有机茶加工项目可行性研究报告

IZZIIZZIIZZIIZZIIZZIIZZIIZZIIZZI#与检测等制度即“三单独一统一”样品单独检测和产品统一销售）2、项目实施主要单位与分工**********，*在技术上依托共同开展技术研究；其中，设中的技术指导，重点在病虫防治方面取得新进展；研究所重点指导茶叶精深加工与保鲜技术；公司负责指导有机茶产品的系列开发，并利用销售网络帮助司做好茶叶销售指导，不断拓展国外市场。与检测等制度即“三单独一统一”样品单独检测和产品统一销售）2、项目实施主要单位与分工**********，*在技术上依托共同开展技术研究；其中，设中的技术指导，重点在病虫防治方面取得新进展；研究所重点指导茶叶精深加工与保鲜技术；公司负责指导有机茶产品的系列开发，并利用销售网络帮助司做好茶叶销售指导，不断拓展国外市场。3、项目实施的条件 ：一是已基本具备加工设备。目前公司已拥有二条蒸青茶生产流水线，其中一条为日本产全自动加工流水线；拥有番茶加工车间和心需的设备， 拥有一套茶叶精深加工的生产设备，分级等功能的精制加工设备，加上原有的名优茶加工车间，年加工茶叶的能力在 1000吨以上。***大学茶叶***省茶叶进出口有限拥有先进的拣梗、***公（二）项目组织实施方案论述1、实施地点与规模： 本项目实施的主要地点是 ***********所属的有机茶园2800亩（均由***公司与茶园所在村委或经济组织签订了十年以上的承包合同） ，茶园主要分布在***市***镇境内，小部分在与 ***公司临近的诸暨市茶园，以这些茶园为项目实施的核心示范区。另有与 ***公司共同组建的有机茶合作社茶园 9000亩，作为公司经营有机茶的后备基地，在不断强化有机茶栽培技术管理的同时，公司还建立严格的鲜叶原料进厂把关及加工后的单独存放：鲜叶单独加工、成品单独存贮、，确保有机茶的质量符合标准。：本项目实施的主体单位是***茶叶研究所和 ***大学的技术力量，***茶叶研究所负责有机茶生产基地建2800亩有2800亩有机茶园，可提供1680吨鲜叶原料，能生产各类有机茶 420吨，加上合作社社员茶园生产的鲜叶原料，可圆满完成计划指标。三是计划新增部分建设内容。由于加工业务的扩大，公司将在项目实施期间继续新增加工厂房 200口，预算需投资 50万元，并再引进加工、包装机械和检测设备等，计划投资 320万元，除检测设备安排在2005年上半年外，其余建设内容均计划于 2004年内完成。四是“三废”处理问题。有机茶系纯天然、无污染的安全食品。生产和加工过程中各项管理措施都有严格的要求，肥培管理过程中不施用化肥和化学农药，禁用任何化学合成的人工激素；加工过程中首先对加工车间有一套严格的清洁卫生要求，茶叶加工中不准加入添加剂，且在茶叶包装方面全部采用食品级包装材料。在加工过程中所需的煤、 液化气等， 其中液化气是清洁燃料， 而用煤量较小，且在使用过程中能合理处理好煤渣。所以，在有机茶生产加工过程中基本不产生“三废”污染。五是有机茶生产加工基本按照国际有机农业的技术要求进行。***公司目前生产加工的有机茶除较小部分的有机名茶在国内销售外，多数的有机茶则出口到国外，现主要出口日本、欧盟及美国，因此， ***公司每年要接受瑞士 IMO（代表欧盟国家） 、日本JAS和美国 NOP三家国际有机食品颁证机构的年检，通过年检获得国际有机食品证书后，才能把有机茶出口到对应的相关国家。由于管理规范，***公司已连续五年通过欧盟国际有机食品年检。三家国际有机食品颁证机构对 ***公司都评价很高。六是公司有机茶生产基地也得到国内农业主管部门的认可。***公司的茶园于2003年被认定为 ***省无公害农产品基地，公司茶叶产品被认定为农业部无公害农产品和 ***省绿色农产品， ***茶叶于2002年被认定为 ***省名牌产品。（三）项目产品市场调查与竞争能力预测通过本项目的实施，可以使有机茶园管理技术，有机名优茶、有机蒸青茶、 有机番茶开发技术， 有机茶精深加工技术等更趋完善，具有很强的可操作性和推广价值，特别是有机茶园管理技术，对我省的众多茶园如何更快地转向绿色或有机茶园具有较好的示范作用。通过项目实施，公司生产的有机茶在国内外市场上的竞争力也将进一步增强。目前，我省生产的蒸青茶已基本超过日本市场需求

的数量，省内茶叶企业间自我压价现象也已出现。而本公司因生产的是有机茶，有机茶销售较为主动，开发生产的有机名优茶在市的影响力很大，连续几年均出现供不应求的现象。有机名优茶在市内畅销的同时，在山东、北京等北方市场上也开始热销。有机蒸青茶已在日本市场上有较为固定的客户，近三年来，销售量处在全省有机茶企业的前列，且每年都有多批日本客商亲临 ***公司要求增加生产量，扩大合作途径。在省茶叶进出口有限公司的牵线下，美国客商也频繁光顾本公司。公司生产的有机番茶则是目前国内的独家产品，并全部出口到日本。因此，通过本项目成果的转化，尽管生产量增幅较大，但销售形势仍然乐观。（四）投资预算与资金筹措1、投资预算 本项目预算总投资 618万元，其中至项目申报时已完成的投资额为 168万元，需要新增投资额 450万元。在已完成的168万元的投资额中，厂房建设投资额为 120万元，用于仓库等配套设施的投资 48万元。在新增的 450万元的投资额中，主要用于茶叶精深加工机械、包装机械的购置和扩建新厂房等投资，其中购置茶叶精深加工机械、茶叶包装机械以及添置茶叶检测仪器设备等投资 320万元，扩建新厂房投资 50万元，用于购置加工茶叶的燃料等流动资金 80万元。2、新增资金的筹措 在新增 450万元的投资中，计划企业自筹250万元，现已基本到位，主要由本公司的茶叶经销合作单位—***省茶叶进出口有限公司为本公司垫资 200万元，重点用于支付机械设备的购置； 需向银行贷款 100万元，其中30万元已于年3月25日，从 ***市信用联社东塘分社贷出，其余所需贷款也由东塘分社予以贷款，双方已作过商谈，贷款不成问题。其余的万元，一是拟申请省农业科技成果转化资金资助 50万元，二是要求地方政府配套 50万元； ***市政府对农业科技项目扶持的力度历来很大，特别是省级科技项目，市政府更是能够按照上级有关的规定给予足额配套，因此地方政府配套的 50万元也基本不成问题。3、资金使用计划与农业科技成果转化资金主要用途 新增万元投资额， 370万元用于固定资产投资， 80万元为流动资金，其中申请无偿资助的成果转化资金 50万元。在 50万元的农业科技成费10万元（见表3）。***2004100450费10万元（见表3）。***2004100450表3农业科技成果转化资金计划使用明细表使用项目数量用途说明资金数额使用方向DOODOO仪一台检测茶叶中的农残等成分32万元生产应用病虫防治试验观察记录虫情、购置有关材料、试验8万元科研开支茶叶保鲜研究购置相关材料、试验设计等10万元科研开支合计50万元（五）项目实施风险评价有机茶开发技术成果转化项目实施的产物是有机蒸青茶、有机番茶及对应的小包装茶，并以出口日本等发达国家市场为主。受农产品中农药残留的影响，近几年来我国农产品出口形势较为严峻，特别是发达国家在不断提高农残标准，茶叶出口的“绿色壁垒”也在逐年增多，有的农残标准甚至提高上百倍，对我国茶叶出口十分不利，茶叶出口企业的风险在加大。而有机茶由于恰好在农残方面基本符合出口国的要求，出口的风险相对较小，当然也同样存在一定的风险，主要是近几年来国内有机茶产量在增加，有机茶企业在出口有机茶时为争取客户可能会采取低价吸引客商的问题。加上进口蒸青茶主要是日本国，因此，省内有机蒸青茶产量的增加会使价格有所下降，甚至会出现低价竞争的可能。由于本公司开发有机蒸青茶起步较早，积累的经验较为丰富，在生产加工的成本上有一定的下降空间，即使出现有机蒸青茶出口价下降 10%左右，公司仍有一定的获利数额。针对以上所述的市场风险，公司有以下应对的条件与措施，一是丰富茶叶品类，减轻市场风险。公司拥有多套茶类的生产加工机械，除加工蒸青茶、番茶外，还能加工有机花茶、有机眉茶等，并引进茶叶精深加工机械，具备了较强的市场应变能力。二是公司将保持高度警惕，及时掌握相关信息，随时密切关注进口国对农残标准的修改和变化，并做好与进口企业签订好茶叶销售协议。以便按照出口订单，及时调整茶类结构，生产加工适销对路的茶叶，争取更多主的主动权，以提高应变能力。三是公司将在茶树病虫害防治

方面推行生物防治技术，以确保有机茶品质，提高市场的竞争力。四是计划研制有机碾茶、有机大麦茶等有机茶新品类，以不断开发新茶叶新品类，提高降低市场风险的能力。五是开展挖掘生产潜力，新茶叶新品类，提高降低市场风险的能力。五是开展挖掘生产潜力，如采取机械化采摘大众茶，可有效地降低生产成本，增强抵御市场风险的能力。（六）项目实施计划论述1、厂房建设：2004年5月，茶叶精深加工厂房建设完工，即任务1（如图2所示，下同）名优茶生产：2004年3月中旬开始到当年 4月底，为春季名优茶生产时间；2004年9月下旬—10月下旬，为秋季名优茶生产时间。2005年的名优茶生产与 2004年基本相同，即任务 2。3、蒸青茶生产 ：2004年4月下旬有机蒸青茶生产开始，到当年10月中旬结束；2005年的蒸青茶生产与 2004年基本相同，即任务3。4、番茶生产 ：2004年6月初，结合茶树修剪，有机番茶生产开始；2005年的番茶生产与2005年基本相同，即任务 4。5、茶叶精深加工：2004年6月，引进并安装茶叶精深加工机械和包装机械； 7月，茶叶精深加工机械和包装机械完成调试并投入使用。 2005年5月，开始茶叶精深加工，即任务 5。累计生产加工有机蒸青茶等各类有机茶 1280吨，完成销售收入 3200万元，实现利润 345万元。总结成熟的中试技术，并在周边地区示范，总结材料准备验收。图2项目实施计划图任务A任务1茶叶精深加工厂房建设_ _ _ _ 任务2名优茶生产 任务3蒸青茶生产_ _ 任务4番茶生产 任务5茶叶精深加工2004年2004年2004年 2005年2006年 时间4月6月 12月 12月 4月

四、项目预期效益分析（一）成果转化目标分析通过2年时间的项目实施，有机茶开发技术更趋成熟，其中有机茶园肥培管理技术将有新的进展，特别是病虫害防治技术上采用昆虫病原病毒、细菌和真菌等生物农药，可以有效解决有机茶生产中的治虫难问题，为大面积开发有机茶创造有利条件；有机蒸青茶精深加工技术也能为其它茶类开展精深加工提供借鉴，可以有效提高茶叶的附加值。预计二年后， ***市有机茶园的比例将占全市总茶园的60%以上，并将有力地带动浦江、诸暨等县市的茶园转换开发有机茶，与 ***公司形成合作关系的有机茶园达到 11800亩。（二）经济效益分析1、产品成本分析： 生产加工有机名优茶的每吨成本 35500元；生产有机蒸青茶的每吨成本是 12800元（内含原料费用 6200元，用工工资费用 900元，煤电费用 460元，税收 1050元，管理费用150元，折旧费用 500元，材料费用 800元，国际检查费用 200元，其它费用 100元）；生产加工有机番茶的每吨成本是 4764元。在有机茶生产加工过程中，对生产成本影响的因素很多，其中最主要的是劳动力成本，因有机农业以传统农业为主，需要大量的劳动力，特别是茶叶采摘用工量最大，随着工业化的发展和人们生活水平的提高，劳动力价格在不断提高，对有机茶产生较大的负面影响，公能多地推行采茶机械化，以降低生产成本。2能多地推行采茶机械化，以降低生产成本。2、产品单位售价与盈利预测：元，即每吨有机名优茶利润为元，即每吨有机蒸青茶纯利润为元，即每吨有机番茶的纯利润口，可比原包装的同类茶叶提高机茶的生产成本以及对有机茶市场的预测，现对本项目业化和推广应用情况进行预测（见表每吨有机名优茶销售价 16600026000元；每吨有机蒸青销售价 155501700元。每吨有机番茶销售价 82003436元。茶叶通过精深加工后再出50%以上的附加值。根据本公司有5年内的产4）。表4项目五年内销售成本等各项指标预测表 单位：万元万美元销售收入成本净利润税金创汇200414401125116.67116.9114.6200517601275229170.77153.6

200620001500267.88200.4177.1200720001500267.88200.4202.1200820001500267.88200.4239.33、经济效益分析 ：按照每吨有机名优茶净利润 2.31万元计算，2年间生产有机名优茶 60吨，净利润为 138.84万元，税收96万元；根据每产 1吨有机蒸青茶的利润为 1510元计算， 2年间生产加工有机蒸青茶900吨，净利润为 136.17万元，税收 180万元；2年间有机番茶的产量为 120吨，净利润 36.49万元，税收 10.4万元；茶叶精深加工可增加净利润 32万多元；本项目实施 2年可累计实现利润345万元，税收 183万元。除有机名优茶外，其它均为出口茶类，预计可实行创汇 268万美元。4、项目投资评价：本项目实施共需投资 618万元（包括在项目实施前期所投入的168万元），在本项目实施期内的净现值 623.72万元，内部收益率48.99%，实现利润 287.67万元，由此计算投资回收期为 3.73年（含建设期一年） ，因该项目是利用现有成果进行转化，基本上是利用现有的厂房和机械，不需要一年的建设期，因此，投资回收期应为2.73年。表5拟建项目全部投资现金流量表 单位：万元序号项目建设期运营期123456生产负荷 %70901001001001现金流入140018002000200020001.1产品销售收入140018002000200020001.2回收固定资产余值203.51.3回收流动资金802现金流出2.1固定资产投资3702.2流动资金802.3经营成本105013501500150015002.4销售税金及附加78.493.21121121122.5所得税38.575.5788.488.488.53净现金流量-450158.1254.2299.6299.6583.14折现系数（ic=10%）0.9090.8270.7510.6830.6210.5655ODDDOO量-409.05130.75190.9204.63186.05329.456累计折现净现金流量-409.05278.3-87.4119.23303.28623.72NPV=623.72DIRR=45%+（50%口45%）口24.29/（24.29+1口6.181）=48.99%PC=（4－1）+87.4/119.23=3.73（年）（含建设期一年）（三）社会效益、生态效益分析本项目实施后将产生明显的社会和生态效益，具体表现在：1、对农业和农村经济结构战略性调整将产生良好的影响。长期以来，茶园施化肥、用化学农药已成为茶园管理的重要手段，且一时还难以根本转变，因此，当前我国有不少茶园生产的茶叶还难以达到无公害的基本要求。实施本项目后，本公司成功开发有机茶的影响面在不断扩大，将为其它茶叶专业户提供良好的示范作用，有利促进其它茶叶专业户转向开发有机茶或绿色茶叶，并对其它农产品的有机化或无公害化也产生示范作用，有利提高 ***乃至全省有机食品绿色食品的生产比例，将有力地推进农业和农村经济结构战略性调整。2、有利于合理利用自然资源，促进生态环境的明显改善。有机茶开发过程中所需的肥料不能是化肥，不准使用化学农药，只能使用来自大自然的有机肥为茶树提供营养成分，用寄生蜂或生物制剂等来控制病虫害。有机肥的使用，有利于土壤结构的改善，能增强土壤中微生物的活性，可有效地提高土壤肥力和茶叶的自然品质，并对改善农业生态环境起到良好的作用。 茶园中不施化学农药，对害虫的天敌能起到很好地保护作用，使生物链得到合理的延伸和加强，天敌就能得以大量繁殖，天敌多了就能杀灭害虫，可以有效地控制害虫对茶树的为害，实现良性循环。3、促进茶业产业化水平的提高。自本公司开发有机茶取得成功以来，公司在带动茶叶专业户联合开发有机茶方面取得了明显成效，目前已与 30多家茶叶专业户联合共同组建有机茶合作社，连同本公司自营的 2800多亩茶园，合作社总茶园已达 11800亩。并

与茶叶专业户基本形成了风险同担，利益共享的机制，从而提高了茶叶生产的组织化程度。既丰富了有机茶货源，又使茶叶专业户的茶叶有了稳定的销路，收入有明显地增加。项目实施后，公司与茶叶专业户合作的紧密度将会进一步加强。4、有利提高有机茶的国际竞争力。本公司开发有机茶以后，有了一定的知名度，有机茶也已打开了国际市场，出口逐年增加，仍满足不了同外市场的需求。公司加工的有机蒸青茶出口量一直处在全省前列，公司加工的有机番茶出口日本，也很受日本客商的欢迎。通过本项项目的实施，使有机蒸青茶、有机番茶的产量有较大幅度的提高，并进行有机茶的精深加工，将能进一步提高有机茶的国际竞争力。5、有利扩大农民就业机会，增加从业农民的经济收入。有机茶的生产管理以传统农业为主，用工量明显比常规农业要多，随着有机茶园的不断扩大和有机茶的产量的增加，将为农民兄弟提供更多的就业机会，增加从业农民的收入。同时，对于促进地方经济和维持社会安定也将起到积极的作用。五、项目支撑条件分析（一）申报单位基本情况***市**************，地处 ***市***镇***村北侧。公司由原***市***茶厂于 2000年12月注册为 ***********，注册资金 50万元，登记注册类型为有限责任公司，公司主管单位是科技局的指导下，公司于专门从事有机茶产业化方面的技术研究工作，已先后实施了省级星火计划项目 注册类型为有限责任公司，公司主管单位是科技局的指导下，公司于专门从事有机茶产业化方面的技术研究工作，已先后实施了省级星火计划项目 1项、***市级星火计划项目项，其中有 3项已通过省或市县级鉴定或评审验收，市科技进步二等奖，另有1998年创办了1项通过省经贸委新产品鉴定验收。***市科技局。在 ***市***市***有机茶研究所，1项、***市级科技项目 6并有 1项获*********市验收。本公司系 ***市农***市十佳农业龙头企业、***市著名商标， ***茶已被省农业厅毛祖法研究员、***市验收。本公司系 ***市农***市十佳农业龙头企业、***市著名商标， ***茶已被省农业厅毛祖法研究员、***大学农业与生物技术学院***系***博有机茶标准化示范园区建设项目通过业龙头企业、 ***市科技型农业龙头企业、***市高新技术企业， ***商标已认定为认定为 ***省名牌产品，并多次被评为国际名茶金奖。（二）单位转化能力论述***公司从 1998年实施《 ***有机茶生产基地建设与出口创汇》科技项目以来，与 ***茶叶研究所、 ***大学等科研院校保持了长期合作关系，聘请 ***茶叶研究所许允文研究员、肖强副研究员、 ***士等省内外茶叶专家为公司技术顾问，已共同实施了多项科技项目，均取得了较好的业绩。在专家的指导下，由公司实施的《蒸青机械引进与蒸青茶开发》和《有机番茶开发与出口创汇》两个科技项目于2004年初通过科技成果评审，项目总体达到了国内先进水平。2004年公司科技开发经费支出 63万元，科技开发总收入 910万元，占公司总收入 989万元的 92.01%。在注重人才引进的同时，公司还十分注重企业员工素质的提高，一方面邀请国内外专家对公司员工开展技术培训，向员工经常性传授有机茶开发的理念和技术要求；另一方面还组织部分员工到科研院校参加学习深造，培养公司技术骨干。使公司员工队伍能够胜任现代科技发展的需要，适应有机茶开发事业的发展。 2003年公司又创办了研发中心， 配备了近20万元的仪器设备。 以上这些条件的形成， 为本项目的实施奠定了良好的基础。（三）单位职工队伍情况***公司法定代表人 ***，中专学历，高级农技师，擅长茶叶加工技术，开拓精神和创新精神都很强，接受新技术的能力也很强。已从事茶叶生产加工 20多年，掌握了茶叶生产加工等多方面技术，特别是茶叶精加工有一套完整的技术本领。