仓库账实相符考核办法与要求仓库月度与年度考核六举措

精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档产成品仓库账实相符考核办法各部室：为进一步加强产成品仓库账实相符考核力度，明确管理责任，降低库存损耗，确保账实相符得到有效提升，经公司研究决定，特制定《产成品仓库账实相符考核办法》，现随文下发，具体如下：一、考核范围供应部型材产成品仓库、管材产成品仓库、管件产成品仓库。二、考核频次及对象（一）考核频次：分月度考核和年度考核（二）考核对象：1、型材：型材仓管组组长、发货组组长、账务内勤组组长、型材仓管员、型材发货员、账务员2、管材：管材仓管组组长、发货组组长、账务内勤组组长、管道仓管员、管道发货员、账务员3、管件：管件收发小组组长及成员三、各部门职责（一）供应部负责产成品出入库管理和核算加强相应存货的日常管理和盘点，为产成品的安全和完整性负责；（二）财务部负责各相关存货的价值核算及制定并参与考核方案的执行制定考核方案并参与监督考核方案的执行与实施。四、仓库考核的日常管理要求（一）各仓库重点产品以今年7月份财务部参与的年终盘点数作为考核期初数。（二）各仓库根据期初数建立跟踪台账，制定对管理范围内存货的盘点计划供应部日常盘点并将结果每日上传OA（三）账务员每天根据仓库自盘结果，编制盘点报表（注明盘点时间、料卡数、盘点数及入库交割数），并于当日交于账务内勤组组长审核。（四）供应部账务内勤组对仓库自盘结果进行审查，每周汇总，次周一OA通报到公司领导、财务部、企管部。（五）财务部和企管部每月底对产成品按管材型材各5个品种进行抽查盘点盘点结果由仓储部帐务组负责汇总、查核原因，并出具分析报告（报告需相应上传OA），行政企管部根据盘点分析报告实施考核，需要时提出改进建议或意见。（六）考核产品盘库结果应及时进行调帐，作为下一期考核基数。五、考核定义以月度内各月份盘点后的存货损耗率及账实相符率为依据进行考核。（一）各存货损耗率，指考核期存货实地盘存数据与库存帐面差异数的正负相抵后的偏差金额绝对数与考核期所盘点产品的总出库金额的比率。（二）账实相符：型材单个品种账实差异小于30kg,管材单个产品账实差异小于1支（捆）、管件单个产品账实完全一致的认定为品种账实相符。（三）账实相符率：各仓库盘点产品中品种账实相符比例，账实相符率=账实相符品种数/盘点产品总数*100%。六、月度考核办法（一）型材仓库月度考核奖罚存货类别产成品奖罚范围存货损耗率奖罚金额（元）备注奖励≤0.15‰且账实相符率达到85%300定做产品无论盈亏，每个品种对相关仓管至少罚款0元不奖不罚0.15‰＜≤02‰0罚款＞02‰或账实相符率低于75%亏损额的2%罚款金额超过2000元报公司处理（二）管材仓库月度考核奖罚存货类别产成品奖罚范围存货损耗率奖罚金额（元）备注奖励≤0.05‰且账实相符率达到85%300定做产品无论盈亏，每个品种对相关仓管至少罚款0元不奖不罚0.06‰＜≤01‰0罚款＞01‰或账实相符率低于75%亏损额的2%罚款金额超过2000元报公司处理（三）管件仓库月度考核奖罚存货类别产成品奖罚范围存货损耗率奖罚金额备注奖励≤003且账实相符率达到90%300不奖不罚003‰＜≤0040罚款＞004‰或账实相符率低于80%亏损额的2%罚款金额超过2000元报公司处理（四盘点品种出现盈亏的需进一步追查原因对能查明原因的及时调帐并剔除该因素进行考核。七、年度考核办法以年度盘点后的存货损耗率及账实相符率为依据进行考核；（一）型材半年度考核奖罚存货类别产成品奖罚范围存货损耗率奖罚奖励≤020不奖不罚0.2‰＜且≤0.8‰0罚款＞08‰或账实相符率低于75%罚款视具体情况而定（二）管材半年度考核奖罚存货类别产成品奖罚范围存货损耗率奖罚奖励≤006不奖不罚0.06‰＜且≤0.1‰0罚款＞01‰或账实相符率低于75%罚款视具体情况而定（三）管件半年度考核奖罚存货类别产成品奖罚范围存货损耗率奖罚奖励≤0040不奖不罚0.04‰＜且≤0.06‰0罚款＞06‰或账实相符率低于80%罚款视具体情况而定七、各考核对象奖励由供应仓储部自行组织分配，处罚分配由供应部提供方案，企管部发文在员工工资内体现。精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档仓库最低、最高库存管理办法目的为避免因订单、生产作业、保管等因素疏忽引起的库存不足或是库存过剩；为确保生产的正常进行；为能及时向客户方提供产品。公司库存管理引入“最小库存量”和“最大库存量”两个库存标准面以设定合理库存。适用范围本规定适用于公司所有物料的最高最低库存量的控制。职责3.1合同执行人员根据销售计划或近期成品月度平均生产量确定成品的月度生产数量并公示，同时负责监督对安全库存的设定。3.2技术部人员确定可纳入最低库存管理的各个物料的规格及单套耗用量完善《标准物料耗用表》并公示。3.3仓库管理人员负责录入各类相关数据，保证数据的准确性、及时性，为采购部做关于安全库存的各种决策提供准确的数据支持；对安全库存的设置进行计算；负责每月/每季度组织制造部、合同执行部、采购部技术部对安全库存的设置进行更新；负责监控设置了安全库存物料的库存情况；负责根据综合部合同执行人员公示的成品的月度生产数量及技术部人员公示的构成成品的物料的单套耗用数量结合采购人员提供的物流购买周期制定安全库存和最低库存。如发现库存不符合本《仓库最低，最高库存规定》，及时启动系统预警、报警。3.4采购部负责根据仓库提供的和自身记录的各类数据，根据请购单实施采购活动；同时采购部负责统计各个物料的采购周期制作《物料采购周期表》并公示4.名词解释4.1安全库存：在库存中保存的货物项目数量，为了预防需求或供应方面不可预料的波动。4.2最低库存：存货在仓库中应保存的最小数量，低于此数量就有可能形成短缺，影响正常生产或销售活动。4.3最高仓库：又称“最高储备定额”，是企业为控制物资库存量而规定的上限标准。4.4采购周期：采购周期是指采购方决定订货并下订单－供应商确认－供应商生产－发运到货（有时为第三方物流）的整个周期时间。5.计算公式安全库存计算公式：安全库存=月计划用量/30*安全库存天数安全库存天数=采购周期最低库存量的计算公式：最低库存量=月计划用量/30*采购周期+安全库存最低库存=请购点最高库存量的计算公式：最高库存=请购量（起订量）+安全库存量6.预警及报警机制预警：仓库管理人员根据本规定职责要求进行库存量核算时发现原材料、成品低于“最低库存”时对相关部门进行的信息通报。报警：仓库管理人员根据本规定职责要求进行库存量核算时发现原材料、成品低于“安全库存”时对相关部门进行的信息通报。7.工作流程（1）仓库按照现有数据对部分库存物料设置安全库存；（2）仓库及时、准确录入各类数据；（3）仓库根据一段时期内（一般以月度/季度为周期）的物料使用情况、公司各部门的预测或申报（如制造部的《物料需求计划表》，售后人员的《易损品备件计划表》等）对安全库存的限额进行调整，填写《安全库存物料变更表》并报送副总经理审核；（4）副总经理审核；（5）执行批准后新的安全库存标准。8.安全库存物料项目的增加和删减（1）安全库存物料项目的增加当某一物料连续3个月的使用量递增或维持在一定水平上时，仓库管理人员填写《安全库存物料变更表》，提出将此物料的安全库存限额提高或由非安全库存物料变为安全库存物料的建议，以下为审批流程：物料分类审批人（从左至右依次审核）生产用辅料，工具，耗品，劳防用品等仓库主管、制造部经理、采购部经理、副总经理产品（电梯，电气成品等）主要部件仓库主管、技术部经理、合同执行部经理、采购部经理、副总经理其他物料（发运用包材）仓库主管、采购部经理、物流部经理、副总经理（2）安全库存物料项目的删减当遇到以下情况之一时，由仓库主管填写《安全库存物料变更表》，提出将此物料安全库存额度降低或由安全库存物料转为按需采购物料的建议：某一物料连续3个月的使用量递减或很小；制造、技术、售后等部门对某一物料给出使用量减小或停止采购的正式指令，必须是书面指令以下为审批流程：物料分类审批人（从左至右依次审核）生产用辅料，工具，耗品，劳防用品等仓库主管、制造部经理、采购部经理、副总经理产品（电梯，电气成品等）主要部件仓库主管、技术部经理、采购部经理、副总经理其他物料（包材）仓库主管、采购部经理、物流部经理、副总经理9.最低库存举例9.1最低库存：根据合同执行部提供的7101600011：平层开关组件，月计划用量为15，采购周期为10