SAPFICO财务业务与数据结构、数据存储之间的关联

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SAP财务事务

&数据结构、数据存储

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提纲基础知识数据结构存取过程

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基础知识

科目分类相互关系科目与表成本对象成本要素利润中心

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基础知识－科目分类财务分类12资产负债表资产类负债类权益类损益科目表统驭科目非统驭科目34统驭管理未清管理未清项科目非未清项科目行项目管理行项目管理非行项目管理

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基础知识－相互关系统驭非统驭资产负债可选可选损益科目排斥必须未清项非未清项统驭排斥必须非统驭可选可选未清项非未清项资产负债可选可选损益科目排斥必须科目—统驭1234统驭—未清科目—未清未清—统驭统驭非统驭未清项排斥必须非未清项可选可选

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基础知识－科目与表（FI）BSISBSASBSIKBSAKBSIDBSADBSEG统驭（A）是否否否否否是统驭（D）可可否否是是是统驭（K）可可是是否否是非统驭可可否否否否是未清项是是否否否否是非未清项可否否否否否是行项目是否否否否否是非行项目否否否否否否是

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基础知识－成本对象

成本中心：组织中最基本的费用耗用单元（Z、M、L、F、V）内部订单：多成本中心、多成本要素的费用归集单元生产订单：产品制造费用收集的基本单位销售订单：直接营业费、获利能力归集的基本单位维修订单：资产维护费用归集的基本单元服务订单：各类服务费用收集的基本单元项目管理：按项目管理模式的费用收集获利能力分析：市场投入产出的细分

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基础知识－成本要素初级成本—科目记账时必须录入“成本中心”销售收入—科目记账时必须录入“利润中心”销售折扣—科目记账时必须录入“利润中心”初级成本要素类别内部结算—内部订单向其它成本对象结算费用成本分摊—间接制造成本中心向直接制造成本中心分摊作业分配—直接制造成本中心向生产订单分配费用次级成本要素类别

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基础知识－利润中心

销售费用管理费用

收入、成本销售折扣成本要素成本中心利润中心利润中心利润中心获利能力

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提纲基础知识数据结构存取过程

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数据结构分类数据结构基础数据ANLA、ANLB、ANLC、ANLH、ANLZ、ANLU、SKA1、SKB1、KNA1、KNB1、LFA1、LFB1、CSKS、CEPC、CSKA、CSKB总账会计GLFUNCT、FAGLFLEXT、FAGLFLEXA财务会计BSIS、BSAS、BSID、BSAD、BSIMBSIK、BSAK、BKPF、BSEG、BVOR、AGKO特殊会计GLFUNCA、GLIDXA获利分析CE11000、CE31000、CE41000成本控制COEP、COBK、COSP、COSS成本要素COFIO1、COFIO2、COFIS、COFIT资金管理FMIFIIT、FMIFIHD、FMIT固定资产ANEK、ANEP、BSIS、BSEG、BKPF利润中心GLPCT、GLPCA、GLPCO、GLPCC

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提纲基础知识数据结构存取过程

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存储过程

离散凭证集成凭证清账凭证月度结算年终结算其它凭证

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离散凭证资产负债表科目损益表科目混合类型科目

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离散凭证－资产负债表（不含清账）

借贷统驭（A）统驭（D）统驭（K）非统驭未清项非未清项行项目非行项目统驭（A）BSEGBSISBSEGBSEGBSEGBSEGBSEG统驭（D）BSISBSIDBSEGBSIDBSISBSEGBSISBSEGBSEGBSEG统驭（K）BSISBSIKBSIDBSIKBSEGBSIKBSISBSEGBSEGBSEG非统驭未清项BSISBSIDBSISBSIKBSISBSEGBSISBSEGBSEG非未清项行项目BSISBSIDBSISBSIKBSISBSISBSEGBSISBSEG非行项目BSISBSIDBSIKBSISBSISBSEGGLFUNCT、FAGLFLEXT、GLFUNCA

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离散凭证资产负债表科目损益表科目混合类型科目

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离散凭证－损益表科目借贷销售收入销售折扣初级成本要素无利润中心有利润中心无获利段有获利段无获利段有获利段无获利段有获利段销售收入销售折扣无获利段①有获利段②②初级成本要素无利润中心无获利段①②①有获利段②②②②有利润中心无获利段①②①②①有获利段②②②②②②

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离散凭证－损益表科目（续）①财务会计总账会计利润中心成本控制特殊会计BKPFBSEGBSISGLFUNCTFAGLFLEXT

FAGLFLEXAGLPCTGLPCAGLPCOGLPCCCOEPCOBKCOSPCOSSGLFUNCAGLIDXA

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离散凭证－损益表科目（续）②财务会计总账会计利润中心成本控制特殊会计BKPFBSEGBSISGLFUNCTFAGLFLEXTFAGLFLEXAGLPCTGLPCAGLPCOGLPCCCOEPCOBKCOSPCOSSGLFUNCAGLIDXA获利分析CE11000CE31000CE41000

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离散凭证资产负债表科目损益表科目混合类型科目

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离散凭证－混合类型科目借贷销售收入销售折扣初级成本要素无获利段有获利段无利润中心有利润中心无获利段有获利段无获利段有获利段统驭（A）①②①②①②统驭（D）③④③④③④统驭（K）⑤⑥⑤⑥⑤⑥非统驭未清项①②①②①②非未清项行项目①②①②①②非行项目⑦⑧⑦⑧⑦⑧

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离散凭证－混合类型科目①①财务会计总账会计利润中心成本控制特殊会计BKPFBSEGBSISGLFUNCTFAGLFLEXTFAGLFLEXAGLPCTGLPCAGLPCOGLPCCCOEPCOBKCOSPCOSSGLFUNCAGLIDXA

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离散凭证－混合类型科目②②财务会计总账会计利润中心成本控制特殊会计BKPFBSEGBSISGLFUNCTFAGLFLEXT

FAGLFLEXAGLPCTGLPCAGLPCOGLPCCCOEPCOBKCOSPCOSSGLFUNCAGLIDXA获利分析CE11000CE31000CE41000

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离散凭证－混合类型科目③③财务会计总账会计利润中心成本控制特殊会计BKPFBSEGBSISBSIDGLFUNCTFAGLFLEXT

FAGLFLEXAGLPCTGLPCAGLPCOGLPCCCOEPCOBKCOSPCOSSGLFUNCAGLIDXA

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离散凭证－混合类型科目④④财务会计总账会计利润中心成本控制特殊会计BKPFBSEGBSISBSIDGLFUNCTFAGLFLEXT

FAGLFLEXAGLPCTGLPCAGLPCOGLPCCCOEPCOBKCOSPCOSSGLFUNCAGLIDXA获利分析CE11000CE31000CE41000

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离散凭证－混合类型科目⑤⑤财务会计总账会计利润中心成本控制特殊会计BKPFBSEGBSISBSIKGLFUNCTFAGLFLEXT

FAGLFLEXAGLPCTGLPCAGLPCOGLPCCCOEPCOBKCOSPCOSSGLFUNCAGLIDXA

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离散凭证－混合类型科目⑥⑥财务会计总账会计利润中心成本控制特殊会计BKPFBSEGBSISBSIKGLFUNCTFAGLFLEXTFAGLFLEXAGLPCTGLPCAGLPCOGLPCCCOEPCOBKCOSPCOSSGLFUNCAGLIDXA获利分析CE11000CE31000CE41000

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离散凭证－混合类型科目⑦⑦财务会计总账会计利润中心成本控制特殊会计BKPFBSEGGLFUNCTFAGLFLEXTFAGLFLEXAGLPCTGLPCAGLPCOGLPCCCOEPCOBKCOSPCOSSGLFUNCAGLIDXA

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离散凭证－混合类型科目⑧⑧财务会计总账会计利润中心成本控制特殊会计BKPFBSEGGLFUNCTFAGLFLEXT

FAGLFLEXAGLPCTGLPCAGLPCOGLPCCCOEPCOBKCOSPCOSSGLFUNCAGLIDXA获利分析CE11000CE31000CE41000

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存储过程

离散凭证集成凭证清账凭证月度结算年终结算其它凭证

31

集成凭证销售分销仓储管理采购管理固定资产生产订单

32

集成凭证－销售分销－标准销售订单交货虚拟发票发票取消出具发票特殊会计总账会计财务会计BKPFBSEGBSISBSIM特殊会计总账会计利润中心获利能力财务会计BKPFBSEGBSISBSID特殊会计总账会计利润中心获利能力财务会计BKPFBSEGBSISBSIDBSADBSASAGKO特殊会计总账会计利润中心获利能力成本控制财务会计BKPFBSEGBSISBSID

33

集成凭证－销售分销－“代售”销售订单交货虚拟发票发票取消公司间发票正式发票特殊会计总账会计财务会计BKPFBSEGBSISBSIM特殊会计总账会计利润中心获利能力财务会计BKPFBSEGBSISBSIDBSADBSASAGKO特殊会计总账会计利润中心获利能力成本控制财务会计BKPFBSEGBSISBSID特殊会计总账会计利润中心获利能力成本控制财务会计BKPFBSEGBSISBSIDBSIK

34

集成凭证－销售分销－“费用”“代售”订单交货虚拟发票发票取消公司间发票特殊会计总账会计利润中心成本控制财务会计BKPFBSEGBSISBVORBSIM特殊会计总账会计利润中心获利能力成本控制财务会计BKPFBSEGBSISBSIDBSIK

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集成凭证销售分销仓储管理采购管理固定资产生产订单

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集成凭证－仓储管理成本中心消耗财务会计总账会计利润中心成本控制特殊会计BKPFBSEGBSISBSIMGLFUNCTFAGLFLEXTGLFUNCAGLPCTGLPCAGLPCOGLPCCCOEPCOBKCOSPCOSSGLFUNCAGLIDXA

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集成凭证－仓储管理（续）从非限制到报废返修发料返修生产收货“成品”免费收货财务会计总账会计特殊会计BKPFBSEGBSISBSIMGLFUNCTFAGLFLEXTGLFUNCAGLFUNCAGLIDXA

38

集成凭证－仓储管理（续）内部订单投料福利发放礼品领用研发物料领用财务会计总账会计利润中心成本控制特殊会计BKPFBSEGBSISBSIMGLFUNCTFAGLFLEXTGLFUNCAGLPCTGLPCAGLPCOGLPCCCOEPCOBKCOSPCOSSGLFUNCAGLIDXA

39

集成凭证－仓储管理（续）“小料”生产原料领用“赠品”发送至客户“小料”生产收货“低值易耗”品领用财务会计总账会计利润中心成本控制特殊会计BKPFBSEGBSISBSIMGLFUNCTFAGLFLEXTGLFUNCAGLPCTGLPCAGLPCOGLPCCCOEPCOBKCOSPCOSSGLFUNCAGLIDXA

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集成凭证－仓储管理（续）促销物料领用财务会计总账会计利润中心成本控制特殊会计BKPFBSEGBSISBSIMGLFUNCTFAGLFLEXTGLFUNCAGLPCTGLPCAGLPCOGLPCCCOEPCOBKCOSPCOSSGLFUNCAGLIDXA获利分析CE11000CE31000CE41000

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集成凭证－仓储管理（续）“原材料”免费收货特殊会计GLFUNCAGLIDXA

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集成凭证销售分销仓储管理采购管理固定资产生产订单

43

集成凭证－采购管理－“库存物料”采购采购订单采购接收发票校验特殊会计总账会计财务会计BKPFBSEGBSISBSIM特殊会计总账会计财务会计BKPFBSEGBSISBSIK

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集成凭证－采购管理－“非库存物料”采购采购订单采购接收发票校验财务会计BKPFBSEGBSIS特殊会计总账会计财务会计BKPFBSEGBSISBSIK特殊会计总账会计利润中心成本控制

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集成凭证－采购管理－“固定资产”采购采购订单采购接收发票校验财务会计BKPFBSEGBSIS特殊会计总账会计财务会计BKPFBSEGBSISBSIK特殊会计总账会计固定资产ANEKANEP

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集成凭证销售分销仓储管理采购管理固定资产生产订单

47

集成凭证－固定资产固定资产采购订单采购接收发票校验特殊会计总账会计资产会计财务会计BKPFBSEGBSIS特殊会计总账会计资产会计财务会计BKPFBSEGBSISBSIK资产采购－“采购订单”ANEKANEP

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集成凭证－固定资产（续）固定资产发票校验特殊会计总账会计资产会计财务会计BKPFBSEGBSISBSIK资产采购－“无采购订单”

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集成凭证－固定资产（续）固定资产计提折旧特殊会计总账会计利润中心成本控制财务会计BKPFBSEGBSIS报废特殊会计总账会计资产会计财务会计BKPFBSEGBSIS

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集成凭证销售分销仓储管理采购管理固定资产生产订单

51

集成凭证－订单处理下达成本控制COSSCOSPCOEPCOBK投料特殊会计成本控制总账会计利润中心财务会计BKPFBSEGBSISBSIM报工成本控制COSSCOSPCOEPCOBK收货特殊会计成本控制总账会计利润中心财务会计BKPFBSEGBSISBSIM

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集成凭证－订单结算订单重估成本控制COSSCOSPCOEPCOBK订单结算特殊会计成本控制总账会计利润中心财务会计BKPFBSEGBSIS

53

存储过程

离散凭证集成凭证清账凭证月度结算年终结算其它凭证

54

清账凭证

标准清账剩余清账同一科目不同科目同一科目不同科目统驭应收（D）BSIDBSADBSIDBSADBSEGBSIDBSADBSEGBSIDBSADBSEG应付（K）BSIKBSAKBSIKBSAKBSEGBSIKBSAKBSEGBSIKBSAKBSEG未清项BSISBSASBSISBSASBSEGBSISBSASBSEGBSISBSASBSEGGLFUNCT、FAGLFLEXT、GLFUNCA、GLIDXA、AGKO

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清账凭证（续）借贷统驭应收（D）应付（K）标准清账剩余清账标准清账剩余清账统驭应收（D）标准清账————BSIKBSIDBSADBSAKBSIKBSIDBSADBSAK剩余清账————BSIKBSIDBSADBSAKBSIKBSIDBSADBSAK应付（K）标准清账————剩余清账————GLFUNCT、FAGLFLEXT、GLFUNCA、GLIDXA、AGKO、BSEG

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存储过程

离散凭证集成凭证清账凭证月度结算年终结算其它凭证

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月度结算暂估清帐财务会计BSISBSAS暂估结转特殊会计总账会计财务会计BKPFBSEGBSISBSAS“发出”“在途”结转特殊会计总账会计财务会计BKPFBSEGBSISBSAS重分类特殊会计总账会计财务会计BKPFBSEGBSIS

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存储过程

离散凭证集成凭证清账凭证月度结算年终结算其它凭证

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年终结算总账余额结转总账会计GLFUNCTFAGLFLEXT供应商余额结转总账会计客户余额结转GLFUNCTFAGLFLEXTLFC1LFC3总账会计GLFUNCTFAGLFLEXTKNC1KNC3

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存储过程

离散凭证集成凭证清账凭证月度结算年终结算其它凭证

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其它凭证成本控制利润中心获利分析

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其它凭证－成本控制创建CO凭证时，产生以下几类凭证，凭证类型组合与凭证参数输入有关财务会计总账会计利润中心成本控制特殊会计BKPFBSEGBSISGLFUNCTFAGLFLEXA

FAGLFLEXTGLPCTGLPCAGLPCOGLPCCCOEPCOBKCOSPCOSSGLFUNCAGLIDXA获利分析CE11000CE31000CE41000

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其它凭证成本控制利润中心获利分析

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其它凭证－利润中心利润中心（KE21N）GLPCTGLPCAGLPCOGLPCC

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其它凭证成本控制利润中心获利分析

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其它凭证－获利分析创建凭证（9KE0）CE11000CE31000CE41000演讲完毕，谢谢观看！附录资料：不需要的可以自行删除SAP产品知识要点SAPR/3各模块R/3Client/ServerABAP/4FIFinancialAccountingCOControllingAMFixedAssetsMgmt.PSProjectSystemWFWorkflowISIndustrySolutionsMMMaterialsMgmt.HRHumanResourcesSDSales&DistributionPPProductionPlanningQMQualityMgmt.PMPlantMaintenanceFI－财务会计原理：会计学原理中的借贷记账法知识点：总分类帐应收账款应付账款固定资产FI－财务会计流程：

制作凭证过账出账页报表（资产负债表、损益表、利润表）FI－财务会计集成：应收帐款－SD

总帐应付帐款－MM

固定资产－PS/PMCO：管理会计知识点：

成本中心利润中心成本要素内部订单

CO：管理会计成本中心利润中心关系：成本中心的架构小于利润中心CO：管理会计成本要素

初级成本要素－对应总帐科目

次级成本要素－分摊CO：管理会计成本中心和成本要素培训费管理费…………人力资源部项目推进部成本要素成本中心CO：管理会计内部订单

成本无法分摊时的中间费用归集器周期调整时再分摊至成本中心MM：物料管理采购流程

采购申请与采购订单的区别预留流程预留与MRP的概念MM：物料管理1、采购流程：采购申请询报价处理供应商选择招投标

采购订单处理采购入库（签订合同）（收货）发票校验冻结发票（不合格）（合格）应付帐款（FI）2、预留流程：预留（领料单）运行MRP（对仓库进行盘点）仓库出库（货物不足）（有货）

PM:工厂维护技术对象参数设备卡片功能位置缺陷处理流程维护通知单维护订单预防性维护维护策略PM:工厂维护技术对象参数

1、设备卡片描述设备的技术参数与固定资产卡片的区别

2、功能位置描述设备的所处的位置同一位置以功能区别

PM:工厂维护缺陷处理（日常维护）流程：审批流程维护通知单（运行部门）

完成确认维护订单（检修部门）人财物

HRCOMMPM:工厂维护预防性维护维护策略：基于时间的基于状态的基于条件的以项目形式与PS集成PS：项目管理WBS：工作分解结构网络计划技术