X年烟草高级专卖管理员(整理)缩

第一章证件管理第一节许可证办理撤回，简单地说就是收回、取消原决定。只有当行政许可所依据的法律、法规、规章修改或者废止，或者准予行政许可所依据的客观情况发生重大变化的，为了公共利益的需要，行政机关才可以依法变更或者撤回已经生效的行政许可。撤销，适用于行政机关或者法院对在成立当时就有瑕疵的某个行政许可，作出废除其效力的决定。这里既有可能是申请人行为违法，也有可能是行政机关及其工作人员违法。如果依照上述两种情况撤销行政许可，可能对公共利益造成重大损害的，不予撤销。2.撤回、撤销和注销的区别2.撤回、撤销和注销的区别（1）所依据的法律条文不同。（2）引起的原因不同。（3）引发的法律后果不同。法定条件撤回：《行政许可法》第八条第二款因情势变迁导致行政许可与公共利益发生冲突撤销：《行政许可法》第六十九条；在取得或决定准予烟草专卖行政许可的过程中存在违法行为且撤销后不会对公共利益造成重大损害。根据《烟草专卖许可证管理办法》第四十六条规定，烟草专卖许可证的发证机关或者其上级烟草专卖行政主管部门发现有下列情形之一的，可以根据利害关系人的请求或者依职权撤销烟草专卖许可，收回烟草专卖许可证：①滥用职权、玩忽职守审批发放烟草专卖许可证的。（滥用职权、玩忽职守）②超越职权审批发放烟草专卖许可证的。（超越职权）③违反法定程序审批发放烟草专卖许可证的。（违反法定程序）④对不具备申请资格或不符合申领条件的申请人审批发证的。（对不具备申请资格或不符合申领条件的申请人）⑤依法可以撤销烟草专卖许可证的其他情形。（依法可撤销其他情形）注销：《行政许可法》第七十条出现了使烟草专卖许可失去效力的特定事实。①烟草专卖许可证有效期限届满未延续的；②烟草专卖许可证核定的经营主体为自然人，自然人死亡或者丧失民事行为能力的：③烟草专卖许可证核定的经营主体为法人或者其他组织依法终止的：④因不可抗力导致经营主体无法继续从事烟草专卖品生产经营业务的；⑤法律、法规规定的应当注销烟草专卖许可证的其他情形。依职权注销持证人烟草专卖许可证的：1、有效期限届满未延续的2、持证人和利害关系人未在规定期限内提出歇业申请的3、登记事项发生改变后，持证人未按照规定时间提出变更申请，自收到责令变更许可证通知书30日内仍拒绝变更的4、停业撤回（主体作出零售许可的烟草专卖行政主管部门）：（1）告知被许可人；（2）填经营业务1年以上不办理停业手续，或办理了停业手续，停业期届满后未申请恢复营业的，经发怔机关公告3个月后未申请歇业或申请恢复营业的5、领取烟草专卖许可证后满6个月未依法开展生产经营活动的6法律、法规、规章规定的其他情形依据相关行政处罚或行政决定注销烟草专卖许可证1、被依法撤消的2、被依法撤回的3、持证人被依法取消从事烟草专卖业务资格的4、被工商吊销营业执照的撤回（主体作出零售许可的烟草专卖行政主管部门）：（1）告知被许可人；（2）填撤销：（主体作出零售许可决定的烟草主管部门，也可以是作出的上级机关）（1）对违法情况进行调查核实；（2）填写撤销审批表，报本机关负责人批准；（3）制作#并送达行政许可撤销决定书；（4）办理注销手续（收回正副本）；（5）无法收回予以公告；（6）因撤销损害被许可人的合法权益，依法赔偿。注销（主体作出零售许可决定的烟草专卖行政主管部门）：（1）对相关情况进行调查核实；（2）填写注销审批表，报审批机关负责人批准；（3）制作并送达行政许可注销决定书；（4）收回正副本；（5）无法收回予以公告烟草部门撤回、撤销或注销烟草专卖零售许可后，应当通过公告栏、烟草专卖许可证信息系统等方式向社会公告。二、违反《烟草专卖许可证管理办法》的处罚（一）涉及行政处罚的种类与情形种。主要根据《行政处罚法》规定，《烟草种。主要类包括警告、罚款、暂停烟草业务、进行整顿与取消从事烟草业务资格适用于以下几种违法情形：第一、申请人隐瞒有关情况或者提供虚假材料提出烟草专卖行政许可的；第二「被许可人使用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证的；第三、被许可人不按规定及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续且拒不改正的；第四、《烟草专卖许可证管理办法》第四十五条规定的相关情形的。（责令暂停烟草业务，进行整顿，直至取消其从事烟草专卖业务的资格）（二）违法行为的概念及构成要件（1）概念：指申请人在申请领取烟草专卖许可证时，未向发证机关如实反映与办理烟草专卖行政许可有关的真实情况或故意提供与事实不符的材料的行为。（2）构成要件：①违法的主体。该违法行为违法的主体是一般主体，任何公民、法人或者其他组织均可成为该违法行为的违法主体。②侵犯的客体。该违法行为侵犯的客体是国家对烟草专卖许可证的管理制度，违法标的是隐瞒的有关情况或者提供的虚假材料。③客观方面表现。该违法行为客观方面表现为申请人在申请领取烟草专卖许可证时，未向发证机关如实反映与办理烟草专卖行政许可有关的真实情况或故意提供与事实不符的材料的行为。2.使用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证的概念和构成要件（1）概念：使用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证是指公民、法人或者其他组织利用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证从事烟草专卖生产经营活动的行为。（2）构成要件：①违法的主体。该违法行为违法的主体是一般主体，任何公民、法人或者其他组织均可成为该违法行为的违法主体。②侵犯的客体。该违法行为侵犯的客体是国家对烟草专卖许可证的管理制度，违法标的是涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证。③客观方面表现。该违法行为客观方面表现为公民、法人或者其他组织对非法许可证的使用行为，即使用涂改、伪造、变造的烟草专卖零售许可证的行为。3.不及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续的概念和构成要件（1）概念：不及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续是指持有烟草专卖生产经营许可证的公民、法人或者其他组织，未按规定及时办理变更、注销手续的行为。（2）构成要件：①违法的主体。该违法行为违法的主体是特殊主体，仅指那些已持有烟草专卖许可证的公民、法人或者其他组织。②侵犯的客体。该违法行为侵犯的客体是国家对烟草专卖许可证的管理制度，违法标的是烟草专卖许可证。③客观方面表现。该违法行为客观方面表现为不及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续，即领有烟草专卖许可证的单位或者个人按照有关规定应当办理许可证变更、注销手续时没有按规定及时办理的行为。（三）违法行为的法律责任和后果对隐瞒有关情况或者提供虚假材料提出烟草专卖行政许可申请的违法行为，根据《烟草专卖许可证管理办法》第五十五条规定，应作出警告的行政处罚。其直接法律后果一是不予受理或者不予发证，二是申请人在一年内不得再次提出烟草专卖行政许可申请。若申请人隐瞒有关情况或者提供虚假材料并取得了烟草专卖零售许可证，烟草专卖行政主管部门应当依法撤销其持有的烟草专卖零售许可证。2.使用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证的法律责任和后果对使用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证的违法行为，根据《烟草专卖许可证管理办法》第五十七条规定，烟草专卖行政主管部门可作出处以1000元以下罚款的行政处罚。其直接法律后果是涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证无效。3.不及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续的法律责任和后果对不及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续的违法行为，根据《烟草专卖许可证管理办法》第五十八条规定，在拒不改正的情形下，烟草专卖行政主管部门可作出处以1000元以下罚款的行政处罚。其直接法律后果是原许可证失效。处罚注意事项：1.事实认定方面：在对违法事实进行调查时，必须全面、清楚。2.证据提取方面：在证据提取过程中，必须充分且有针对性。3.处罚程序方面：在对违法行为进行处罚时，程序必须合法。三、暂停烟草专卖零售业务、进行整顿与取消从事烟草专卖零售业务资格事项处^ ——（一）暂停烟草专卖业务、进行整顿与取消从事烟草专卖业务资格的法定依据和条件：《实施条例》第十六条第一款：烟草专卖许可证的发证机关可以定期或者不定期地对取得烟草专卖许可证的企业、个人进行检查。：（1）经检查不符合《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》及《烟草专卖许可证管理办法》规定条件的；（2）买卖、出租、出借或者以其他形式非法转让烟草专卖许可证的；（3）因违法生产经营烟草专卖品一年内被烟草专卖行政主管部门或者其他执法机关处罚两次以上的；（4）被烟草专卖行政主管部门或者其他执法机关一次性查获假烟、走私烟50条以上的；（5）因非法生产经营烟草专卖品被追究刑事责任的；（6）不执行烟草专卖行政主管部门行政处罚决定的；（7）被工商行政管理部门吊销营业执照的；（8）持有烟草专卖批发企业许可证的企业，擅自将烟叶、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械出售给无烟草专卖生产企业许可证、烟草专卖批发企业许可证企业的；（9）法律、法规、规章规定的其他情形。3.法律后果:（1）责令暂停烟草专卖业务、进行整顿的法律后果：停业期间不得从事烟草专卖业务。持证人在停业期间应积极进行整改，消除引起停业的因素或纠正违法行为。停业结束后，持证人能否继续从事烟草专卖业务，需要看其是否消除引起停业的因素、纠正了违法行为的后果或停止了违法行为的实施，烟草专卖行政主管部门可视情况作出取消其从事烟草专卖业务资格的决定或恢复其从事烟草专卖业务资格的决定。（2）取消从事烟草专卖业务资格的法律后果:持证人因违反有关规定被取消从事烟草专卖业务资格后。（二）暂停烟草专卖零售业务处理原则和程序.处理原则：（1）合法性原则（2）合理性原则（3）公平性原则.暂停烟草专卖零售业务、进行整顿与取消从事烟草专卖零售业务资格事项的

处理程序——（1）立案：（2）调查取证：（3）听证：（4）审批和决定（5）送达和转告：承办部门应依法将处理决定书送达持证人，并及时将处理情况转告卷烟供货部门。在作出取消从事烟草专卖零售业务资格决定时，还应将处理结果转告当地工商行政管理部门。（6）后期监管和处理：在作出相关处理后，烟草专卖监督管理部门应当加强对被处理人后期的监督管理。对被责令停业整顿的持证人，专卖监督管理人员应当随时了解其整改的现状，并在整改结束后及时提出恢复营业或取消其烟草专卖零售业务资格的意见，报本单位行政机关负责人审批。有关部门在行政机关负责人审批后，及时将整顿处理结果反馈给卷烟供货部门。如对持证人作出取消烟草专卖零售业务资格决定的，烟草部门应当及时办理注销手续，依法收回烟草专卖零售许可证正、副本，并将处理结果及时反馈给卷烟供货部门和工商行政管理部门。、生产经营类许可证受理、审查、审批的层级要求申请单位申办生产经营类许可证的，应当向所在地的地市级局或省级局提出申请，由地市级局或省级局受理和审查，上一级烟草专卖局审批并作出最终的行政许可决定。（1）烟草专卖生产企业许可证，（1）烟草专卖生产企业许可证，申请人为从事烟草专卖品生产、加工业务的法人或其他组织；（2）烟草专卖批发企业许可证，申请人为从事跨省、自治区、直辖市经营卷烟、雪茄烟批发业务，法人或其他组织；（3）烟草专卖批发企业许可证（经营），申请人为从事烟叶、复烤烟叶、烟丝、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械经营业务的法人或其他组织；（4）特种烟草专卖经营企业许可证，申请人为从事烟草专卖品进出口业务、免税烟草制品批发业务或罚没国外烟草制品拍卖业务的企业，或从事外国烟草制品批发业务、罚没国外烟草制品批发业务的地市级烟草公司。（1）烟草专卖批发企业许可证,申请人为在（1）烟草专卖批发企业许可证,申请人为在、自治区、直辖市范围内从事卷烟、雪茄烟批发业务的法人或其他组织；（5特种烟草专卖经营企业许可证，申请人为从事外国烟草制品批发业务、罚没国外烟草制品批发业务的县级烟草营销单位办条件 修用申请烟草专卖生产企业许可证，应当具备下列条件:①有与生产烟草专烟草专用①有生产卖品相适应的资金；②有生产烟草专卖品所需要的技术、设备条件；③符合国家烟草行业的产业政策要求及企业组织结构调整的需要；④国务院烟草专卖行政主管部门规定的其烟草专用①有生产生产企业申请烟草专卖生产企业许可证，还应当具备下列烟草riJuu专用机械产品所需要的技术条件对申请生产经营的烟草专烟草riJuu的资金；②（2）申请烟草专卖批发企业许可证［含烟草专卖批发企业许可证（经营）］，应当具备下列条件：①有与经营烟草专卖品批发业务相适应烟草专卖批发企业许可证的资金；②定的经营场所和必要的专业人员；③符合烟草专卖批发企业合理布局的要求；④国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。（3）申请特种烟草专卖经营企业许可证，应当具备下列条件：①有与经营特种烟草专卖品业务相适应的资金；②有固定的经营场所和必要的专业人员；③符合经营外国烟草专卖品业务合理布局的要求；④国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。2.申办材料TD申请新办生产经营类许可证，应当提交以下材料：①烟草专卖许可证新办申请表；②企业成立的证明文件。其中烟草制品的生产经营企业应提交国家局批准企业成立的文件；③法定代表人任职文件、身份证明。④工商营业执照副本或企业名称预核准通知书；⑤审批机关规定需要提供的其他材料。生产经营新型烟草专用机械设备的企业申请烟草专卖生产企业许可证的，还应提交由国家烟草专卖局组织的样机鉴定或验收的证明材料。（2）取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内企业名称、企业住所、法定代表人（负责人）发生变化的，应当自许可范围需要变化的，应当提前提出变更申皿。 卖许可证变更申请表；②与变更事项相关的证明材料；③原许可证正提出变更申请;:①烟草专本；④工商营业执照副本；⑤审批机关认为需要提供的其他材料。取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内企业类型发生变化的，应当重新申办许可证。（3）取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期届满后仍需要继续生产经营的，应当在有效期届满30日前提出申请，并提交下列材料：①烟草专卖许可证延续申请表；②原许可证正副本；.商营业执照副本；批机关规定需要提供的其他材料。（4）取得生产经营类许可证的企业，需要暂停生产经营行为的，应当在停业前"7日内提出停业申请，并提交下列材料：①烟草专卖许可证管理类事项申请赛正正副本；③审批机关规定要求提供的其他材料；（5）取得生产经营类许可证的企业停业期满或者提前恢复营业的，应当提出恢复营业的申请，并提交下列材料：①烟草专卖许可证管理类事项申请表；②审批机关规定需要提供的其他材料。（6）取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内遗失或损毁许可证的,应当申请补办许可证，并提交下列材料：①烟草专卖许可证管理类事项申请表；②遗失或损毁证明；③审批机关规定需要提供的其他材料。（7）取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内 的，应当提交以下材料：①烟草专卖许可证管理类事项申请表；②许可证正副③审批机关规定需要提供的其他材料。（三）申请的审查审查生产经营类许可证申请在做出受理决定后，受理机关（地市级局或省级局）应当启动审查程序，通过对申请的初步实质审查，并结合申请企业的实际情况，提出是否办理许可证的意见，并报审批机关（省级局或国家局）。审查内容对照相关法律法规有关申办条件的规定，进行初步的实质审查，并结合申请企业的实际情况，提出是否办理许可证的意见。审查的方式，一般应以书面方式进行。地市级局或省级局认为申请企业提供的材料不能全面反映企业经营情况的，可以由本机关或委托下级烟草专卖局指派两名以上工作人员进行实地核查。（四）申请的审批受理和审批生产经营类许可证的，受理机关应当在受理申请后10日内将审查作意见和全部申请材料报送审批机关审批机关应当自收到申请材料之日起出行政许可决定。审批机关在10日内不能作出行政许可决定的，经审批批准，审批期限可以延长10日并出具烟草专卖许可证延长审批期限通知书送达申请人。依法需要听证、检验、检测的，所需时间不计算在规定期限内。作五、烟叶收购资格审批的（一）依据设立烟叶收购站（点）的审批属非行政许可审批事项。根据《烟草专卖法实施条例》第十八条规定，烟叶由烟草公司或其委托单位依法统一收购，烟草公司或其委托单位根据需要，可以在国家下达烟叶收购计划的地区设立烟叶收购站（点）收购烟叶。设立烟叶收购站（点），应当经省级烟草专卖行政主管部门批准，未经批准，任何单位和个人不得收购。（二）审批的程序:1.申请（所在地烟草公司提出，填写烟叶收购资格证明申请表和其他材料）2.审查（同级烟草专卖行政主管部门审查）3.审批（省级烟草专卖烟草行政主管部门审批，批复或资格证明）第二节准运证办理一、准运证作废的规则作废准运证的权限"因打£印错误、计算机故障或其他原因需作废烟草专卖品准运证的，持有国家烟草专卖局核发的身份卡的企业对于第一次打印错误的情况，在1小时内可以进行第二次打印；2、第一次打印错误，超过1小时必须到审批机关打印；3、若第二次打印仍然错误的，须到审批机关打印；4、审批机关制证时，打印错误不受上述次数限制。5、审批机关（地市级烟草专卖行政主管部门）可以在当日内作废；6、烟草专卖品准运证开具第二日起至有效期满前需要作废的，由审批机关（地市级烟草专卖行政主管部门）所属省级烟草专卖行政主管部门审查决定是否作废；7、烟草专卖品准运证未使用而过有效期，需重新申办烟草专卖品准运材专料卖行政主管部门审批决定。:1、申明作废理由并加盖本单位公章的书因草专卖品准运证所记载烟草专卖品的证明材料3、所在地市级烟草专卖行政主管部门的审查意见。因工作人员工作失误造成准运证作废的，应写出书面检查并由单位领导签署意见。省级烟草专卖行政主管部门证件管理人员审查上述材料后提出办理意见，报局领导审批。同意作废的，应在审批当日完成作废；不同意作废的，应将上述材料退还申办人，并说明理由。国务院烟草专卖行政部门签发的烟草专卖品准运证需要作废的，申办人直接向国务院烟草专卖行政主管部门申请，并应提交相关证明材料。作废准运证的管理:对已作废的烟草专卖品准运证，应标注“作废”字样，由作废准运证的审批机关负责单独装订保存。作废准运证的注意事项:根据作废时间或制作错误次数的不同1、申办单位作废准运证的范围。申办单位因打印错误，可自打印起1小时内将第一份烟草专卖品准运证作废后，方可打印第二份烟草专卖品准运证。2、审批机关作废准运证的范围。审批机关作废烟草专卖品准运证不受1小时内只能出错两次的限制，但遵守作废准运证的规定。卷烟运输环节缺损货源的准运规则1、运输环节缺损货源的定义：（1）运输环节指卷烟从发货方扫码出库到收货方扫码入库之间的过程，包括工商企业之间卷烟购销运输环节、工业企业之间合作生产卷烟回购运输环节、中国卷烟销售公司调拨站卷烟调拨运输环节等。（2）缺损货源指在运输环节因流失、破损、受潮、受污等情况导致发货方与收货方无法完成合同交易的卷烟。2.运输环节缺损货源衔接规范（1）运输环节发生货源缺损时，发货方、承运方或收货方要及时向公安部门或保险公司报案并获得公安部门或保险公司出具的包含缺损货源数量的事故证明书。（2）发货方与收货方根据实际有效货源以万支为单位进行卷烟交易。缺损部分货源由发货方补充。缺损货源不足1万支部分，发货方与收货方协商以资金进行赔付。收货方按实际交易量扫码入库。（3）发货方负责回收缺损货源残物并负责报废相关生产码段。（1）发货方根据事故证明书、缺损货源相关生产码段报废说明、未完成交易的缺损货源数量证明等向国家烟草专卖局有关部门申请补发生产码段，国家烟草专卖局核发后补发生产码段。发货方依据补发生产码段进行生产。（2）发货方、收货方根据补发生产码段等相关材料向国家局有关部门申请调整发货方调出计划、收货方调入计划（3）发货方、收货方根据补发生产码段等相关材料向国家局有关部门申请办理缺损货源补货合同。（4）发货方根据缺损货源补货合同等相关材料向有权签发准运证的专卖机关申请办理烟草专卖运输手续。商业企业之间卷烟调剂运输环节发生货源缺损时，发货方与收货方之间协商以资金进行赔付，不再补充缺损货源。三、准运证和个人携带证的监督管理（一）准运证的监督管理1．使用要求:（1）烟草专卖品准运证应随货同行，证货相符，并只能在有效期限内使用1次；（2）在运输烟叶、复烤烟叶、卷烟过程中，鉴章的购销合同（出口合同除外）原件应与烟草专卖品准运证一起随货同行；（3）运输货物的规格、等级、数量、发货地和到货地以准运证的数据和标注为准；（4）使用烟草专卖品准运证运输烟草专卖品，货物抵达目的地时，调入方验货无误后，应及时在准运证上加盖“货已收讫”印章，并上网确认；因不可抗力或者意外事件致使在烟草专卖品准运证有效期内不能完成运输的，申请人应当提供相关证明材料，并在准运证有效期满前向原发证机关申请办理更换手续；（5）烟草专卖品运输过程中准运证必须随货同行，所运输的烟草专卖品不能使用同一运输工具运输的，应分别开具准运证。2．监督管理:各级烟草专卖行政主管部门对烟草专卖品的运输有权进行检查，对合法运输烟草专卖品的，要予以保护，不得扣留。非法扣留的，必须赔偿由此造成的经济损失，上级烟草专卖行政主管部门应视情节给予直接责任人员行政处分，并应追究有关负责人的行政责任。对违法运输烟草专卖品的，按照有关规定严厉查处。烟草专卖行政主管部门应加强对烟草专卖品准运证使用、管理的监督检查，加强对被委托签发准运证机构的监督检查。（二）个人携带证的监督管理:烟草专卖品个人携带证仅限携带人本人使用，不得转借他人。一名携带人只能持有一份烟草专卖品个人携带证。烟草专卖品个人携带证原件应随携带的卷烟同行，证货相符。烟草专卖品个人携带证在有效期内只能使用一次，不得重复使用。:明确规定个人携带卷烟的最高限量为每人次1万支。对于无携带证超过个人携带最高限量的，要予以处罚。上级烟草专卖行政主管部门应当定期对烟草专卖品个人携带证的申领使用和签发管理情况进行监督检查。第三节检查证办理

岗位工作者；（8）省级以上烟草专卖行政主管部门规定的其他事项烟草专卖管理人员提出申领「换领或补领检查证，应根据提出申请的不同内容提交相应书面材料。①烟草专卖管理人员提出申领检查证的，应当提供各省级烟草检查证人员资格（1）年满18周岁且具有完全民事行为能力；（2）具有高中以上文化程度；（3）能坚持原则品行端正、忠于职守、遵纪守法；（4）未受行政记大过以上的行政处分或刑事处罚；（岗位工作者；（8）省级以上烟草专卖行政主管部门规定的其他事项烟草专卖管理人员提出申领「换领或补领检查证，应根据提出申请的不同内容提交相应书面材料。①烟草专卖管理人员提出申领检查证的，应当提供各省级烟草①申领、换领与补领的一:烟草专卖管理人员申领、换领或补领检查专卖行政主管部门组织的业务知识考核（考试）合格证书等材料复印件，并完整填写《烟草专卖执法检查证申领审批表》。相应申领材料需要经本单位核验确认。②烟草专卖管理人员提出换领检查证的，应当提供本人原检查证件，并完整填写《烟草专卖执法检查证换领审批表》。③烟草专卖管理人员提出补领检查证的，应当提供遗失声明的证明材料，并完整填写《烟草专卖执法检查证补领审批表》。①申领、换领与补领的一:烟草专卖管理人员申领、换领或补领检查证，原则上应当经过以下几个步骤：0.申请人填写相应的审批表，并提交国务院烟草专卖行政主管部门规定的申请材料，经所在单位签署意见并加盖公章后，逐级报给地市级烟草专卖行政主管部门；b.地市级烟草专卖行政主管部门应当在收到申请材料之日起5个工作日内完成审核。经审核同意的，报给省级烟草专卖行政主管部门审批；经审核不同意的，在上述期限内向申请人所在单位说明不予发证的理由；c.省级烟草专卖行政主管部门应当在收到申请材料之日起10个工作日内作出审批决定。②补领的特殊程序要求：对于出现检查证灭失情形的，由于涉及需要在检查区域内公示原检查证件失效，因此烟草专卖管理人员应当在发现后及时向所在单位报告，并在发现证件灭失或者应当发现证件灭失后15日内，在原检查证确定检查范围的县级以上公开发行的报纸上发布遗失声明。 （三）检查证的后续管理——（1）使用年限：检查证有效期限最长为5年。当检查证有效期届满时，由县级以上烟草专卖行政主管部门负责收回本单位的检查证，交由省级烟草专卖行政主管部门统一销毁，省级烟草专卖行政主管部门将检查证核销情况报国务院烟草专卖行政主管部门备案。如果原检查证持有人确有需要继续持有检查证的，可以按照换领程序提出换领申请，并提交相应材料。2．处置事项（1）暂扣、收回检查证情形①暂扣、收回检查证的性质。暂扣、收回检查证是指上级烟草专卖行政主管部门、本级烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖执法督察人员在审查烟草专卖管理人员使用检查证行为时，所采取的一种制止性惩戒措施。③收回检查证情形。（1）以致造成严重后果；（2）在执行公务时出现不规范②暂扣检查证情形。（1）超出检查证核准的检查范围使用检查证（2）执行公务时未依法主动出示检查证（3③收回检查证情形。（1）以致造成严重后果；（2）在执行公务时出现不规范行为，且情节严重的；（3）草专卖管理人员出现某种情形，不再或不宜从事专卖管理工作的。使用人员的审查：使用行为的合法性和保管行为的妥善性。可以责令其改正，并予以批评教育，情节严重的，可以暂扣检查证1、超出核准的检查范围使用检查证；2、执行公务时未依法主动出示检查证—— ——

可以责令其改正，批评教育，并暂扣检查证，情节严重并造成严重后果的，可以收回检查证未能妥善保管以致检查证损毁，或者涂改检查证，将检查证转借他人行为对于有伪造、变造、买卖检查证或使用伪造、变造、买卖的以及未经年度审验的检查证情形的，相应烟草专卖行政主管部门有权没收非法或无效的检查证，并依1—睡检查证程序做出暂扣检查证决定的烟草专卖主管部门应当出具暂扣检查证通知书，通知烟草专卖管理人员所在单位，并将暂扣情况报上一级烟草专卖行政主管部门备案。收回检查证程序符合收回检查证情形的，原则上由烟草专卖管理人员所在单位先行岫检查证内级交省级烟草专卖行政主管部门销毁。督查证的意义：（1）建立督察制度加强和完善专卖内部监督机制（2）加强专卖队伍建设的重要新举措（3）保护专卖机关和专卖执法人员的合法权益。（4）保护公民合法权益。申请督察证的人员，应当具备下列条件：①有良好的政治、业务素质和良好的品行；②具有大学专科以上学历；③具有两年以上执法工作经历和法律知识、烟草专卖业务知识；④在烟草专卖行政主管部门中直接从事烟草专卖督察工作；⑤省级以上烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。（3）督察证的申办程序由各地市级局烟草专卖行政主管部门填写督察证件申办材料并签署意见，上报省局烟草专卖行政主管部门审批后，报国家烟草专卖行政主管部门备案并领取证件。（二）督察证的使用1.督查的原则：（1）依法监督原则（2）以事实为根据，以法律为准绳原则（3）接受监督的原则（4）公正、公平、公开的原则（5）双重领导和下管一级的原则2．督察证的使用要求：督察人员必须坚持以事实为根据，以法律、法规为准绳，依法履行职责「行使职权。在执行督察任务时，须出示督察证件。根据督察内容，督察人员可以采取跟随督察、重点督察、专项督察等不同的督察方式。督察人员在执行督察任务时，不得少于二人。根据工作的需要，可以采取明察和暗访两种形式。督察人员执行明察任务时，必须佩带督察证件。进行暗访时，应严格按照批准的工作方案开展工作。在执行督察任务时，督察人员可以通过录音、摄影和摄像等手段，获取信息资料或证据。必要时，督察组可以邀请烟草专卖管理机关有关部门和专业人员配合督察工作。督察人员在执行督察任务时，通常情况下应按照立项、审批、实施和处理等程序进行。由督察机构领导审核批准。对重大事项的督察，必须经本级行政首长批准，由督察机构负责人组织实施，必要时报省级烟草专卖督察机构备案。一、日常市场检查计划第二章市场管理第一节日常检查一、日常市场检查计划第二章市场管理第一节日常检查日常市场检查计划的内容主要包括检查的时间、对象、内容和目的四个基本要素，除此之外，一般还应包括检查人员、检查方法等内容。桉时间界限分年、季、月、周、日市场检查计划。按制订者的层次分局、科、队。按对象内容分日常、专项、综合、局部。按应用范围分政策性、程序性、方法性市场检查计划（2）检查计划制订的程序：①组织市场监管员讨论市场检查的内容和目标，认真听取市场监管员的意见和建议；②专卖监督管理科（股）综合各方面的情况，拟定年度、季度的市场检查总体计划，提出本辖区年度、季度市场检查计划的实施意见和要求；在报经本级烟草专卖局主管领导审批后，下发稽查支（大）队执行；③稽查支（大）队根据专卖监督管理部门制定的年度、季度检查计划的工作安排，结合本辖区实际情况，制定本辖区的月、周检查计划；在报经专卖监督管理科（股）审批后，下达稽查大（中）队执行；④稽查大（中）队根据稽查支（大）队制定的月、周检查计划，再结合本辖区的卷烟零售户、检查周期、片区路线等具体情况，制定每日的市场检查计划；在报经稽查支（大）队批准后，下发市场监管员执行；⑤市场监管员根据稽查大（中）队制定的每日检查计划，进行市场检查。22、辖区烟草市场的地理交通、行政许可、法律意识等基本情况。3、辖区烟草销量、品牌和价格波动等经营状况。市场检查计划的注意事项•查计划的制定谬在周计划的基础上结合本地实际和辖区零售户经营情况进行制定，检查计划要详细周密，不遗漏。除履行日常的市场监管职责外，还要监督卷烟营销、配送的情况。日市场检查计划是年度、季度、月度和周检查计划的具体落实，因此其内容应详细具体，主要包括：（1）检查目的要明确。（2）检查时间要具体。（3）检查对象要全面，市场监管员A;既要检查辖区内持有各类烟草专卖行政许可、审批证明文件的相对人8;也要检查无上述证明文件或者采取其他形式违法从事烟草经营活动的相对人，但应明确工作重点。（4）检查内容要全面。主要包括：a烟草专卖行政许可、审批证明文件的使用情况；日烟草专卖管理相对人的守法情况；仁烟草营销、配送等基本情况d市场监管员需要实施日常市场检

查的其他内容。（5）检查人员要合法。检查人员必须要有两名以上（包括两名）专卖执法人员，并要确定一名声望较高、工作经验较丰富的市场监管员具体负责日常市场检查工作。（6）检查方法要得当。具体采取的检查方法应当事前充分斟酌、事中随机应变、事后处理得当。周检查计划的制定，要结合上一周检查计划的执行情况，分析总结上周市场检查中存在的问题，根据月度检查计划的整体安排、既定要求，来综合安排本周的市场检查计划（1）关注“点”的问题。要对重点路段、重点区域以包括（1）要突出检查重点区域对特定区域、场所要加强检查。（1）关注“点”的问题。要对重点路段、重点区域以月度市场检查计划制订的注意事项及违法频次多飞营数量大「经营波动异常等类似情形的烟草专卖管理相对人要进行重点布控。（2）关注“线”的问题。要充分考虑市场监管员的具体监管区域分工以及根据辖区地理、交通情况划定的分管路线。（3）关注“面”的问题。要尽量在月度周期内对本辖区烟草专卖管理相对人检查一遍，避免出现烟草市场监管无死角。结合，确立检查市场重点，重点解决存在的突出问闩度市场检查计划制订的注意事项：结合，确立检查市场重点，重点解决存在的突出问1）注勤陪陆场监管与内部监管相题。（2）注重市场监管的核心，突出卷烟打假工作，把重点放在发现线索、查处大要案件、打击制售假烟网络上。（3）注重合理调配市场监管时间，一方面要根据不同业态烟草专卖相对人的营业时间合理安排市场检查时间，另一方面要从大处着眼把握季节性违法规律。年度市场检查计划制订的注意事项：（1慢充分考虑外部市场监管工作。上级局关于卷烟打假的工作规划部署和要求是年度市场检查计划制订的基础，尤其应突出打击制售假烟网络的工作安排，确定新目标，制订新措施，将工作安排和部署具体贯彻落实到日常市场检查中去。（2）要充分考虑内部专卖管理监督工作。市场监管员应通过对烟草专卖相对人的日常市场检查，多角度、多层次发现内部专卖管理监督问题。（3）要充分考虑烟草专卖行政许可以及审批证明文件的管理工作。二、联合执法检查方案方案是进行工作的具体计划或者为解决某一特定问题而制定的规划。具有针对性、即时性、具体性。方案制定的基本原则1、适用、有效性原则2、合理、先进性原则3、及时、全过程原则4、系统、全方位原则。组织联合执法检查的主体主要是县级以上烟草专卖局。其法律依据主要是（1）法律（2）行政法规组织联合执法检查，主要是要通过制定各项制度，建立联合执法机制。（1）建立集中整治和日常管理相结合的工作制度。（2）建立行政执法与刑事司法相衔接的工作机制，保证执法部门之间的有效衔接。（3）建立定期联席会议、重大问题协调会制度，统筹协调联合执法的重大事项。（4）建立信息沟通机制，实现资源共享，提高行政执法效率。（5）建立执法责任绩效考核制、责任追究制度，确保依法行政。联合执法检查方案的基本内容方案是计划中内容最为复杂的一种，一般包括指导思想、主要目标、工作重点、实施步骤、保障措施、具体要求等内容。由标题、署名、引语和正文四部分构成。方案的正文有常规写法和变项写法正文1、基本情况2、对相关活动、相关工作按阶段或进程做具体的部署安排。3、对相

关问题的处理与解决办法。联合执法检查一般由烟草部门牵头，公安、工商、城管、海关、交通等相关执法部门配合。联合执法检查权限的衔接包括烟草部门和公安部门的衔接以及烟草部门和工商部门的衔接。公安司法部门工商行政管理部门城管部门海关或者其他打私部门交通部门方，M■业EI公安司法部门工商行政管理部门城管部门海关或者其他打私部门交通部门方，M■业EI 案件类别―非法经营、销售假冒伪劣烟草专卖品等涉嫌刑事犯罪的重大案件；案情复杂、疑难，性质难以认定的案件，或其他需要司法机关参与配合的案件无证经营行为洼注叫I隹I

违法使用涉烟标识牌等破坏城市管理环境的行为涉嫌走私烟草专卖品的行为涉嫌非法运输烟草专卖品的行为衔接方式对于非法经营、销售假冒伪劣烟草专卖品等涉嫌刑事犯罪的重大案件，由烟草部门协调公安机关介入,并做好相关证据的保存和案件移送。对于案情复杂、疑难，性质难以认定的案件，或其他需要司法机关参与配合的案件，可以及时向司法机关咨询或商请介入。烟草部门应及时向工商行政管理部门进行通报，由工商行政管理部门或者由其根据烟草专卖行政主管部门的意见依法进行处烟草部门应及时向城管部门进行通报，由城管部门依法进行处理；烟草部门应及时向海关或者其他打私部门进行通报，由海关其他打私部门依法进行处理烟草部门应当联合交通部门对涉烟货运场站实施检查，强化与各类交通检查站点的联合执法力度切断烟草专卖品的非法运输通道。28.信息应用的基本原则：1、目标原则2、求是原则3、效率原则烟草市场的专卖管理信息应用三点：1、行政许可事项与非行政许可事项信息的应用行政许可事项与非行政许可事项信息的应用主要是为了实现对零售户的精细化管理。2、违法信息在案件审理中的应用【三不放过】一是违法卷烟的源头不查明不放过。二是线索不查清不放过。三是卷烟去向不查明不放过。3、烟草专卖管理相对人经营的应用第二节 市场监管'-Trr"*TT■■■Lm~B~t~^1-.II卷烟零售户进货信息是对其卷烟经营活动进行有效监管的重要环节。卷烟零售户进货信息的运用，通过信息系统等渠道分析零售户的进货情况，根据分析结果进行相应的服务和管理，从月度进货总量上看，对月进货量较大的零售户实施监控，可以有效解决零售大户的不规范经营和大户控制小户问题；第二节 市场监管'-Trr"*TT■■■Lm~B~t~^1-.II态数量逐年减少，但仍占主要部分。与此同时，商场业逐年下降的趋势。食杂店业统计:2005至2007年度，该地范围内卷烟零售客户呈现态数量逐年减少，但仍占主要部分。与此同时，商场业逐年下降的趋势。食杂店业态稳定发展，超市、烟酒商店都呈现了逐年增产的发展势头。其中超市增长烟酒商店增长各类零售业态卷烟销量的变化情现2005年至2009年，该地卷烟总体销量呈现逐年大幅增长的趋势。其中商场业态保持稳定的销量水平。超市、烟酒商店逐年大幅增长，其中增长速度最快的是烟酒商店，其次是是超市。业态信息应用的步骤1、调查业态信息2、分析业态信息3、制定合理对策卷烟零售户的业态信息运用方法1、业态信息统计（百分比法、平均数法、统计图表法）百分比的用途主要有两点：一是说明某一种业态在整体当中所占的份额；二是说明增加或减少的幅度和比例。平均数法：用途（对说明零售业态的特点和预测零售业态的发展变化趋势具有很大的作用）统计图表法表格化和图示化方法（通常用的表格化的形式是频率分布。图示化的形式主要有曲线图、直方图、复合直方图、圆形图、它可以由人工或计算机完成）业态信息分析的原则1、针对性原则2、完整性、3、客观性、4、动态性卷烟零售户业态信息应用领域1、掌握卷烟零售业态，尤其是新型卷烟零售业态的发展变化规律我国卷烟零售业态的发展变化主要体现在：①零售业态仍以食杂店为主，但所占的比例逐年呈下降趋势。②便利店、烟酒商店、超市在卷烟销售中扮演越来越重要的角色。③新型零售业态在各地区之间的发展不平衡，传统零售业态引入新型零售业态，呈相互渗透、相互融合的态势。2、分析新型零售业态的发展变化对专卖管理的影响，并采取的相应对策①新型零售业态的发展变化对专卖管理的影响a.对专卖辖区管理的方式提出了新课题。新型零售业态中的超市等零售业态具有统一组织、统一管理、统一要求、统一考核的企业管理模式，他们要求由总部统一集中进货，而烟草专卖辖区管理要求各零售业态一店一证，辖区供货，而且不得跨越辖区货源流动。这就与那些新型的零售业态在一定程度上产生矛盾，给专卖管理带来了新的研究课题。b.烟酒商店的扩张给专卖管理带来了新考验。烟酒商店等新型零售业态发展速度很快，在一定程度上控制者中小零售业态，存在向他们提供提供假冒卷烟、走私烟或者低于烟草公司批发价格的卷烟可能性，是不规范经营根源。对卷烟市场价格的稳定存在潜在威胁，对这些专卖店的规范与调控将成为专卖管理的新考验。c.新型零售业态中的超市、烟酒商店等零售业态，由于让利促销、清理库存或是对非渠道卷烟的处理过程中，会对烟草公司卷烟批发价格产生潜在的威胁，从而对卷烟的市场价格产生影响，甚至会控制市场价格，给专卖管理带来一定的困难。d.对烟草行业的市场批发商主导地位有潜在威胁。新型零售业态中的超市，尤其是大型连锁超市、连锁经营的便民店等零售业态网点众多、布局合理、在商品价格上有强大的低价竞争能力并且拥有自身的物流体系，专卖管理体制一旦放开，大型零售业态必然成为我们与国际烟草供应商之间竞争的主要对象。因此，他们的发展变化会对烟草行业的市场批发商的主导地位产生潜在的威胁。进一步加强对新型零售业态专卖管理应采取的措施5个a.采取相应措施鼓励、引导、规范不同的零售业态。与超市等新型业态结成战略伙伴关系，提高其对烟草行业的依赖度。大型超市等规范较大的零售业态，他们往往具有经营水平高、辐射范围广、守法意识强、信誉度可靠等特点，卷烟销量大而且

相对稳定。鉴于这些特点，我们对他们应积极鼓励、扶持，保持其货源稳定。同时在专卖管理过程中要采取适当的执法方式，以确保其稳定的经营秩序。在管理的同时也要加强服务，实现“双赢”的局面。b.引导、规范、整合食杂店、便利店、娱乐服务类中小零售业态。（零售业态的实际需求从5个环节上1、在营销策略上制定合理的营销与服务政策，尽可能满足他们的需求。2、在发证环节上，要合理利用专卖赋予烟草部门的权限，严把发证关，限制此类业态的数量以及连锁发展的趋势，使其不能形成较大的规模；3、在供货环节上，要合理确定供货量，按其实际的零售数量限量供货；4、在价格环节上，要实行明码标价和统一指导价，发现降价现象，要以减量供货等手段加以限制；5、在检查环节上，要加强市场检查力度，发现违法行为的，要采取警告、停业整顿等手段进行处罚。通过种种有效的规范与调控，使他们坚持合法经营，营造良好的市场环境。同时，要根据实事求是、因地制宜的原则妥善处理无证户问题。c.进一步规范内部经营行为。d加强零售许可证的管理。根据有利于稳定、有利于经营、有利于市场管理的原则，加强零售许可证的管理。e.加强研究，及时掌握各业态的变化。口卷烟、雪茄烟必须在箱包、条包和盒包上印有〃由中国口卷烟、雪茄烟必须在箱包、条包和盒包上印有〃由中国烟草总公司必须有烟草专卖行政主管部门在箱包和条包上加贴由国家烟草专卖局制定的〃没收非法进口卷烟”专门标识处理没收的非法进口卷烟中国境内（不包括港、澳、台地区茂肖售的国外品牌卷烟■列入出口卷烟生产计划所生产的出口卷烟包装体上须使用规范中文的包装标识箱包装体上须有规范中文标注的卷烟牌号进口卷烟的条、盒包装体上须以规范中文标注生产国（或地区）；有外文品质说明的，须有对应的规范中文译文必须在小包条包与外箱明显位置上印有必须有烟草专卖行政主管部门在箱包和条包上加贴由国家烟草专卖局制定的〃没收非法进口卷烟”专门标识处理没收的非法进口卷烟中国境内（不包括港、澳、台地区茂肖售的国外品牌卷烟■列入出口卷烟生产计划所生产的出口卷烟包装体上须使用规范中文的包装标识箱包装体上须有规范中文标注的卷烟牌号进口卷烟的条、盒包装体上须以规范中文标注生产国（或地区）；有外文品质说明的，须有对应的规范中文译文必须在小包条包与外箱明显位置上印有专供出口”的中文字样和目标市场所要求的警句高级市场附表三：进出口环节常见行政处罚违法行为^无专门标志的外国卷烟、出口倒流国产卷烟在海关监管区内经营免税的卷烟.雪茄烟没有在小包■条包上标注国务院烟草专卖行政主管部门规定的专门标志的 行政处罚 违法行为^无专门标志的外国卷烟、出口倒流国产卷烟在海关监管区内经营免税的卷烟.雪茄烟没有在小包■条包上标注国务院烟草专卖行政主管部门规定的专门标志的 行政处罚 由海关、公安、工商行政管理和烟草专卖行政主管部门予以没收可以处非法经营总额百分之五I以下的罚款放在烟草制品保税仓库内的罚款I免税进口的烟草制品不按规定存I可以处烟草制品价值百分之五十以下的放在烟草制品保税仓库内的罚款二、进出口环节的监管（~）进出口环节基本知识进出口环节包括进口环节和出口环节。进口指将国外商品通过买卖活动转移到国内。出口指将国内商品通过买卖活动转移到国外。我国商品的进出口环节是通过进出口贸易完成的。 一备阶段包括行情调研、商品市场调研、客户调研、广告宣传和商标注册等工作。在调研的基础上制订进出口商品经营方案。。交易磋商和合同订立阶段，从事交易的各方需与对方就合同主要内容进行磋商。磋商可通过当面谈判、交换函电或电子数据交换进行，一般要经过询盘、发盘、还盘、接受等环节。合同条款的内容包括：商品名称、品质、数量、包装、价格、装运、支付方式、商品检验检疫、索赔、不可抗力和争议的处理办法等。（二）进出口环节的监管要求。①出口业务的程序包括催证、审证、备货、托运、报关、发运、制单结算等环节。②进口业务的程序包括开立信用证、租船或订舱（CIF或（二）进出口环节的监管要求上对烟草专卖品进口环节的监管要求：（1）要求由中国烟草国际有限公司凭证依法经营。（2）要求进口烟草制品有销售标识。（3）要求按规定存放、销售进口的免税烟草制品。2．对烟草专卖品出口环节的监管要求我国烟草专卖品的出口除了要遵循国家关于商品出口的相关规定外，还要符合烟草专卖管理的相关规定。（1）对卷烟出口环节的监管要求。①对出口资格的要求②对出口卷烟计划要求③对包装标识的要求 （2）对闲置烟草专用机械出口的监管要求闲置烟机出口除了要遵循国家出口管理的相关规定外，还要符合以下要求:①严格控制向境外已有国内烟草行业投资的国家或地区出口闲置烟机设备。②闲置烟机必须出口到境外指定的卷烟生产企业，不得中途转移，禁止倒流回国内。③对拟出口的闲置烟机设备，事先必须由具有国家认定资质的评估机构进行资产评估，确定设备的价值。评估结果应取得财政部的确认。出口闲置烟机的价格不得低于财政部确认的资产评估价值。④出口闲置烟机由中国烟草国际有限公司统一对外报价、谈判、签订合同及办理有关出口手续。其他任何单位和个人不得自行对外经营闲置烟机业务。⑤向同一国家或地区同时出口闲置烟机和新烟机时，应当优先出口新烟机。⑥向同一国家或地区同时上报出口闲置烟机和境外投资项目（包括待国家烟草专卖局批准的投资项目）的，应当优先审批境外投资项目。⑦出售闲置烟机的卷烟生产企业应当向所在的省级烟草专卖局提出书面申请，同时应当报送下列材料：出口闲置烟机设备清单；境外购买商或中间商的资信证明；购买闲置烟机中间商及使用单位的注册证明（复印件）及经营情况；境外烟机使用单位委托中间商购买闲置烟机的委托书（或合同、协议）等有关材料。省级烟草专卖局（公司）要求报送的其他材料。⑧省级烟草专卖局根据上报的材料对本省卷烟生产企业出口闲置烟机的申请进行审核，并将审核意见和有关材料上报国家烟草专卖局。国家烟草专卖局根据省级烟草专卖局的审核意见和上报材料进行审批。审批结果抄送中国烟草国际有限公司。⑨根据国家烟草专卖局的审批意见，中国烟草国际有限公司及有关单位会同出售闲置烟机企业与购买商进行商务谈判，并负责以下工作：对出售的闲置烟机委托国家认定的有资质的资产评估机构进行评估，评估结果经国家烟草专卖局审核后报财政部确认;出口闲置烟机如需在国内整修，由中国烟草棚戒集团有限责任公司统一组织、安排；在出口合同中明确规定烟机出口的目的地、使用单位及由中方负责烟机安装、调试或派人监督安装等内容；闲置烟机出口合同签订后报国家烟草专卖局备案。出售闲置烟机企业到有关部门办理闲置烟机核销、开具国内运输准运证等手续。中国烟草国际有限公司负责办理有关出口手续及闲置烟机出售的收汇工作。⑩对未经国家烟草专卖局批准私自将闲置烟机出口，或在闲置烟机出口中弄虚作假，提供伪造文件、证明材料将闲置烟机运到境外的单位，经调查属实后，按照《烟草专用机械专卖管理办法》第四十一条处理。⑪对不按国家烟草专卖局批准的境外购买单位出口，造成闲置烟机中途转移或倒流国内进入制假窝点和非法烟厂的单位，按照《烟草专用机械专卖管理办法》第四十二条执行。（12）对购买闲置烟机的境外单位（包括中间商），如不经国家烟草专卖局同意，私自变更出口所到国家或境外使用单位，或者将我方出口闲置烟机用于制造假冒商标卷烟，国家烟草专卖局将在全行业通报，并停止向上述单位出口闲置烟机。（3）对烟叶进出口监管要求①经营烟叶进出口业务的企业,须持有国家烟草专卖局核发的特种烟草专卖经营企业许可证。其它任何单位和个人，不得经营烟叶进出口业务。②烟叶进口业务由中国烟草国际有限公司根据国家烟草专卖局烟叶进口计划，统一组织对外询价、谈判、签约，中国烟叶生产购销公司参加对外谈判中国烟叶生产购销公司负责组织进口烟叶国内经营业务，卷烟生产企业只能从中国烟叶生产购销公司购进进口烟叶，不准从非正常渠道购进进口烟叶。③中国烟叶生产购销公司配合有关部门组织出口烟叶货源，中国烟草国际有限公司统一对外报价、谈判、签约。④开展对外烟叶生产技术合作与技术交流，须经国家烟草专卖局审批。⑤执法部门没收的走私和非正常渠道进口的烟叶由烟草拍卖行拍卖。⑥各卷烟生产企业和烟叶收购、加工、调拨、经营企业，不得擅自购买走私烟叶（包括罚款放行的走私烟叶）和非正常渠道进口的烟叶。⑦加强烟叶出口货源基地建设，保证出口烟叶种植面积，种植优良品种。第一节案件调查涉烟情报分析是指为打击和预防涉烟违法犯罪提供决策依据，涉烟情报工作人员或办案人员对与涉烟违法犯罪有关的情报资料间的关系进行发现和深入理解的活动。涉烟情报分析的主体是熟悉烟草专卖管理业务的涉烟情报工作人员和办案人员。分析的目的是为打击和预防涉烟违法犯罪提供决策依据。分析的核心是对涉烟情报资料间的关系进行发现和深入的理解，进而理解情报资料所代表的涉烟违法犯罪行为的关系。

（1）内部意义：可以对情报的合法性，情报来源的可靠性，情报的确定性，情报的秘密等级等进行判断。外部意义：①辅助决策。②支持处罚。（二）情报分析方法可根据分析方法层次的不同，将涉烟情报分析方法分为思维方法和操作方法两类。 1逻辑思维方法（1）比较法（从不同案件中找出共同点并确定其相关性，这些共同点就成了并案处理的线索和依据）（2）分析与综合法（3）推理（前提、结论、推理过程）2.数据整合方法，包括关联图技术，物品流程图技术，事件流程图技术，行为流程图等多项技术。如相关违法案件的数据统计分析、重大复杂案件中的示意图（包括涉案人员关系结构图、涉案物品流向示意图、涉案资金往来示意图）等。（1）分析研究线索型情报的目的①是对各类线索进行筛选、辨伪，提取情报内容，权衡其情报价值的重要手段。②为确定是否立案调查，特别是对发现隐案提供事实根据。③为获取各类证据起导向作用。④为制定和校正调查方案（计划）提供依据。⑤为深入调查提供途径。⑥为建立真实、可靠的线索型情报体系打下扎实的“物质”基础，使这一体系成为发现违法和揭露、证实违法的一个重要信息的来源。（2）线索型情报分析的步骤首先，应把来源不明，事实不清，内容怪异，显然不能使用的线索剔除，留待调查后再作处理。然后，根据其使用价值、内容涉及的范围、作用等进行分类。一般可分为：（3）①般可分为：（3）①分析勺真实、可靠性，③分析线索的客观性，④分析提供线索的人与被反映人的关系。⑤分析线索的使用价值大小，以便分轻重缓急处理。（4）^许多人判断标准 +HT7-FA1=1不■1=1E、T■分、片HF土 许多人线索内容1=1 rh-1线索的价值结论相对人是否是受过多次打击处理的重点人是重点人、r4■.土*■!■小+壬 FT白片A当可能较大籍贯F=L/八壬口升/jNFT-冲击本地市场重点地区的人常住本地或常与本地人接触活动可能较大身份和社会经历々华乙I、学历、家庭等情况处于较高档次,社会经历比较丰富r^=i-tZ-—P- 八一I-AA匚目川S7八口可能较大77T幺匕 经营方式以"7^7匕,土/、屈右十巨十+N.家族式、有分工的团伙式资金、资产股份制-I-巨f *LU 、H~Ak叮白可能较大Hzzt九*-4-经营非法卷烟有无固定场所、是否曾受过处罚无固定场所也未曾受过处罚日£_1_1AJ-,士/八i可能较大是否有其他身份或企业作掩护有其他身份或企业L-z7±±;+m+±t_i_ I口QL-zi^口可能较大经营规模、雇用人员、使用车辆1->±干彳七*i经营规模大、雇用人员多、经营使用的车辆多口可能较大7TT台匕左右十非法卷烟贝源来自危害本地市场的重点地区口可能较大①线索内容线索关联内容的初步查证。③线索反映内容信日常信,息的关联分。I息、初步查证信息的汇总和判断。I非法卷烟货源上线规模经营非法卷烟的资金规模和结算方式经营的非法卷烟是通过何种方式运输非法卷烟储存条件和环境其上线的规模大非法卷烟销售下线规模非法卷烟销售方式其资金规模较大、周转快或能通一过银行汇款结算相对人经营的非法卷烟运输中一有较大规模非法卷烟储存仓库较大车辆进一出方便、位置处于不易被他人发现或相对封闭的地点下线规模较大 诡秘程度高 可能较大

可能较大可能较大可能较大可能较大

可能较大一情报的意义：（1）情报利用服务于烟草专卖管理工作2）情报利用贯彻于情报工作的全过程。）情报利用的条件1.拥有一定数量和质量合格的情报资料。2寸情报资料与市场监管、案件查办等工作需求有关联3.情报利用者应有明确的情报需求目的。4.情报利用者应具有利用情报资料的意识。（五）情报利用的途径和方式（1）查询途径（最常用得）（2）加工途径（3）传输途径（4）分析研究途径①从案到人方式②从人到案方式③从案到案方式线索型情报的处置利用情形 ■符合立案条件的线索 ■已立案调查的案件的相关线索:止4111g比古 ^及外地的线索涉及面广、情况复杂的重大违法活处置利用 按照立案程序立案调查 及时传送给有关办案部门和人员及时传递给有关烟草专卖管理部门迅速向上级机关报告情况 动线索线索反映可能对市场危害大、价值高、时间紧的^线索反映对象属日常我们关注的重点对象，并有重要价值的^线索反映可能对市场危害较小、价值较小、时间要求较为宽松的，^一些难以查证其准确程度的线索立即组织力量查证情况，据情采取措施，实行专案查破。立即组织人员深入调查，布置监控重点对象的活动。可按层级管理和职责要求，由相应的专卖管理管理部门负责查实。在做好防范、监控的前提下继续查证，并在长时期内进行追踪，直至查个水落石出。二、涉烟案件调查取证方案的制订（一）涉烟案件调查取证方案的概念和作用1涉烟案件调查取证方案的概念^指烟草专卖行政主管部门及其办案人员，为明确调查取证程序，确定调查人员、方法、手段和措施，有的放矢地收集证据，查清案件事实，对特定的调查取证对象制订的计划和预案。（1）制订调查取证方案有利于保证调查取证工作的依法进行。（2）制定调查取证方案有利于提高调查取证的效率。（3）制定调查取证方案有利于保障执法人员和相对人的人身和财产安全。（二）制订调查取证方案的准备和调查取证方案的内容法以及调查中应掌握的政策界限和注意事项。2.,

查取证的内容（1）确定调查人员：A选定调查负责人B组织相应的办案力量C合理搭配人员D注意调查人员的回避（2）选定组织形式。A根据参加办案的部门的多少，可划分为单独式（部门调部门人员）和联合式（纵：内部上下级；横：与公安、质量监督联合。重大、复杂或跨部门管辖交叉）。B从组成结构上，可分为单一式（组成一个组，难度较小）和母子式（调查组分各个小组，涉及面广、难度大）。（3）熟悉案情。通过熟悉案情和学法以及调查中应掌握的政策界限和注意事项。2.,

查取证的内容面（1）成立调查组。同时明确需携带的调查装备（2）调需调查取证的内容逐条列入，做到不遗漏，另一方面要面突出重点内容，不至湮没。明确调查取证内容，是为了在办案时有全局观念，突出重点问题，是为了抓住最主要、最关键的问题进行调查。（3）调查取证的方法与步骤。在调查取证的方法上，有的从事到人，有的是从人到事；有的是正面调查，有的是侧面调查；有的是直接调查，有的是委托调查。在调查取证策略上，有的应集中力量，重点突破；有的应同时展开，分头调查；有的则需要请专闩部门对已获得的物证、书证先行鉴定。（4）突发情况处置。认真分析执法过程可能发生的各类问题，尤其是突发事件，制定相应的对策。（5）纪律要求。严格的调查取证纪律是调查取证任务能否顺利完成的重要保证，在方案中应提出注意点，落实中要严格执行。（6）任务完成的时间。根据领导的要求和案情的复杂程度、工作的难易，预计完成任务的大致时间。高级案件查办附表一：生产、运输、储存三个环节调查取证方案主要类型①生产烟草制品②生产烟机设备③生产烟用丝束滤嘴棒等辅料。①自运：当事人自备交通工具运输；②托运：当事人委托物流货运公司或长途客运车辆运输。■核实和分析案件情况调查组①核实情报信息，辨别真伪；②分析案情掌握生产场所位置及周边环境状况确定检查的关键节点。明确调查组的指挥机构、协助调查部门、组成人员等；一般采取母子式结构，下设若干检查小组，明确分①认真分析核实情报信息，辨别真伪；②掌握道路环境状况，确立道路检查关，键节点。经营性场所有证、非经营性场所（私人家庭住宅、出租房屋、私人及单位非营业性的仓库）和经营性场所内临时设置的非经营性区域（生活居住空间区域、更衣室、私人物品仓库）。①对举报信息进行核对，辨别真伪。②分析案件，掌握存储烟草专卖品场所内部及周边环境状况。③确定存储环节（窝点）案件的检查节点。①确定调查组的指挥、组成人员以及协助检查的执法部门；②落实执法装备，尤其是人身安全防护装备；重点是带好保障人身安全防护装备，防止发生暴力抗法事件，做好人身安全防护。重点检查内容检查方组指挥和各自工作职责人员要向维持秩序的检查小组倾斜预防和有能力解决突发事件。—①抓获涉案一当事人②查获涉案的烟机设备③烟草制品和各种原料④固定各类证据。①现场要注意一收集注重原始证据，要尽量在封闭的场所内由专人清点涉案物品清点的整个过程要进行照相、摄像②如果无法在现场清点登记而需要转移必须对证据进行封存加贴封条整个过程进行摄像人货不能分离。——①安装监视器材、电子门铃通风报信；②指使他人戳破执法车轮胎③挑起不明群众进行暴力抗法。③安排好工作分工，明确各自工作职责。①抓获涉案当事人

②查获涉案的烟草

专卖品和运输车辆；

③固定各类证据。①设伏；②堵截；③跟踪④控制⑤检查⑥询问①弃车逃跑，指挥人员应立即安排人员实施跟踪追击，同时控制好涉案车辆。②强；行闯关，指挥人员应提醒驾驶员提高警惕，避免与其车辆正面发生冲突③暴力抗法；办案人员应齐心合力，并及时报警，保护执法人身安全。④群众围观,可能造成混乱的，要加强宣传，并及时把涉案车辆、人员带离现场高级案件查办附表二：对存储场所检查方法 P当事人主动配合检查对经营性场所两名以上执法人员出示执—抓获涉案当事人、查获涉案的烟草专卖品、固定各类证据（特别是帐册、汇款存根等力―①对经营性场所检查②对非经营性场所检查③对临时的非经营性区域检查—①联合公安相关部门干警对存储场所（窝点）周围关键节点进行布控，减少围观人员，防止发生暴力抗法等突发事件；②暴力抗法处置；办案人员应齐心合力，并及时报警，保护执法人身安全③群众围观处置。可能造成混乱的，要加强宣传，并及时把涉案车辆、人员带离现场当事人不主动配合检查 要充分做好思想工作，告知拒绝、^检查对非经营性场所检查对临时的非经

营性区域检查法证件后可以依法进行检查在公安干警配合下，当场进行采集视听资料，两名以上执法人员出示执法证件后可以依法进行检查。对当事人或相关负责人进行说服教育，要求其主动配合检查，两名（含）以上执法人员对该区域进行检查时，当事人必须在场。阻碍执法检查的后果，并当场进行采集视听资料，两名以上执法人员出示执法证件后可以依法进行检查。要有确凿证据支持下，可在公安干警配合下，两名以上执法人员出示执法证件后可以依法进行检查同时要做好视听资料的采集邀请公安干警到场，两名（含）以上执法人员可以对该区域依法进行检查，要当场进行采集视听资料。说明：1、可将各个方法分解为若干单元：（1）两名以上执法人员出示证件依法检查；（2）当场进行采集视听资料；（3）说服教育；（4）公安干警配合；（5）确凿证据支持。然后针对各种情形将单元进行选择组合。2、对非经营性场所检查时，除表中列举两个要求外，还有：检查前要通过监控，采集视听资料，确定该场所内存有违法烟草专卖品，并将周围的情况了解清楚，如有后门、后窗户的，必须事先安排人员控制。第二节案件审理一、证据的审查与使用（一）证据审查、使用的概念证据审查春指行政主体或者行政程序参加人对收集的证据进行审查判断、鉴别真伪，确定其能否作为定案根据的程序活动。证据只有查证属实，才能作为定案的根据。使用证据是指对已收集到的证据进行客观性、合法性、关联性的审查判断，以确定案件事实进而确定当事人是否有违法行为和违法行为情招勺轻重，以及是否应当对当事人依法追究责任或者给予什么处罚的问题。（二）证据审查法则：1.特性法则。2.矛盾法则。3.实践法则（实验、辨认和鉴定方法）。4.综合法则。（三）证据审查的方法对证据进行认真细致的审查，目的是为了确定证据的证明能力和证明力。证据能力是证据材料在法律是允许其作为证据资格1.整合认证法2.资格确认法（一是收集证据的来源是否合法。二是收集证据的主体是否合法。三是收集证据的程序是否合法。）3.对照分析法：两个以上证据，互相对照，分析4.询问释疑法：已经取得某证据，证据有疑点，询问核实5.比较取舍法：同一证据，前后发生变化，比较后舍弃一个询问笔录与账本比对，使用对照分析法。针对非法生产卷烟的销量对当事人再次询问，辨别真伪，询问释疑法。比较某某、张某提供的证言，结合其他证据，对某某证言不予采信，使用矛盾排除法。对当事人两次询问笔录，结合其他证据，对第一次予以舍弃，使用比较取舍法（四）证据审查内容1.书证。2.物证。3.证人证言。4.询问笔录。5.视听资料。6.鉴定结论。7.勘验笔录。.书证。 （1）书证的形成过程。（2）书证内容是否真实。（3）书证的形式是否符合要求。.物证。 （1）物证的来源是否合法。（2）物证收集和保管是否依法进行。（3）物证是否真实可靠，即该种物证是否具有客观性。（4）物证本身与案件事实是否具有关联性，即审查认定某一物证的存在与否能否足以影响到特定的案件事实所呈现的实际状态。（5）审查认定物证的证明方式，直接的证明力、间接的证明力。（6）对物证证明的方式和手段，主要包括辨认、鉴定、比较法和印证法，尤其要与书证、证人证言、当事人陈述、现场检查笔录、鉴定结论等其他类别的证据相互印证.证人证言。（1）证人的作证能力，即证人的作证是否与其年龄、智力、精神健康状况相适应。不能正确表达意志的人不能作证。（2）证人是否如实提供证言。（3）证人证言的内容，主要证明证人证言所表达的内容与案件事实有无关联性，有何种关联性，以及证人证言与其他证据之间有无矛盾之处。（4）证人证言的形成过程，以判断证据力的大小与强弱，证言的形成过程是一个复杂的、主观能动地反映客观事物的感知、记忆和陈述过程，其中任何一个环节受干扰，都会影响证明力。（5）证人与违法案件当事人或案件本身是否具有利害关系。（6）证人的品格、操行对其证言是否产生影响。.询问笔录。（1）当事人陈述的来源，即是否是违反法定程序所得。（2）是否与当事人真实意思表示相一致，即当事人的陈述是否是以利诱、欺诈、胁迫、暴力等不正当手段获取的。（3）当事人陈述是否符合逻辑。（4）当事人陈述同其他证据之间的关系，这是分辨其真假程度以及确定其证明力的大小与强弱的关键，只有在查明当事人陈述与其他证据相互印证、吻合时，才能作为认定案件事实的证据。.视听资料。（1）视听资料形成的时间、地点和周围环境，即查明采集证据当时的时间、地点、在场人、背景，并联系录音录像的前前后后和其他证据综合考虑，运用逻辑方法，确定有优势的证据，最终证实事实。如对于录像资料则要查明，被录像人的各种行为是否是在受到威逼或胁迫的情况下做出的。（2）视听资料的收集过程是否合法，即对以偷拍、偷录、窃听等手段获取的视听资料要审查是否侵害他人合法权益。（3）视听资料的内容是否真实，即视听资料是否被删节、剪接、篡改。.鉴定结论。（1）鉴定人是否具备鉴定资格。（2）鉴定程序是否合法。（3）鉴定结论是否正确、明确、完整。（4）鉴定的依据和使用的科学技术手段。（5）鉴定人的签名和鉴定部门的盖章。.勘验笔录。（1）勘验笔录的制作主体是否合法。（2）执法人员和被检查人是否在笔录上签字或盖章。（3）笔录上有无篡改或者伪造现象的发生。（4）现场检查情况，重点记录违法物品、设施所在位置。（5）现场提取有关物证的名称和数量。（五）使用证据1.证据的证明对象1、违法事实。何人何时何地何事何果是否应知或明知有无不予、从轻、从重处罚的情节2、违法主体（一是违法主体是谁，二是违法主体的基本情况“谁违法，谁负责”“谁”是指应当承担行政责任的主体，绝不是说具体从事违法行为的人就是一定承担行政责任的对象）3、程序事实。（4）证据事实。（在行政机关对当事人行为的违法性负有举证责任，先取证后处罚）（烟草专卖局应当负有举证责任）证据规则是关于取证、举证、补证、质证、认证的法律规范的总和。（2）证据排除规则下列证据材料不能作为定案依据：①严重违反法定程序收集的证据材料；②以偷拍、偷录、窃听等手段获取侵害他人合法权益的证据材料；③以利诱、欺诈、胁迫、暴力等不正当手段获取的证据材料;④当事人无正当事由超出举证期限提供的证据材料；⑤在中华人民共和国领域以外或者在中华人民共和国香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区形成的未办理法定证明手续的证据材料；