2017年部门预算编报说明

2017年部门预算编报说明大家好，耽搁大家时间，请大家来，一个目的，就是完成好2017年度部门预算编报。部门预算编报质量关系到各单位2017年度运转和发展，关系到各单位的切身利益，也是大家的主要工作，敬请大家集中精力，按要求完成编报工作。今年的编报仍采用部门预算单机系统，大家完成信息采集表后，在预算单机版里填报，生成“u”字上报数据，单机版填报由我们请来的太极华清公司工程师讲解，下面我和大家一起学校2017年部门预算编制方法。一、人员和基础信息的编报。人员信息是单位的核心和基础，大部分支出是由人员所决定的，2017年预算编报时间节点定为2016年11月，大家以2016年11月底本单位人员实际情况进行编报。主要内容包括表一至表七部分，需注意问题表内已作说明，几个关键点，提请大家注意：1、个人所有工资信息数据，必须以组织、人社部门正式批复为依据，所有调动增减的，上报增减人员的姓名、变动单位及组织部门调动文件，新增人员上报编委核准通知及组织、人社部门工资批件，否则不予纳入2017年预算；2、财政供养在职、离退休人员及遗属补助等和每月工资发放表一致；3、人事代理工资部分统一由工资发放单位统计，单位仅在表二中统计4000元/人/年津补贴部分；4、其他人员用“以钱养事”方式在项目中上报。二、收入预算的编报。所有收支要全额纳入预算管理，实行真正意义的综合预算。部门预算收入包括财政补助收入、各项非税收入（专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、其他收入、政府性基金收入）、事业单位经营收入和其他收入。大家根据2016年实际情况测算2017年收入规模，然后在收入规模范围内合理安排支出。三、支出预算的编报。所有支出按功能分类要细化到“项”级，按经济分类要细化到“款”级。大家可以参阅政府收支分类科目，支出按功能分为“类”、“款”、“项”，按经济分类科目分为“类”、“款”，比如按功能分类，“教育支出”是“类”，它的“款”级科目有“教育管理事务”、“普通教育”等，在“款”级科目下，“普通教育”又分为“学前教育”、“小学教育”、“初中教育”等很多“项”；如果是按经济分类，教育支出分为“工资福利支出”、“商品和服务支出”、“对个人和家庭的补助”等很多“类”，在“工资福利支出”下面有“基本工资”、“津贴补贴”等很多“款”。（一）、基本支出预算。主要包括工资福利支出、对个人和家庭的补助支出、定额公用经费等。基本支出根据部门基础信息库数据和有关财政供给定额标准编制：基本工资和离退休费。所有单位均以2016年11月底的数据为基数，实行财政全额预算。遗属补助。以人社局审批的数据为准，预算据以全额安排。津贴补贴。所有单位均以2016年11月底的数据为基数，实行财政全额预算。医疗保险金。基本医疗保险按照在职人员工资总额的8%计算。住房公积金。在职人员工资总额的12%计算安排。物业补贴。财政供养在职及离退休人员统一按2400元/人/年安排。交通费。暂取消。一般公用支出。按照已审批的财政供养在职人数和确定的公用经费定额标准年人均6052元计算，范围由往年的公务员及参公人员扩大到所有财政供养的在职人员。基本支出预算中有一项特别需要注意的，就是三公经费支出，三公经费特指公务接待、公车购置及运行、公款出国，是近年来中央、省政府严格要求公开的经费，为此，我们设计了三公经费支出表，大家根据2016年运行实际支出，编报2017年三公经费。（二）、项目支出预算。项目申报工作是2017年度部门预算编制的重点，各单位2016年度所有项目清零，我们将根据各单位上报的2017年度项目，上报县委县政府，确定该单位最终项目情况。项目申报依据：①国家政策涉及的医疗、社保、民政等地方配套资金；②有县委县政府会议纪要确定需要解决的问题；③县领导签字批示等。项目编报方法：项目支出需要按经济分类编报到“款”，就是每一个项目，不仅要编报其人员支出、商品和服务支出，还要细化到材料费、印刷费、接待费、劳务费等“款”及科目。预算编报人员要和单位主要领导充分沟通，对本单位2017年度工作任务仔细梳理，结合国家政策和县委、县政府工作重点，确定本单位所需项目。所有项目确定后，认真填

报2017年预算单位项目信息采集表：一是填报2017年预算单位项目资金申报汇总表（表一） 把本单位所有项目汇总，项目分项目名项目分项目名项目内依据及说明合计金一、业务专项二、发展专项投资总申请额预算意备注二是针对每一个项目，填报2017年预算单位项目资金申报书，预算申报书有三个方面内容：1、2017年预算单位项目申报立项依据（表二）项目联系人联系电话项目类别大型会议培训口重大调研规划□信息化维护□大宗印刷□重大宣传活动□房租□物业管理□其他专项公用房屋建筑购建□大型修缮□信息网络购建口设置购置其他发展建设项目属性□新增□延续重要程度□重要工作□一般工作项目口径□经常性□阶段性□一次性项目期限功能科目

项目资金安排年份总投资财政拨款上级专款其他资金合计项目支出明细预算经济分类科总投资财政拨款上级专款其他资金合计3、2017年预算单位项目申报测算说明（表四）明测部门及单位审（章）核意见年月 日待2017年度预算开始后，我们根据该项目申报情况进行绩效考核，绩效目标完成情况如何，将作为该单位下一预算年度申报项目的重要依据。（三）、政府采购预算。凡采购2017年度县本级政府集中采购目录以内的和采购限额标准以上的货物、工程和服务的，必须编制政府采购预算（表九）；要细化政府采购项目及资金预算，依法选择采购方式和组织形式，提高预算编制的准确性。2017年预算编制中没有编制政府采购预算的项目，非特殊事由在执行中不得办理采购，财政不拨付资金。四、网上公开部门预算信息网上公开是各预算单位的职责，每年部门预算批复到单位后，各单位必须在15个工作日内在指定网上预以公开，公开的内容和格式如下：第一部分单位概况一、主要职能二、部门预算单位构成第二部分 201年7部门预算表一、收支预算总表二、财政拨款支出预算表三、财政拨款安排“三公”经费预算表第三部分 201年7部门预算安排情况说明一、201年7公共预算收支情况总体说明二、201年7公共预算收入情况说明三、201年7公共预算支出情况说明四、201年7公共预算财政拨款情况说明五、201年7“三公”经费预算情况说明五、编报要求（一）一级预算单位对部门本级和所属单位报表进行审核、汇总、上报。（二）2017年部门预算编报采取“两上两下”的程序，“一上”在2016年12月29日前完成，“一下”在2017年1月20日前完成，“二上”在2017年2月20日前完成，待县人大会批准预算后30日内，完成“二下”。（三）个人所有信息数据，必须以编委、组织、人社部门正