某公司费用报销管理制度

精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档费用报销规定第一条现金报销需填制报销凭证，按凭证内容要求在"摘要"处填写报销内容及金额，由部门经理、审核人员、总经理审核签字后交财务核报。（附流程）。第二条申购物品须事先填制物品申购单，经部门经理、办公室签字后交财务部，物品单价在300元以上（含300元）须总经理审核签字，未经审批，擅自购买者不得报销。财务人员审核时应对照已收到的申购单。购买物品原则上由办公室办理，专业用品自行购买后至办公室办理登记后财务核报。（附流程）第三条员工因工作需要不能回公司就餐的，可凭发票每人每餐报销10元。外出联系工作，应乘坐公交车辆，按实报销，若有特殊情况，经部门经理事先同意方可乘坐出租车辆，报销时须在发票上写明出发地、目的地。第四条业务招待费：因工作需要招待客户或赠送礼品，费用在1000元以上者应事先填制特批单，报总经理审核签字后交财务部，财务人员审核时应对照已收到的特批单。员工因工作需要所支付的业务招待费在报销时须向部门经理、审核人员主动说明，并由经办人及部门经理在该张发票背后签字。（附流程）第五条市外差旅费：员工因公赴外省、市出差，路程超过六小时及需要过夜的可购买硬卧火车票，轮船票不超过三等舱位；遇有急事需乘飞机的，必须事先填制特批单，经总经理签字后交财务部。财务人员审核报销时须对照已收到的特批单。住宿费每日标准为150元，伙食补贴每日80元，上述两项费用可累计使用。（附流程）第六条员工参加有关于本职工作的进修需经部门经理、总经理同意，并至管理部登记备案，所发生培训费用按公司制定有关规定予以报销。第七条员工因病就诊发生的费用按公司有关医疗费用报销规定执行。第八条员工因探病发生的费用，除受总经理委派外，均不能报销。第九条手机费：凡公司员工领用手机每月月租控制在200元以下，超出部分由领用人自行承担，遇特殊情况需提高额度，应填制特批单，经总经理批准。精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档——投资集团有限公司本部费用报销制度第一条费用报销范围会议费培训费差旅费（含市内交通费）招待及礼品费办公费邮递费、书报费车辆费医疗费电话费10、其他第二条费用报销标准会议费：公司召开各类会议，会前由主办部门做出详细的预算，报主管总裁批准后，由资金财务部预支，并严格控制。会议结束后由总裁或主管行政的副总裁签字后报销；公司员工外出参加有关部门组织的会议，会议费凭会议通知及正式发票由主管行政的副总裁签字后实报实销。培训费：经公司组织的各类培训，由人力资源部向资金财务部提交经主管行政的副总裁批准的合法单据实报实销；公司员工自行报名参加的学习、培训，根据情况由主管行政的副总裁确定报销比例。差旅费、交通费：交通工具：公司总裁出差可乘坐飞机、轮船头等舱、火车软卧；其他职工出差，原则上乘坐火车硬卧、轮船二等舱，路途在12小时以上或特殊情况经主管行政的副总裁批准可乘坐飞机普通舱。住宿费：公司领导住宿费实报实销，部门经理每人每天不得超过300元，其他职工每人每天不得超过200元，未经公司主管行政的副总裁批准，超过标准的部分由个人负担。出差期间的市内交通费实报实销。出差期间个人就餐每人每天补助60元；因公发生招待费的，按本规定的“业务招待费”项目规定执行。出差期间的急诊药费报主管行政的副总裁批准后凭住院、急诊单据报销。日期计算。出差期间（天数）按照实际天数计算，即按照往返车票或机票的日期区间计算（包含头尾日期）。北京市内交通费在各部门限额内，凭当月发票当月实报实销。各部门限额如下：审计监察部：400元/月资产管理部：500元/月人力资源部：500元/月研究发展部：500元/月总裁办公室：600元/月资金财务部：600元/月投资管理部、投资银行部报公司主管投资的副总裁批准。业务招待费、礼品：每次餐费在5000元以下的，由主管总裁审批，超过5000元以上的由总裁审批。办公用品：办公用品及低值易耗品由总裁办公室根据需要报主管行政的副总裁批准后统一采购、保管、发放，未经批准任何个人不得自行购买。单位价值在5000元以下的，由主管行政的副总裁审批；5000元以上的由总裁审批。邮递费、书报费：邮递费实报实销。书报费：根据工作需要，书费由部门经理同意后报主管行政的副总裁审批；报刊杂志统一由总裁办公室对外订购。车辆费：按《——投资集团有限公司机动车与驾驶员管理规定》执行。医疗费：公司正在研究医疗费报销的标准、办法及为职工办理医疗保险的可能，在新政策出台之前，职工发生重大急、难病症由工会主席提出意见报总裁批准；本公司员工未满16周岁的独生子女医药费按国家规定可报销50%。第三条签字审批程序：经手人→部门经理→主管行政的副总裁（超规定及特殊情况由总裁审批）→财务审核→出纳付款。具体参见《公司本部部门费用申请流程》。第四条注意事项。1．不予报销的项目未取得正式发票发票的填写不规范，有涂改、伪造、变造的现象取得的假发票部门经理或主管总裁未审批、或不予审批的交通费、电话费、差旅费超过公司规定限额的部分合格票据的认定发票须是印有“全国统一发票监制章”或“财政局专用章”邮资费以发票或加盖邮戳的收费凭据为准电信票据以加盖银行收讫章的收费凭据或