国华电力FMIS-FA培训

国华电力FMIS培训

固定资产(FA)

2023/4/61国华电力SCM项目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd用于国华电力各电厂FMIS系统操作培训文档目标2023/4/62国华电力SCM项目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd三.固定资产调整二.固定资产处置五.资产折旧文档内容一.固定资产的新增四.计提减值准备六.资产会计期间2023/4/63国华电力SCM项目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd资产增加业务处理来源:项目模块应付模块资产模块总账模块外部购入

2、成批增加固定资产借：固定资产

贷：固定资产中转自行建造

2、项目资本化1、采购发票、费用入账借：在建工程

贷：应付账款3、成批增加固定资产借：固定资产

贷：在建工程盘盈1、手工录入固定资产借：固定资产

贷：固定资产中转2、借：固定资产中转贷：待处理财产损溢3、批准后：借：待处理财产损溢

贷：资本公积投入1、手工录入固定资产借：固定资产

贷：固定资产中转2、借：固定资产中转

贷：实收资本租入1、输入融资租赁协议或发票借：固定资产中转

贷：长期应付款2、手工输入固定资产借：固定资产

贷：固定资产中转接收捐赠1、手工输入固定资产借：固定资产

贷：固定资产中转2、借：固定资产中转

贷：资本公积1、输入资产采购发票借：固定资产中转

贷：应付帐款2023/4/64国华电力SCM项目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd新增资产系统操作录入资产明细信息录入资产财务信息录入资产分配信息2023/4/65国华电力SCM项目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd新增资产系统操作路径：资产-资产工作台-新增2023/4/66国华电力SCM项目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd新增资产系统操作路径：资产-资产工作台-帐簿2023/4/67国华电力SCM项目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd新增资产系统操作路径：资产-资产工作台-分配2023/4/68国华电力SCM项目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd三.固定资产调整二.固定资产处置五.资产折旧文档内容一.固定资产的新增四.计提减值准备六.资产会计期间2023/4/69国华电力SCM项目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd资产减少来源:1、资产模块2、总账模块3、总账模块4、总账模块报废资产报废：支付清理费用等：核算清理收入：固定资产清理净额结转借：固定资产清理借：固定资产清理借：银行存款借：营业外支出

累计折旧贷：银行存款

贷：固定资产清理贷：固定资产清理贷：固定资产

毁损资产报废：通过保险公司取得索赔金额：自然灾害索赔

借：固定资产清理借：银行存款借：营业外支出-非常损失借：银行存款

累计折旧

贷：固定资产清理

贷：固定资产清理贷：保险费

贷：固定资产

盘亏资产报废：盘亏批准后：

借：固定资产清理借：待处理财产损溢借：营业外支出

累计折旧

贷：固定资产清理

贷：待处理财产损溢

贷：固定资产

出售资产报废：计算营业税：收回价款：

借：固定资产清理借：固定资产清理借：银行存款借：固定资产清理

累计折旧贷：应交税金-营业税

贷：固定资产清理贷：营业外收入

贷：固定资产

2023/4/610国华电力SCM项目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd资产处置的系统操作查找需要处置的资产选择处置类型计算损益重建处置资产2023/4/611国华电力SCM项目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd资产处置的系统操作路径：资产-资产工作台-报废2023/4/612国华电力SCM项目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd资产处置的系统操作路径：资产-资产工作台-报废重建2023/4/613国华电力SCM项目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd资产处置的系统操作路径：资产-折旧-计算损益2023/4/614国华电力SCM项目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd资产处置的系统操作路径：资产-折旧-计算损益2023/4/615国华电力SCM项目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd三.固定资产调整二.固定资产处置五.资产折旧文档内容一.固定资产的新增四.计提减值准备六.资产会计期间2023/4/616国华电力SCM项目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd资产调整业务处理FMIS系统允许调整固定资产的年限、残值率、原值、资产类别,以及其他非财务信息。可以选择将差异计入当期费用或根据资产的使用年限，已折旧月份，从调整月份起逐月摊销。

2023/4/617国华电力SCM项目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd资产调整业务处理

调整资产使用年限残值率等信息调整资产分配信息调整资产类别等信息

2023/4/618国华电力SCM项目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd资产调整的系统操作路径：资产-资产工作台-帐簿2023/4/619国华电力SCM项目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd资产调整的系统操作路径：资产-成批事务处理－重新分类2023/4/620国华电力SCM项目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd资产调整的系统操作路径：资产-资产工作台－分配2023/4/621国华电力SCM项目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd三.固定资产调整二.固定资产处置五.资产折旧文档内容一.固定资产的新增四.计提减值准备六.资产会计期间2023/4/622国华电力SCM项目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd计提减值准备系统处理

在资产模块做计划外折旧在总帐调整固定资产减值准备

2023/4/623国华电力SCM项目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd计提减值准备系统处理路径：资产-资产工作台－帐簿2023/4/624国华电力SCM项目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd计提减值准备系统处理路径：资产-资产工作台－帐簿借：资产减值损失-固定资产减值损失贷：累计折旧－××明细类型：减值准备。

金额：计提减值准备的金额。

费用账户：选择资产减值损失-固定资产减值损失

将‘本期开始摊销’的框打上勾。2023/4/625国华电力SCM项目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd计提减值准备系统处理路径：总帐-日记帐-录入

借：累计折旧－××明细贷：固定资产资产减值准备-固定资产减值准备2023/4/626国华电力SCM项目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd三.固定资产调整二.固定资产处置五.资产折旧文档内容一.固定资产的新增四.计提减值准备六.资产会计期间2023/4/627国华电力SCM项目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd资产折旧期末运行折旧时，系统自动运行以下几个程序：计算损溢折旧运行日记帐分录保留分类帐报表建议在运行折旧程序时不同时关闭会计期间。2023/4/628国华电力SCM项目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd资产折旧系统操作路径：资产-折旧-运行折旧2023/4/629国华电力SCM项目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd资产折旧系统操作路径：资产-创建会计科目注意提交请求参数‘终止日期’一定要写当月期间的最后一天2023/4/630国华电力SCM项目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd三.固定资产调整二.固定资产处置五.资产折旧文档内容一.固定资产的新增四.计提减值准备六.资产会计期间2023/4/631国华电力SCM项目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd资产会计期间的关闭运行完