涉外保函业务介绍-刘勋

涉外保函含义保函(BANKGUARANTEE)是指开立保函的银行对于保函申请人的违约按照保函的约定无条件地对保函受益人支付保函金额的一种承诺。

四方当事人：担保行、申请人、被担保人、受益人第一页，共20页。涉外保函业务的好处对基础交易双方的主要作用支付保证违约补偿融通资金对担保行的主要作用增加国际结算的中间业务收入增加结售汇、代客理财等中间业务收入增加国际结算量增加结售汇量增加存款增加银企合作机会第二页，共20页。借款保函有价证券保付保函透支保函融资性租赁保函融资性保函第三页，共20页。跨境担保管理办理中的涉外保函新分类内保外贷：担保人注册地在境内、债务人和债权人注册地均在境外外保内贷：担保人注册地在境外、债务人和债权人注册地均在境内其他形式跨境担保：非上述两种形式的担保，如内保内贷第四页，共20页。融资性保函含义

融资性保函是指我行应客户的请求，向提供融资的受益人出具的本息偿还担保。担保人——境内银行申请人——境内企业被担保人——境外企业(或境内企业）受益人——境外银行（我行的境外分行或代理行）

融资性保函/备用信用证期限原则上最长不超过5年，审批有效期六个月第五页，共20页。跨境担保新规要点

—内保外贷第六页，共20页。内保外贷政策红利不设融资性担保额度限制取消境外债务人与境内机构股权关联要求取消被担保人资产负债比例要求取消履约汇兑核准，银行可自行办理购汇履约境内非银行机构可直接对外担保个人也可直接对外担保第七页，共20页。跨境担保新规对内保外贷有关要求境外融资用于债务人正常经营支出境外融资不得直接或间接调回境内境外融资用于直接或间接获得对境外其他机构的股权或债权时，应符合有关境外投资的规定强调银行需对担保项下资金用途等尽职调查明知或应知履约确定发生时不得提供担保第八页，共20页。服务案例：A公司融资性保函（内保外贷）

A公司A公司境外子公司

农行农行HK分行提出申请开立保函开具融资性保函提供融资服务第九页，共20页。融资性保函服务案例（内保外债）

JN公司充分利用国家“走出去”政策，积极尝试延伸业务领域，拓宽企业融资渠道，搭建其海外投资平台，并计划于2015年初利用其境外公司发行3亿元美元债券，由我行出具的备用信用证作为增信支持。系统内首笔以备用信用证的方式为企业境外发债增信；也是地方国企首次利用银行出具的备用信用证方式担保企业境外发债；中间业务收入新渠道且收入丰厚密切银企合作关系，为争取到企业后续的优质业务奠定了基础第十页，共20页。内保外债是一种特殊形式的内保外贷，在遵循内保外贷相关政策规定的同时还应注意：境外债务人应由境内机构直接或间接持股境外债券发行收入应用于与境内机构存在股权关联的境外投资项目相关境外机构或项目已经按照规定获得国内境外投资主管部门的核准、登记、备案或确认第十一页，共20页。关于内保外债总行有如下要求：实行额度管理并协调发债时机单笔业务原则上不超过5亿美元，5年期限单一客户余额不超过8亿美元选择境外机构为承销行第十二页，共20页。跨境担保新规要点

—外保内贷

第十三页，共20页。跨境担保新规对外保内贷政策红利取消对中资企业办理限制，中外资同等待遇上年末净资产数额代替了投注差超出上年末净资产数额，需占企业外债额度境外个人可提供担保（取决于境内接受）第十四页，共20页。融资性保函-内保内贷申请人和被担保人均为境内企业，受益人为境外银行；借款人需具有“投注差“的外资企业，且外资比例在25%以上（特殊：外资租赁公司、外资房地产公司、投资性外资企业）币种：本外币均可目前融资租赁公司需求较多第十五页，共20页。如何寻找涉外保函客户非融资性保函主要适用于境外工程承包类客户，一般：

建筑类（如中铁建、中国建筑）

大型设备进出口类（如中国机械设备进出口）名称中带有海外建设、国际工程等第十六页，共20页。找到此类客户后，支行需要做些什么

（一）了解客户涉外保函业务的用途，是否具有相关资质（二）了解业务规模、种类、涉及的国别情况（三）了解客户的具体需求以及特别要求第十七页，共20页。涉外保函业务尺度的把握

（一）国别风险（二）语种（三）敞口（四）申请人和被担保人不一致第十八页，共20页。涉外保函业务审批权限融资性保函