经济责任审计资料清单

附件2：经济责任审计资料清单1、被审计单位内部管理制度。填写《内部控制制度检查表》（见附件5）。2、与财务进出和经济活动有关的重要经济事项决议、有关会议记录、经济合同或协议等。3、，被审计单位2008年1月1日—2009年12月31日时期财务进出状况和有关明细账目。4、被审计单位2008年1月1日—2009年12月31日时期各样收费项目名称和收费状况。5、截止2009年12月31日，被审计单位拥有的固定财产总量、固定财产明细帐以及债权债务状况。6、2008、2009年被审计单位年度工作总结。7、责任人任期内经济责任述职报告。备注：被审计单位所有送审资料一定加盖公章后递交审计小组；责任人的述职报告一定由自己署名递交审计小组；所有送审资料一定填写在“审计资料交接单”中。附件3：责任人任期经济责任述职报告内容要求一、单位及个人基本状况（一）单位的基本职能、职责分工、编制、内设机构及部下单位。（二）被审计领导干部何年何月依据什么文件任职，何年何月依据什么文件撤职。任职时期的主要职责、主管什么工作。二、经济责任执行状况（一）审计限期内，单位历年的财务状况。（二）估算执行状况怎样，能否按学校有关财务制度规定的开销范围、标准，合理有效安排支出。（三）收费及管理状况怎样，收费能否获取学校审批，估算外收入能否实时、足额上交学校。（四）固定财产能否有专人管理，能否安全、完好。审计时期内，固定财产的期初数、期末数及增减改动状况。（五）重要经济决议能否切合规定程序，如物质采买能否经过招标，经办的合同协议能否合法有效，债权债务能否清楚，有无遗留的经济纠葛问题。（六）能否按国家和学校的规章制度成立学院的内部控制制度并严格执行。（七）个人勤政状况。三、主管工作时期获得的重要成绩四、其余需要说明的事项。附件4：任期内单位基本状况表被审计单位盖印：被审计单位名称被审计人员职务被审计单位职务财务负责人联系电话被审计单位主要职责经费根源（或经济业务范围）此中：处级以上：人被审计单位人数人处级以下：人其余收入状况备注负责人：填表人：填表日期：附件5：内部控制制度检查表被审计单位名称（盖印）：序号已建内部控制制度名称成即刻间备注负责人：填表人：填表日期：附件6：任期内单位重要事项决议状况表被审计单位名称（盖印）：决议

决议项目投决议

决议

资本

能否办理

决议决议项目

实行

入资本（万

备注日期

程序

根源

政府采买

成效时间

元）填表说明：本表所指的“决议”均为“重要经济决议。”“重要经济决议”是指对单位的经济发展有重要影响的决议行为，如扩大招生、提升学杂费标准、对外投资、重要基建、维修、大宗物质采买等。没有“重要经济决议”项目填写“无。”负责人：填表人：填表日期：附件7：审计资料交接单送审资料名称计量单位数目能否原件说明：审计机构：接收人：

被审计单位：移交人：年月

日

年月日移交人：

接收人：年月

日

年月日注：此表一式两份，交接两方各执一份附件8：被审计单位许诺书许诺书北京林业大学审计处：我单位对所出具的所有资料负责，并作以下许诺：一、本单位已供给了本次经济责任审计和财务进出审计有关的所有资料，并对其真切性、完好性、合法性负责；二、本单位支持和配合审计小组的工作，对审计小组在审计过