财务部日常工作流程及岗位职责

财务部平时工作流程及岗位职责一、人员编制及岗位分工姓名职务郑玉珠财务经理许倩菊财务主管廖晓灵出纳杨波税务会计二、财务经理的岗位职责岗位职责范围：（1）负责财务部全面工作，组织公司的财务核算、财务监察和税务管理；并对总经理负责，辅助公司制定、调整各项管理制度，建章立制，严肃纪律，保证公司的会计核算符合会计制度的要求及公司内部管理的要求；对外协调工商、财政、税务等单位的有关业务，对内组织财会人员的分工合作，搞好财会制度成立及核算系统的建设；（2）参加制定公司的经营管理决议，审查有关经济管理方案的可行性，组织协调各部门制定各样经济计划，监察检查公司各项计划的履行情况，张开经济活动分析，当好顾问；（3）严格审查应收、应付款项，审查控制薪资等花销的开支，审查采买订单、控制采买成本，使所有不安全隐患根绝在萌芽之中，并对公司怎样开源节流和降低成本提出合理化建议，对公司经营活动的合理性、合法性、有效性进行分析；（4）参加公司的合同管理，会同有关部门对新老供给商的价钱、质量、货期等工作进行追踪，并成立、建全供给商档案工作，及制定供给商等级标准的评定工作；（5）做好平时的资本计划，合理筹集使用资本，管好用活资本，加快资本周转，保证资本安全；同时会同有关部门加强资本、财产的管理、保证公司经营情况的良性运转，（6）做好财务报告的审查和财务情况分析，编制归并会计报表，对其财务指标进行分析说明，编写公司财产散布状态，经营损益分析和盈利的展望，决议分析报告，说明资本根源和使用的前因结果，为公司的经营决讲和财务情况供给依照（7）做好内部监控，完满各项管理制度，理顺各管理环节的关系，真实起到管理和监察的作用，（8）做好公司的税务管理，税务筹备工作，加强税务部门的关系，依照有关的税收政策制定合理的核算系统；（9）负责向总经理报告财务情况经经营成就，以便领导实时进行调整经营决策；（10）负责对部门职工的绩效核查，（11）达成上级领导交托的其余任务；三、财务主管的工作职责1、直接上级：财务经理2、职责范围：（1）总帐核算、编制报表（包括财产欠债表、损益表、管理花销明细表、销售花销明细表、按部门），每个月10月前报送；（2）花销核算、审查原始凭据、对报销票据按估计计划进行审查，发现异样实时报告，编制会计凭据（包括收款凭据、付款凭据和转帐凭据）（3）成本核算、分派、归集生产花销、结算生产成本，（4）存货的核算、对原资料、购进、领用、进行核算和管理；（5）对各市场的出入情况进行分析，并做出损益分析表（6）审查志华软件的数据；（7）按公司要求开具查对发票或收据；（8）负责公司凭据装订成册和凭据保证工作；（9）达成公司负责人交托的其余任务；四、来往会计兼出纳的工作职责1、直接上级：财务主管2、职责范围：（1）严格按公司有关现金管理制度，办理现金收付结算业务，每天、逐笔（按业务发生的时间）登记现金日记帐、做到帐款符合、帐单符合、帐帐符合、保证日清月结；（2）每天、逐笔登记银行存款日记帐，每个月未出具银行存款调治表，于次月10前完成，将银行未达帐的调治表同银行对帐单交于财务主管；（3）薪资的发放，包括（生产工人、管理人员和导购薪资）注：管理人职薪资的计算每个月2日前达成，导购人职薪资每个月10日前达成，生产工人薪资每个月20日前达成。（4）应收帐款的催收及查对，每天上午9：00钟，查问前日的现金回款情况，包括公司开户银行和个人存款折，（查问专卖店当日的现金可否实时存入开户银行，并将查问结果所有开具收款收据）保证钱币资本的安全，并实时正确地将销售回款录入志华软件，并同财务（用友）软件的数据进行查对，如数据有误，及时查找原因，并将查对结果于每周六传达销售中心和财务主管，（5）每天编制现金日报表（于第二天早9：30分交于会计主管，会计主管审查后，于下午下班前交于财务经理）（报表格式见附见）（6）编制《资本流量表》，《应收帐款明细表》〈〈应付帐款明细表〉〉，〈〈其余应收帐款明细表〉〉，其中《资本流量表》每个月5日前达成，其余有关的报表10前达成。（7）出纳人员提取现金时，应填写提现申请单，并说明库存现金的情况，报财务主管、财务经理赞同，方可到总经理处盖印，（包括：从基本存款帐户提现和从存折中提取的现金），（格式见附件）（8）收职工退还的余款，应实时通知财务主管，由财务主管开具收款收据，详尽写明报销金额，借钱金额，退回余款的金额等事宜；（9）财务主管出具原始凭据后，应实时将款项准时无误地支付对方，保证在1个工作日内达成，月结客户除外；（10）达成财务主管及公司负责人交托的其余任务；五、税务会计的工作职责：1、直接上级：财务主管2、职责范围：（1）负责公司的税务帐套管理，包括、编制会计凭据、登记明细帐和总帐、出具财务报表，（2）负责公司发票的领购和纳税申报工作，包括公司总部和新浩城店的税务管理工作。（3）负责公司生产中心和采买部的现金支付和传达工作。（4）负责公司财务凭据的装计和稳当保存（5）负责公司的合同管理（6）每个月对各卖店的存货进行抽盘，并作清点计划明细表；六：财务核算的原则：财务核算应保持一致性的原则，收入确实认按权责发生制，当期的收入和当期的花销相当比，固定财产折旧按平均年均年限法，低值易耗品按一年的时限时进行摊销，待摊花销按一年的限时进行摊销。无形财产按五年限时进行摊销，存货的核算按加权平均法，财务结帐的时间按自然月