项目费用管理制度

***楮限公司管理制度文件标题项目费用管理制度文件编号正文页数共6页起草/日期部门审核/日期批准/日期执行日期发放部门集团总部、总工办、各子公司警告：相关责任部门和责任人务必于文件执行之日起十个工作日内完成培训变更记载文件编号变更内容执行日期初次起草。2017-03-1目的为加强并规范集团公司及各子公司的项目费用管理，特制定本制度。2范围集团制药生产型企业的工程项目3责任总工办、各子公司4内容4.1工程项目类别：4.1.1工程项目主要包括：****集团公司项目、各子公司的工程项目。4.1.2子公司的项目根据项目金额及对集团公司战略影响程度，分为如下类别：A类：项目总预算筒00万元的项目。B类：300万元＜项目总预算Q000万元的项目。C类：项目总预算习000万元或影响集团公司战略方向。4.2项目费用分类：4.2.1购置款项：采购项目设备，原辅料，包材，耗材等的资金款项及项目工程款等。4.2.2差旅费：同各子公司费用的相关规定一致。4.2.3专家咨询费4.2.4激励金：为激励项目人员参与项目的积极性使其严格按项目进度推进项目进程；同时，为项目推进做出卓越贡献的人，进行的物资奖励。激励金一般按项目推进节点发放。4.2.5培训费：同各子公司费用的相关规定一致。4.3项目预算管理4.3.1子公司A、B类项目费用预算制定及审批：按各子公司流程进行项目费用预算编制与审批，详见各子公司预算相关制度。4.3.2子公司C类项目及集团公司工程项目费用预算制定及审批权限4.3.2.1各分项组长根据立项报告里《项目预算计划》和工程进度精确分解项目预算和进度，形成月度预算《项目月度预算计划表然后定期于每月20号之前上交项目经理审核。4.3.2.2资金预算应包含以下费用类别的拆解：购置应付款明细，差旅安排及差旅费明细，激励金发放明细，专家咨询费、培训费及其资金明细。4.3.2.2采购购置应付款明细，差旅安排及差旅费明细，专家咨询费、培训费及其资金明细依据项目进度计划分解而来。4.3.2.3激励金预算：激励金由项目经理依据项目绩效考核情况等综合评估结果，提出申请，综合考虑项目节点与月度资金预算提交时间，制定激励金预算。4.3.3项目经理审核后再报总工程师审核。4.3.4总工程师审核通过后，项目分组长将《项目月度预算计划表》交财务汇总，每月25日由财务部上报预算审批小组审批、备案；预算执行。4.3.5次月5日前，财务部将上月预算执行情况汇总后反馈给分项组长、项目经理、总工办。4.3.6项目预算管理流程图见附件。4.4项目付款管理4.4.1子公司入、8类工程项目的费用付款及审批：各子公司按本公司流程进行项目费用付款申请及审批详见各子公司付款相关制度；以下对集团项目及：类项目的付款进行描述。4.4.2购置款项付款前验收：4.4.2.1项目经理按照设备采购合同付款条件进行付款，设备尾款必须提供《资产验收单》后方可进行支付。4.4.2.2乙方施工项目经理填写《项目请款函》并签章交至甲方项目经理审核；项目经理按照工程施工合同付款条件要求组织分项组长进行工程质量，工程进度等内容验收合格后批准支付。4.4.2.3原辅料、包装材料等依据采购合同付款条件或双方约定的质量标准进行验收合格后入库，以入库单为凭据进行付款。4.4.3付款申请审批：4.4.3.1符合付款条件后由分项组长填《付款申请单》项目商务组组长审核，硬件与软件组长审核，项目经理审核，报总工程师和总会计师审核，公司总裁批准。4.4.3.2若项目预算Q0万元，并为月度预算内的付款申请，由项目经理审批。4.4.3.3若10万元＜项目预算@0万元，并为月度预算内的付款申请，由项目经理审核后报总工程师审批。4.4.3.4若项目预算＞50万元，并为月度预算内的付款申请，由项目经理审核后报总工程师审核，公司总裁批准。4.4.3.5若为月度项目预算外的，必须由公司总裁最终审批。4.4.4项目经理对《付款申请单》中付款项目内容、金额、比例、时间、付款单据的完整性等进行复核确认。4.4.4.1预付款申请包括单据:《付款申请单》及双方盖章合同。4.4.4.2后付款申请包括单据《付款申请单》《资产验收单、《项目进度完成验收函》或者入库单三者其一。4.4.5付款申请审核批准后，财务部进行预算审核并签字进行确认。4.4.6财务审核结束，安排主管出纳打款转账，然后将付款情况反馈给项目经理、总工办。4.4.7购置款项付款流程图见附伟，附件3。4.5差旅费报销付款审批流程项目经理审核，报总工程师审核，总裁批准。4.6激励金发放审批流程项目经理审核，报总工程师审核，总裁批准。

附件：附件1:项目预算管理流程图附件2：工程项目设备付款流程图附件3：工程进度款付款流程图附件1项目预算管理流程图商务组长审核，硬件与软件组长审核10万元项目预算W50万元，由项经理审核，总工程师审批10万元项目预算W50万元，由项经理审核，总工程师审批金额大于万元或预算外的，项目经理审核，总工程师审核，总裁批准集团财务部或集团指定财务部

进行审核并进行确认°安排付款（主管出纳）付款情况反馈（财务主管）

附件2工程项目设备付款流程图

工程进度付款流程请款函（施工方项目请款审核检验工程进度经理）（分项组长）r（分项组长）项目分组长提交工

《付款申请单》■商务组长审核，硬件与软件组长

审核项目预算

010万元，由项目经理审批