、意外事件发生（如水灾、火灾）、经营异常等，必须另行组织盘点，至于全盘或区域盘点，则视情况而定。

账务处理由财务部制定执行三、差异处理盘点可能出现重大差异。所谓重大差异即指：盘损率大幅超过同行业标准或公司目标，以及毛利率远低于同行业标准或公司目标。1．盘损率是实际盘点库存与电脑理论库存的差异。一般而言盘损的原因有下列几种：错盘、漏盘计算错误偷窃收货错误，或空收货，结果帐多物少报废商品未进行库存更正对一些清货商品，未计算降价损失生鲜品失重等处理不当商品变价未登记和任意变价2．若发生重大差异时，应立即采取下列措施：重新确认盘点区域，看是否漏盘；检查收货，有无大量异常进货，并且未录入电脑；检查有无大量异常退货，并且未录入电脑；检查库存更正及清货变价表；重新计算；商品盘损的多少，代表着管理人员的管理水平及责任感。只要结果在合理的范围内，均视为正常。同时有必要奖优惩差，降低损耗。参照行业标准的低成本损耗及责任落实到人的经营理念，公司目前规定的超市盘点损耗标准为：门店盘损率应控制在销售总金额的4‰-6‰。在6‰-8‰之间应视为低于标准水平，必须由经理负责寻找原因，提出整改措施。在8‰以上为不正常，须追寻有关经营人员及员工的责任，并给予处罚。开店初期二个月的第一次盘点允许有较高的损耗率。盘点的组织盘点作业人员组织，一般由各店自己负责落实，若为全面盘点，应由公司营运部、电脑部、财务部、采购部在各门店进行盘点时分头指导和监督盘点，并由营运副总统筹安排。由各部门经理负责并具体落实到各部门和人。盘点作业是超市人员投入最多的作业，所以要求全员参加盘点。一般是每个部门为一个小组。全面盘点组织构架图（如下图）若为区域盘点，则由楼面各部门，根据盘点计划自己组织落实，同时由ALC配合操作抽盘初盘营运副总超市各部门电脑信息部复盘财务部抽盘初盘营运副总超市各部门电脑信息部复盘财务部 第五单元盘点配置及其表格一、盘点配置说明开业初的全店配置图可做盘点配置图之用。一般而言，盘点配置图上除包括卖场的冷冻柜、冷藏柜、货架、大陈列区之外，，还应包括后场的仓库区、冷库等，只要是商品储存、陈列之处均要标明。为便于掌握整体态势及规划，盘点图必须将通道及陈列架标示编号，并将此编号做成贴纸，粘贴于陈列架右上角，这样既可周详地分配责任区域，盘点者又可明了自己的工作范围。同时，也可在此图上掌握全局，合理调配，互相援助.。盘点用表格（附后）盘点表盘点责任区分配表（小组用）小组盘点安排计划表支援盘点人员安排计划表盘点培训计划表

附1：填写说明：按部门填写设定编号清点日期，按年、月、日各两位填写商品条码电脑确认的商品名称按售卖单位清点的数量清点人签字注：此表共三种，第一种黑色线（初点）、第二种蓝色线（复点）、第三种红色线（抽点）

附2：盘点责任区分配表（小组用）部门日期姓名盘点类别区域编号盘点单编号备注起迄张数填表人：批准人：

附3：组盘点安排计划表所属部门：主管姓名：日期员工姓名职位盘点时间安排盘点内容参加盘点步骤加班时数初点复点抽点部门经理：

附4：盘点培训计划表日期部门组别本部门参加培训人员其它部门培训人员培训时间指导人员生鲜熟食食品粮油、罐头干货日配烟酒饮料冲调饮品糖果饼干非食品电器日化家纺家居精品合计制表批准营运副总

第六单元盘点前的准备自古兵家“不打无准备之仗”，事前准备愈周密愈详细，盘点工作进展就能愈顺利，盘点结果就会愈准确。人的安排1．原则上，盘点当日，应停止任何休假，特别是全面盘点至少应于两周前安排妥当，包括加班、延长时间等，应由超市各部门写出《××组盘点安排计划表》（见前表3），并呈报营运副总批准。2．责任区落实到人，明确范围，告知通知顾客若营业中盘点而影响顾客购物则通过广播形式告知顾客，以取得谅解：“尊敬的顾客朋友，您好，我们的盘点给您购物造成了不便，请您谅解，顺祝您购物愉快！”若停业盘点则应提前三天，以广播方式及公告方式，通知顾客，避免顾客徒劳往返，公告形式2、通知厂商盘点前，由采购员在订货时注明，或以电话告知，或发函通知，避免厂商于盘点时段送货，并在收货处提前一个星期贴出通知。三、盘点前培训盘点前两个星期内进行盘点模拟培训，讲解注意事项，务使失误降至最低模拟培训，按实际盘点步骤进行讲解，具体由营运副总及超市经理安排实施，并由ＡＬＣ填写《盘点培训计划表》（见前4），呈营运副总批准盘点人员进行逐一操作演习各部门主管须进行标准操作示范盘点工具盘点表（一式三联黑、兰、红），小张自粘贴纸，红蓝圆珠笔等

四、工作分配初点工作由指定员工实施，抽点、复点工作由部门主管或财务人员来执行。五、商品整理，环境整理实际盘点前两天对商品进行整理，使盘点工作更有序、有效，及早清除不良商品，其整理的重点是：检查货架或冷冻、冷藏价格卡是否与商品陈列位置一致，不一致时，要将其调整一致或更换新卡；将商品陈列整齐，以利于清点数量，象陈列端头、陈列架、附壁陈列架、随机陈列架、堆头等；清除坏品、退货商品，该报废的报废，该退货的退到收货区，包装破损商品要及时处理；清除卖场及作业场死角，检查收货区是否有滞留商品；将各项设备、备用品、工具存放整齐；库存商品的整理要注意两点：一是把小箱子放在大箱前；二是避免商品数量不足整箱的当作整箱计算；盘点前最后整理：一般在盘点前两小时，对商品进行最后整理，主要是陈列架上的商品。顺序绝对不能改变，否则盘点时会对不上号。六、资料单据整理为避免出现虚假现象，有关盘点的资料要整理:联营式自营商品的单据整理；报废品单据汇总；赠品单据汇总；改包装单位的商品单据汇总；5、收货资料的汇总注意事项盘点前各主管须核查前三日的退货情况，看是否录入电脑；主管核对报废商品是否及时进行库存更正；检查破包商品是否整理销售区域的盘点必须在当天营业结束后进行；电脑部必须在营业结束以后，开始盘点以作库存锁库；收货部门在盘点当日１９：００（可依实际情况而定），必须停止所有数据资料的录入；未录入的商品，必须贴上“未录入不需盘点”的标记。

第七单元盘点的具体操作盘点作业流程图锁库进行初点锁库进行初点填写盘点表填黑色联，初点交表填写盘点表填黑色联，初点交表复点填写盘点表蓝色联ALC录入电脑复点填写盘点表蓝色联ALC录入电脑ALC录入打印初点报表ALC录入打印初点报表列印差异表第三次填红色联至盘点无差异列印差异表第三次填红色联至盘点无差异是差异否抽点抽点是差异否营运副总签核调整库存结束和电脑库存对照营运副总签核调整库存结束和电脑库存对照否是差异否是

二、盘点的规定1．初点规定先点仓库（库存区）、冷冻库、冷藏库，再点卖场盘点货架或冷冻柜、冷藏柜时，依序由左而右，由上而下如图示：每一货架或冷冻柜、冷藏柜均视为独立单位，使用单独的盘点表。若盘点表不足，则继续使用下一张。初点盘点表为黑色；盘点单上的数字填写要清楚，不可潦草让人混淆；数字写错，要涂改彻底；清点时，一定要按最小单位清点，不够一个单位的忽略不计，同时取出归入待处理品堆放处；盘点时，顺便查看商品的有效期，过期商品应随即取下归入待处理品堆放处；对无法查知商品编号或商品售价的商品，就立即取下，稍后追查归属；盘点注意大分类和小分类，注明该分类商品所在的货架号码。2．复点作业规定复点时要先检查盘点配置图与实际现场是否一致，有否遗漏区域；复点在初点进行一段时间后进行，用蓝色一联；３．抽点作业规定对整个区域的抽点视同复点；抽点商品要选择卖场内的死角，或体积小、单价高、量多的商品；抽点用红色盘点表，注明为抽点；抽点是对初点和复点无差异商品的抽验。４．差异处理此处讲的差异是初点和复点不一样及抽点与初点、复点的结果不一样。（数据差异的调整，见第八单元库存调整）初点和复点不一样，应由主管或其指定的不同员工去第三次点，填写红色单，注明第三次盘点。若还有差异则由不同的人重复上述动作，并注明是第几次盘点，直至正确、电脑没有差异报表出现为止；抽点若发生与前述盘点有差异，按上述动作进行，直至正确；若无差异则须主管签名，由ＡＬＣ进行“确认”动作。５．注意事项每份盘点报表必须由部门经理以上人员签名；主管在签核报表时，对其数量的总和应再核对一次，以确保无误；主管必须检视每位员工负责的盘点区域是否确实完整地盘点；在盘点前该盘点品项的销售区域应维持适当的安全库存量；主管须负责对盘点过程中汇集的待处理品（如破损、变质商品、过保质期商品、无商标商品等做出相应处理（如报损、重新包装等）。６．打印实际盘点报表经主管核查无误后，并由部门经理以上人员签字后，由ＡＬＣ打印实际盘点报表。第八单元盘点结果的分析和处理盘点作业结束后，实际库存和电脑库存相核对，若有差异要追查原因，堵疏防漏。追查差异原因（差异原因如第四单元所述）二、库存调整1．库存更正流程图主管填写库存更正表主管填写库存更正表经本部门经理签字核实交营运副总批准由ALC调整归档留底至下一期盘点

此时产生的差异，经部门经理签核后，以盘点实际库存量作为正确数据；营运副总签字后，ＡＬＣ方可作“确认”工作；公司营运部于各品项盘点后将视情况予以抽查；报表保存至该品项下次盘点后，方可销毁；帐务调整，由财务部完成；盘点电脑系统流程，参照电脑部相关程序。2．资料整理经理要确认盘点单是否全部收回，同时要有签名；复印留底，原件送财务部核算；财务部在收到盘点资料后，2日内提出盘点结果报告；各部门做盘点实施情况报告，以作为以后改善、参考之依据。盘点报告部门:日期:执行情况问题改善对策初盘复盘抽盘主管:

三、游离商品的处理1．盘点通常会发生下列特殊情况（1）．有货号，无品名或错品名其原因有：货号错误货号已淘汰，但商品仍在销售套号（厂商滥用已有货号，套用新产品）（2）．有品名，无货号其原因有：条码脱落，又无据可查店内自购，还没有编号2．处理程序：进行清查：在可能的情况下须确认货号（条码），同时输入库存记录清查后仍无法找出原籍的商品一方面要列清单送采购部确认，一方面将其集中以便处理采购仍无法确认的商品，可以用下列方式处理：退回厂商如果无条码有商标的商品，在品质仍完好的情况下由店长决定酌情作清仓处理报损属未经许可引进之商品，则追究责任注意：不可将不合格产品，过期或变质商品销售给顾客精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档标准作业程序盘点手册全文目录第一单元前言 2一、适用范围 2二、目的 2三、益处 2第二单元概述 3一、什么是盘点 3二、为什么盘点 3三、盘点要达成的目的 3第三单元盘点作业流程 4一、盘点规划流程图 4二、作业流程管理 5第四单元盘点的组织及制度确立 6一、盘点制度的确立 6二、帐务处理 6三、差异处理 7第五单元盘点表格 8附1：物料盘点表 8附2：盘点责任区分配表（盘点人员分工用） 9附3：分组盘点安排计划表 10第六单元盘点前的准备 11一、人员安排 11二、知会 11三、盘点前培训 11四、工作分配 12五、物料整理，环境整理 12六、资料单据整理 13七、注意事项 13第七单元盘点的具体操作 14一、盘点作业流程图 14二、盘点的规定 15第八单元盘点结果的分析和处理 17一、追查差异原因 17二、库存调整 17三、游离物料的处理 18第一单元前言一、适用范围本手册供参加盘点员工和管理人员学习使用，并作为富诚汽车饰件有限公司盘点系统的参考指南。二、目的本手册作为盘点的标准作业程序，全面介绍盘点系统、要求及流程，旨在提高盘点的精确度，增进工作效率。三、益处使用本手册可提供以下主要益处：1． 更短的培训时间2． 更高的工作效率3． 统一的专业术语，便于沟通4． 对于盘点系统的更好理解和实用操作5． 了解盘点在企业物流管理体系中的重要性

第二单元概述一、什么是盘点所谓盘点就是定期或不定期地对工厂的物料进行全部或部分的清点，以确实掌握该期间内的库存状况及经营业绩，并因此加以改善，加强管理。二、为什么盘点对每天工厂物料的进进出出，采购物料的收货、销售产品的发出,是否都达到了物料管理的既定目标了呢？要知道是盈或是亏，光靠每天的报表，每天的业绩，是无法准确知道的，目前的唯一办法就是盘点，且通过盘点可以达到：1． 确切掌握库存量2． 掌握损耗并加以改善3． 加强管理，防微杜渐三、盘点要达成的目的每次盘点皆需投入大量的人力、物力和时间，同时也带来一些负面影响，但它却是一种非常重要的工作，因为它能达到下列目的：1． 了解工厂在一定阶段的经营亏盈状况2． 了解目前物料的存放位置，缺货状况3． 了解工厂的存货水平，积压物料的状况及物料的周转状况4． 发掘并清除滞销品、临近过期物料，整理环境、清除死角5． 根据盘点情况，可加强管理、防微杜渐，同时遏止不轨行为

第三单元盘点作业流程一、盘点规划流程图盘点作业流程规划的慎密与否，直接关系到盘点结果的真实性建立盘点制度及标准建立盘点制度及标准进行组织落实进行组织落实责任区域划分责任区域划分盘点前的准备及培训盘点前的准备及培训盘点作业盘点作业盘点结果盘点结果重盘重盘重大差异是追查责任、对策改进进行调整和结算否

追查责任、对策改进进行调整和结算二、作业流程管理1． 盘点制度由生产中心统一制定。包括：盘点方法、盘点周期、帐务处理、差异处理及奖惩规定；2． 组织落实包括：全部盘点的组织落实和部分盘点的组织落实、区域划分；3． 盘点作业要划分区域，落实到人；4． 盘点前准备：主要有人员组织、工具、通告、物料和环境整理、工作分配与盘前培训、各种资料整理；5． 盘点作业：主要有资料整理与分析、库存调整、差异处理、奖惩实施。

第四单元盘点的组织及制度确立一、盘点制度的确立盘点方法定义列表如下：实物和帐面区域时间段周期实物帐面全面盘点区域盘点非冻结盘点期冻结盘点期定期不定期定义实际清点存货数量的方法以书面记录或电脑记录进出帐的流动状况而得到期末存货数量将工厂仓库所有存货区域进行盘点以类分区，依序盘点一定区域，如此周而复始盘点时仓库仍收发物料盘点时仓库停止收发物料每次盘点间隔期一致的盘点盘点间隔期不一致的盘点实用范围及时间间隔仓库实物盘点由电脑出具截止点时仓存数据周期性工作时间非工作时间全面盘点按照物料ABC分类进行说明：1． 本次盘点为全面盘点，由生产副总和财务部统一制定盘点规程，统一组织实施，并报总经理及董事长存查。2． 如遇特殊情况，如意外事件发生（如水灾、火灾）、经营异常等，必须另行组织盘点，至于全盘或区域盘点，则视情况而定。二、帐务处理由财务部和仓储部制定执行三、差异处理盘点可能出现重大差异。所谓重大差异即指：差异率大幅超过同行业标准或公司目标。1．盘损率是实际盘点库存与电脑理论库存的差异。一般而言盘损的原因有下列几种：（1） 错盘、漏盘（2） 计算错误（3） 遗失（4） 收货差错，或空收货，结果帐多物少（5） 报废物料未进行库存更正（6）其他原因2．若发生重大差异时，应立即采取下列措施：（1） 重新确认盘点区域，看是否漏盘；（2） 检查收货，有无大量异常进货，并且未录入电脑；（3） 检查有无大量异常退货，并且未录入电脑；（4） 检查库存调整表；（5） 重新计算现有库存；3．同时按规定程序进行库存调整（第八单元有专门论述）3． 盘点的组织本次盘点要求仓储部全员参加盘点。。全面盘点组织构架图（如下图）若为区域盘点，则由楼面各部门，根据盘点计划自己组织落实，生产生产副总财务部财务部塑件仓库冲件仓库零配件仓库成品塑件仓库冲件仓库零配件仓库成品 仓库

第五单元盘点表格盘点用表格（附后）1． 盘点表（见K3物料盘点表）2． 盘点责任区分配表（盘点人员分工用）3． 小组盘点安排计划表附1：物料盘点表填写说明：1． 按仓位逐项物料填写盘点数量2． 清点人签字※ 注：此表一式三联，第一联（初盘单位留存）、第二联（复盘单位留存）、第三抽盘单位稽核（抽盘）

附2：盘点责任区分配表（盘点人员分工用）盘点责任区分配表（盘点人员分工用）部门日期姓名盘点类别区域编号物料盘点表编号备注起迄张数填表人：批准人：

附3：分组盘点安排计划表组（部）盘点安排计划表所属部门：主管姓名：日期员工姓名职位盘点时间安排盘点内容参加盘点步骤加班时数初盘复盘抽盘经理：区域负责人：

第六单元盘点前的准备自古兵家“不打无准备之仗”，事前准备愈周密愈详细，盘点工作进展就能愈顺利，盘点结果就会愈准确。一、人员安排1．原则上，盘点当日，各盘点区域负责人员应确保到位，全面盘点应提前安排妥当，包括加班时间、加班人员等，应由仓储部提前制订《盘点安排计划表》（见前表3），并及时通知各盘点区域负责人。2．责任区落实到人，明确范围，建议采用“互换法”，即仓库Ａ的作业人员盘点仓库Ｂ的作业区，防止“自盘自”造成不实情况发生。二、知会1． 通知物料异动相关部门如生产、采购、销售等内部部门，在仓库盘点期间尽量减少物料的领用、产成品的入库作业；若有须以手动表单进行作业，待盘点结束后再入K3进行电脑作业（补单）。2、通知厂商盘点前，由采购员在订货时注明，或以电话告知，或发函通知，避免厂商于盘点时段送货，如生产确需进货，须严格控制交货至待检货位，并以手动单据记录，待盘点结束后再入K3进行电脑作业（补单）。三、盘点前培训１、盘点前一个星期内进行盘点模拟培训，讲解注意事项，务使失误降至最低.２、模拟培训，按实际盘点步骤进行讲解，具体由生产中心及仓储部经理安排实施，并由仓储部填写《盘点培训计划表》（见前5），呈生产副总批准.３、盘点人员进行逐一操作演习.４、各部门主管须进行标准操作示范.５、盘点工具.物料盘点表（一式三联黑、兰、红），物料收发存卡片，红蓝圆珠笔等。四、工作分配初盘工作由指定员工实施，抽盘、复盘工作由部门主管及财务人员来执行。五、物料整理，环境整理实际盘点前两天对物料进行整理，使盘点工作更有序、有效，及早清除不良物料，其整理的重点是：１、检查货架或收发存卡是否与物料陈列位置一致，不一致时，要将其调整一致或更换新卡；２、将物料陈列整齐，以利于清点数量，象陈列端头、陈列架、附壁陈列架、随机陈列架、堆头等；３、清除坏品、退货物料，该报废的报废，该退货的退到收/退货区，包装破损物料要及时处理；４、清除仓库及货架死角，检查各区域是否有滞留商品；５、库存物料的整理要注意两点：一是把小箱子放在大箱前；二是避免物料数量不足整箱/包的当作整箱/包计算；６、盘点前最后整理：一般在盘点前两小时，对物料进行最后整理，主要是陈列货架上的物料。顺序绝对不能改变，否则盘点时会对不上号。

六、资料单据整理为避免出现虚假现象，有关盘点的资料要整理:１、近期物料出入库的单据整理；２、报废品单据汇总；３、赠品单据汇总；４、收货资料的汇总。七、注意事项１、盘点前各主管须核查前三日的退货情况，看是否录入电脑；２、主管核对报废物料是否及时进行库存更正；３、主管检查破损物料是否整理；４、仓储部必须在相关出入库单据审核完成以后，开始库存冻结（备份帐存数据）；５、仓储部门在盘点当日（帐存数据备份且打印下发盘点表后），必须停止所有数据资料的录入；６、未录入的物料，必须贴上“未录入不需盘点”的标记。

第七单元盘点的具体操作一、盘点作业流程图业务编号HD-0101业务名称仓库盘点流程功能域仓存管理编制日期200审核日期=5\*GB3=5\*GB3⑤=4\*GB3④=3\*GB3③=2\*GB3②=1\*GB3①库存盘点开始仓库保管员备份帐套帐存数据仓库保管员打印盘点表仓管、财务实物盘点仓库保管员录入盘点数据仓库保管员编制盘点报告盘点结束差异调整仓库/财务保管员编制盘盈/盘损单仓库/财务保管员编制盘盈/盘损单⑥⑥仓储部主管编制盘盈/盘损单审核仓储部主管编制盘盈/盘损单审核⑦⑦仓库盘点流程描述序号处理说明负责单位负责人1仓库保管员为盘点备份帐套及帐存数据仓库保管员2仓库保管员打印盘点表，一式三联仓库保管员3仓库保管员和财务人员一起进行实物盘点并登记盘点数据仓库财务4仓库保管员录入盘点数据仓库保管员5仓库保管员编制盘点报告仓库保管员6仓库编制盘盈/盘损单（出单）仓库保管员7盘盈/盘损单审核、入帐，调整完毕仓库、财务二、盘点的规定1．初盘规定(1). 按照仓库分区域进行（货架区域），盘点货架时，依序由左而右，由上而下如图示：(2). 每一货架视为独立单位，使用单独的盘点表。若盘点表不足，则继续使用下一张。初点盘点表为黑色；(3). 两人一组，一人点，一人写；将数量写在物料盘点表上，放置在物料货架的正前方；(4). 物料盘点表上的数字填写要清楚，不可潦草让人混淆；(5). 数字写错，要涂改彻底；(6). 清点时，一定要按最小单位清点，不够一个单位的忽略不计，同时取出归入待处理品堆放处；(7). 各盘点区域负责人要掌握盘点进度，调度机动人员支援，巡视所属盘点区域，发掘死角及易漏盘区域；(8). 对无法查知物料编码或无法确定物料区域位置的，就立即予以明确标识，稍后追查归属；(9). 盘点注意大分类和小分类，注意该分类物料所在的货架号码。2．复盘作业规定(1). 复盘时要先检查盘点配置图与实际现场是否一致，有否遗漏区域；(2). 巡视有无遗漏收发存卡片的物料；(3). 复盘在初盘进行一段时间后进行，用蓝色一联；(4). 复盘无误后将收发存卡片拿下。３．抽盘作业规定(1).