某物业财务内控制度1篇

1/1某物业财务内控制度(菁华1篇)某物业财务内控制度1一、财务支出管理

费用的请领

1、现金的领用:现金借款人需填写借款单、付款申请单或业务招待费申请单,先由本部门负责人签字,再由财务部负责人和执行总经理审核、签字后,到出纳处领款。现金借款人在借款前必须结清以前的借款,否则不准续借。

2、支票的领用:领用支票时需填写借款单或付款申请单,先由本部门负责人签字,再由财务部负责人及执行总经理审核、签字后,到出纳处办理支票领用登记手续,手续齐备才能开具支票。

领用支票后要及时凭有效凭证报销,每月二十日前领用的支票,必须在月底前报销;每月二十日以后领用的支票必须在次月十日前报销。

费用的报销

1、公司的所有开支必须事前征得执行总经理的同意,并严格按照指定的标准进行开支。

2、报销程序:填写费用报销单部门经理审批财务经理审核执行总经理审批总经理审批返回财务部结帐。

3、擅自开支和超越领导批示限额的开支不得报销。

4、费用开支后,当事人必须在票据上注明开支明细或事由。

5、每周

二、

三、四为日常费用报销日,财务部在周二前做好现金准备。

6、领导审批报销的时间为每周

四、五下午工作时间的最后一个小时。

有关费用的说明

1、费用在1000元以上者,原则上使用支票支付。

2、所有职员的出租车票原则上不准报销,因公外出可以报销公交车票。

3、公司的以下物品由办公室统一购买,所发生的费用由办公室统一报销:

书;

办公用品;

⑶日用品、百货、饮料、食品;

固定资产、低值易耗品;

药品;

礼品,由于工作需要所需礼品一律由行政部统一购买,需要礼品的人员,事前把手续齐备的申请单交行政部负责人,领用时填写领用登记表。

4、公司各部门所签合同必须到行政部及财务部备案,财务部根据合同规定及相关票据进行付款准备。如果合同中途发生变更,应提前通知财务部。

5、财务部审查费用开支的真实性,对于虚报假报的行为公司将视情节轻重进行处分或处罚。

二、差旅费用报销管理

原则

1、出差之前必须填写《出差申请表》,交部门经理或主管副总批准,交行政部备案,《出差申请表》作为差旅费报销的必须文件。

2、每一位员工均须填写差旅费报销单,详细说明每一项开支。

3、只有与公司公务有关的费用发生,公司才予以报销。用于个人的娱乐消费、体育活动、美容美发、酒店客房的酒吧、酒水的消费等不在报销之列。

4、私人旅行不能与公务出差混在一起。如果私人旅行发生在公务出差之前或之后,则私人旅行的费用必须与公务出差的费用分离。

差旅标准和出差补助

1、员工在市内出差,市内交通费经行政部审查后按实报销。

2、长途出差按以下标准报销:

A类城市指直辖市、沿海城市,其他城市为B类城市。

出差补助包含了临时延长工作时间的加班补助费用以及日常的交通费用,所以该等费用不再报销。

次阶人员陪同高阶人员或客人出差的,其住宿标准可以按高阶人员或客人标准报销。

若一人以上出差到同一地方,同性别员工应同住一室。为了便于工作,公司领导不适用此款规定。

餐费

出差用餐补助为每天40元,分为:早餐10元、中餐15元、晚餐15元;

报销餐补时,应根据出发及返回时间合理地申请;

若项目公司提供用餐,则不得申请用餐补助;

若有交际应酬餐则不得报销当日的中餐或晚餐。

差旅费报销审批程序

1、预借款:出差人员如果需要,可按出差地点和出差时间填写“借款单”,经所在部门经理签署意见后,按公司借款审批权限报批。

2、报销:每一位出差员工须填写《差旅费报销单》,并详细说明每一项目的费用开支。所有开支都必须提供原始发票及酒店明细账单以证明此项开支已经发生,特殊情况可酌情处理。

出差人员回公司三日之内应将需报销单据按规定填好交到相应的部门经理处待审批、报账、按公司规定的审批权限报批。

违反以上规定,财会人员有权拒绝报销或要求重新办理报批手续。

票据及预领款丢失

1、所有预领款一经预领,应有专人负责保管,发生丢失由保管人负责。

如发生任何票据遗失,员工应提供适当的说明报告、或其他足够的证明文件,公司可给予认可和报销。

三、通讯费用管理

公司要求所有员工自备通讯工具。对给予通讯补贴的员工必须确保手机每天8:0024:00间处于开机状态,司机、::部门经理和重要岗位人员工作日24小时开机,周

六、周日不关机。

1、总经理、执行总经理每月实报实销,总经理助理每人每月最高限额600元,限额以内实报实销,超出部分自理。

2、部门经理、部门副经理每人每月最高限额200元、限额以内实报实销,超出部分自理。开发部经理、推广部经理、综合管理部经理、采购部经理每人每月最高限额300元,由外省市股东或总部派来人员每人每月增加100元。

3、部门主管、从事特殊岗位员工、外联工作繁忙人员和司机,经执行总经理批准,每人每月最高限额150元,限额以内实报实销,超出部分自理。

4、所有员工的通讯工具必须在综合管理部登记在册作为报销依据,无登记在册者均不予报销。

某物业财务内控制度扩展阅读某物业财务内控制度（扩展1）——单位财务内控制度范文

单位财务内控制度范文1在企业的财务部门,对于单位的财务管理有各项的管理制度,以下整理了详细的单位财务内控制度,可供参考。

一、财务机构及财务人员职责

根据《会计法》规定,单位负责人对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。

本制度所称存货.是指在生产经营过程中为耗用或销售而储存的各种有形资产,包括各种原材料、燃料、包装物、生产工具、低值耗品、委托加工物资、在产品、产成品和商品等。

物资采购业务一律由部门归口办理。生产材料、工具由材料室采购、收发、登记,办公用品、除生产工具以外的生产、生活低值易耗品由总务采购、收发、登记。并实行分级、分权管理。材料物资的采购、验收、保管、核算、批准人员必须相互分开.不得由一人兼任。材料物资采购必须贯彻“谁采购,谁负责”的原则,采购人员对采购材料物资的价格、质量、数量、交货期及使用安全全过程负责。材料物资采购过程中所产生的回扣必须及时上交单位财部门入帐。

物资采购业务按以下流程办理:编制采购计划——主任审核批准——签订采购合同或协议供货物资验收货款结算。

物资储备实行定量、定额管理,根据情况适时调整库存结构,及时修改储备定量、定额、达到合理储备,有效利用资金。

按计划采购:各部门应根据生产计划和消耗定额确定物资需用量,编制计划上报,采购计划经财会、技术等有关部门审核后报主主任批准。

选定供应商。应建立选定供应商的集体决策机制或招标制度,坚持比质比价采购原则。对属于路局规定的招标采购范围和达到批量标准的物资,必须实行招标采购。对不具备招标采购条件的物资采购,应组成有关生产、技术、物资、财会等部门人员参与的决策集体,对供应商的选择进行决策。对专用物资,必须到*规定的定点生产厂家采购,不得采购、使用非定点厂产品。

签订采购合同或协议应由主任、财会及其他部门会同签订。会签部门应检查合同是否严格按照《合同法》和路局有关合同管理的规定,明确双方的权力和义务;是否有授权批准人签字所购物资品种、数量、规格、金额是否与订购单相符;是否符合路局规定的采购权限;供货单位资质是否符合规定。

供货:物资采购人员应督促供应商按照合同或协议要求及时供货。

验收:采购物资到达后,采购部门应及时通知验收员或有关人员对所购物资进行验收。一切物资未经验收合格不得入库,不得进帐,不得使用。验收人员应严格按照规定标准和程序对物资的数量和质量进行验收和检测,并对检验结果承担责任。验收完毕,验收入员应根据检验结果出具验收记录,验收人员、交料人在验收记录上签章。管库员接收材料物资,应根据验收记录和实际收到数量填写收料单,收料人、交料人。

货款结算。购货发票或帐单到达后,采购部门应审核签字。并交财会部门办理付款。会计人员办理付款前、必须审核以下内容:

1、审核物资采购是否按照经批准的物资采购计划,合同或协议进行。

2、审核购物发票是否真实、合法、完整。

3、审核入库物资收料凭证,检查是否有采购员、交料人、验收人、收料人的签章,内容填制是否完整,并与采购计划、合同或协议及原始凭证相核对。会计人员对不符合规定的物资采购业务、不得办理采购结算,并报告财会主管。财会主管对严重违反规定采购物资的,应及时报告单位负责人。库存物资管理:

1、一切材料物资的收、发、保管和实物核算,必须由管库员及时统一办理。管库人员应对材料的质量的数量的完整性负责。

2、管库员应经常检查和循环盘点库存材料,每月不得少于物资管理办法规定的自点率。但对贵重物品和生活资料,应每月清点一次,以保证帐、物相符。管库人员应保持相对稳定性。如遇工作变动。必须对其保管的材料物资进行清点、不得离职。

3、库管员、财务部门应每季不少于一次联合对库存物资进行抽查核对,并做好抽查记录。

4、仓库管理除按一般物资核算,还要针对各使用部门或人员人登记工具领用本或低值易耗品领用本。第13条低值易耗品的管理应做到:在用低值易耗品必须建立台帐,制定目录、进行实物管理,其领用、退回、调拨、修理与报废等动态严格办理手续,按规定程序进行登记。纳入管理的低值易耗品上应统一编号,一物一号,以便确认。

1、在用低值易耗品应责成专人负责管理。班组和个人使用的物品,应指定专人或使用人负保管责任。未经同意,他人不得动用;其他部门或个人要借用时,应办理借用手续。

2、物品交接、必须由双方在交接凭证上签章。

3、物品保管人离职时、必须将所保管的物品进行清点,帐、卡、物核对相符,办理交接手续,否则,不得离职。第14条低值易耗品的报废注销时应做到:

1、对在用低值易耗品的报废,应组成鉴定小组进行鉴定并编制物品注销记录,经领导批准后方可注销,注销补充要重新办理备品用料手续,登记管理手册。

2、对于丢失、损坏和其他原因短少的物品,应分析原因和责任,按列销批准权限规定办理。属于个人责任的,由过失人赔偿,赔偿金额按使用年限折算。

3、报废的物品应有标记。及时处理,防止重复注销。

4、报废物品必须记入总务帐目及领用部门的。第15条存货清查:由主任组织清查小组,每年对各种物资至少进行一次清查盘点。清查方法:应先清点实物,同时填列物资盘点清单,并与帐面数核对,发现浮多、短少的应填制物资清点记录;自然减量的应填制自然减量计算表;毁损报废的应进行技术鉴定,填制材质鉴定书。物资清查应根据实物的性质认真进行计数、检斤过称或丈量,逐项在规定表格上加以记录,不允许以借条报数。在进行帐物核对时,首先应将尚未登帐的收、发凭证在明细帐上登记齐全,并结算出正确的库存量。使实物存量和帐记存量处于同—时日。

五、固定资产管理

固定资产新建、扩建、改建、购置:

1、加强固定资产购建的计划管理,凡属固定资产投资项目,不论何种资金来源,都应纳入计划管理,没有路局或授权单位计划,不得进行购建。对部、局下达的投资计划,应严格按指定的建设规模和批准的概算等内容组织实施;未经批准,不得自行在项目间调整投资,不得冒名顶替、变更计划内容、严禁将投资挪作他用。

2、购建程序:

建设项目的程序是:项目申请可行性研究审核批准立项下达计划设计并编制概预算审批概预算组织实施验工计价竣工决算转产进固。

购置项目的程序是:上报建议计划审核批准下达计划编制预算审批预算组织实施验工计价竣工决算转产进固。

⑶每年根据生产、生活需要,编制固定资产购、建计划,报路局计划部门审批。

根据上级批准下达的计划,编制预算,报上级主管部门批准。

预算经批准后,与供货单位或施工单位签订合同)国家和上级部门规定购建的固定资产应实行招投标方式的,必须按规定进行招投标,与中标单位签订合同;国家和上级部门规定购建固定资产可以不实行招投标方式的,各单位应当召开领导会议决定供货单位或施工单位、并与供货单位或施工单位签订合同。

对固定资产的建造项目、根据工程进度组织验收,编制验工计价表,财会部门根据验工计价表支付工程进度款。预付工程和备料款应控制在合同价的25%以内,工程开工后,工程进度预付款最多不能超过工程造价的95%,注意扣取质保金,除质保金,其余款项待工程竣工交付使用时全部一次结清。

固定资产购置或工程完工,应按合同、预算进行验收,验收合格。验收小组编制决算报上级主管部门批准。

固定资产购建完毕后,应在一个月内办理组固手续。单位自行发包或自行施工、自行购建的项目,完工后,由业务部门填写组固单,交财务室建卡;局施工企业所承建的工程,建设、施工单位双方签认后,由财务处向建设单位下转投资。尚未正式办理移交但已投入使用的固定资产,应暂估入帐,并计提折旧,正式移交后,调整原暂估价值和已提折旧。

财会部门根据计划、合同、发票、决算等凭据办理结算。

固定资产的动态管理:

1、指定专人保管固定资产,对造成非正常损失的,要按规定追究有关人员责任。任何单位或个人,不得擅自挪用、外借、赠送、削价、报废固定资产。

2、固定资产的增减和使用等审批权限必须按《南昌铁路局某物业财务内控制度（扩展2）——工会财务内控制度范本

工会财务内控制度范本1工会财务内控制度

1、工会会计负责对工会预算的执行和对工会经费收支活动进行反映、核算和监督。会计核算应当以工会活动中发生的各项经济业务为对象,记录、反映工会的各项经济活动。

2、工会经费的管理和核算要严格按工会财务管理和会计核算规定允许支出的范围规范使用。工会财务预算内的支出必须由工会常务副*一支笔审批和审核。

3、工会会计、出纳要分设;钱帐、物要分管;支票保管与印章保管要分离。

4、会计主管负责对原始凭证的单据名称、填制日期、报销内容、数量、单位、金额、公章和填制人签单等进行审核。

5、出纳员根据审核无误的收款或付款凭证收款或付款,对收、付款凭证及所附原始凭证加盖“收讫”或“付讫”日戳,并签字以示收付。要保证现金、支票和会计记录的收付、记帐及时正确和安全。

6、支票要严格管理。一般不得签发空白支票,特殊情况须签发不填写金额的支票时,必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期、规定限额和报废日期,对于填写错误的支票必须加盖“作废”章。

7、出纳员根据审核无误的现金、银行存款收、付款凭证登记银行存款日记帐和现金日记帐,登记完毕,核对其发生额与收、付款凭证的合计金额,银行日记帐要每季与开户行对帐。

8、会计记帐采用借贷记帐法,以人民币为记帐位币,每月一结帐,并填报资产负债表。

9、记帐人员要按照中华全国总工会事业单位会计科目设置会计总帐和明细帐,按审核无误的会计凭证填制记帐凭证,做到及时、准确。重要会计事项应经会计主管人员审核签章后,方能登记帐簿。

某物业财务内控制度（扩展3）——财务监督与内控制度

财务监督与内控制度1下面是应届毕业生制度职责大全提供的优秀制度文章供您参考:

一、充分发挥财务人员的监督职能作用,对医院资金运动的全过程进行认真的监督和检查,确保医院预算的顺利执行,通过检查、分析,不断促进医院的各项建设,提高管理水*。

二、设立兼职物价管理人员一名,经常检查医疗收费标准、药品价格的物价政策的执行情况,做到应收尽收,不应收则绝不收。

三、加强对各项支出的监督和管理,严格掌握各项费用的开支执行标准,对违反开支标准的拒绝付款,对于多支、乱支或不讲求经济效益和手续程序的开支,应坚决制止和纠正,并以书面形式报告院长或上级领导及时做出处理。

四、严格执行国家控购商品的报批手续,杜绝盲目采购、贪多求新,搞“小而全”等情况,避免造成不必要的浪费或损失。

五、从严执行收入管理,指定专人审核门诊收入、住院收入,即以审查收费清单和收费三联单为主,所有收入必须进入本单位帐户内,绝不允许设置“帐外帐”和“小金库”。

六、坚持一支笔审批报销制度,全院的支出由院长一人签字审批,加强对各种资金及财产物资的管理,避免形成漏洞和矛盾。

七、转帐支票及现金支票等、印章由会计人员保管,他人不得兼管。

八、会计人员和会计业务的管理要接受主管部门的领导和监督,同时要接受财政、税务、物价、审计等有关部门的指导和监督,完善财务监督和内部控制机制。章程范本协会章程企业章程公司章程会议纪律文明公约

某物业财务内控制度（扩展4）——某物业管理考勤制度

某物业管理考勤制度1实行上下班打卡记时制,全体员工上下班必须打卡。

一、员工上下班必须由本人打卡。

若发现替人打卡,代打卡者与被代打卡者均扣发当日工资。

二、严禁上午下班时边打上午和下午上班卡,下午上班打卡时间限定在1:00~1:30之间。

三、因工作需要加班的员工,在规定的下班时间可不必打下班卡,待加班完毕后才予打下班卡。

四、公司员工因公或其它原因在上班时间外出,必须填写公务外出单并经部门负责人或管理处主任批准同意,::交综合管理部后方可离开,否则以旷工或早退处理;

各部门负责人的的公务外出单直接交综合管理部。

五、上、下班忘记打卡者,必须于次日由部门负责人签卡,但上下班忘记打卡限三次。

部门负责人由管理处主任签卡。

六、打卡时间由综合管理部派人偕同保安员监督,并定期和不定期抽查。

七、每月最后一天综合部收回考勤卡后,任何人不得以任何理由取走再签卡。

八、为便于随时抽查,考勤卡在规定地点统一存放,不得私自保管和不按指定的地方放置。

九、加班打卡:

1、部门主管级以上员工不享受*时加班工资,其他员工享受*时及节假日加班工资,加班工资按公司有关规定发放。

2、确因工作需要加班者,必须事先填写加班申请单,并经部门主管批准同意。

特殊情况产生的加班,须事后补填加班单。

加班单必须在事后次日交综合管理部,否则不予认可。

3、综合管理部凭加班打卡记录和加班申请单计算员工加班工资。

某物业财务内控制度（扩展5）——某物业管理公司财务制度怎么写

某物业管理公司财务制度怎么写1为了确保财务管理工作顺利开展,每个公司都会制订有关财务方面的制度,以下提供了某物业管理公司财务制度,供大家参考。

一、财务会计管理的涵义财务是指企业为达到既定目标所进行的筹集资金和运用资金的活动。在物业管理经营过程中,各类管理服务费、特约代办服务费、各种兼营性服务的收入和相应的开支等,就构成了物业管理公司的资金运行。物业财务管理就是物业管理公司资金运行的管理,在资金运行过程中,包括整个物业经营出租、管理服务收费等资金的筹集、使用、耗费、收入和分配。要按照*有关规定,规范物业管理企业的财务行为,加强财务管理和经济核算。物业财务管理的对象就是物业经营、管理、服务的资金费用和利润。为了提高经济效益,扩大收入来源,使物业不断保值增值,许多物业管理公司实行“一业为主,多种经营”的方针,公司下属既有商业贸易部门,也有工程维修机构,还有出租物业及其他提供有偿服务服务机构。财务管理的主要内容有:对资金筹集运用的管理,固定资产和经租房产租金的管理,租金收支管理,商品房资金的管理,物业有偿服务管理费的管理,流动资金和专用资金的管理,资金分配的管理,财务收支汇总*衡等等。财务管理的任务是:

筹集、管理资金这就是要保证物业经营的需要,加快资金周转,不断提高资金运用的效能,尤其是提高自有资金的收益率。物业管理公司的主要经济来源是房租收入、物业有偿服务管理费收入,要大力组织租金收入,加强有偿服务管理费的收费工作,做到应收尽受,提高回收率。另外,在资金使用上,对各项支出要妥善安排,严格控制,注意节约,防止浪费。充分发挥资金的效果。

每日做好各种会计凭证和账务处理工作;

⑶每月、每季按时做好各种会计报表,定期向业主委员会公布管理收缴及使用情况;

负责检查、审核各经营管理部门及下属机构的收支账目,向企业领导及时汇报工作情况;

检查银行、库存现金和资产账目,做到账账相符,账实相符;

按照物业管理的行业特点和需要,分类计账;完成企业领导交办的财会工作。

出纳

遵守公司员工守则和财务管理制度;

管理好公司的现金收付、银行存款的存取,保管现金、有价证券、银行支票等;

⑶及时追收企业各种应收款项,保护企业和业主利益不受损失;

编制有关现金收付记账凭证、现金日记账、银行日记账的工作;

及时办理各项转账、现金支票,按月将银行存款余额与银行对账单核对相符,并交会计作账。

统计员

及时统计、存储各种费用收付资料,供主管会计参考;

维护好电脑设备,保管好所有资料,对变动资料数据应及时修改并存储;

⑶及时输入打印收费通知单,保证费用的按时收缴。

收费员物业管理企业所辖区业主较多时,可专门在各管理处配备收款员,其职责是:

负责物业管理费等各项费用的通知和收缴;

对缴费情况随时进行统计,及时追讨欠缴费用;

⑶承接与物业管理相关的经营服务收费,为业主办理各项公用事业费的缴付;

和业主交朋友,争取他们对物业管理工作的理解和支持,协助搞好“窗口”服务;

完成企业和部门领导交办的其他任务。

某物业财务内控制度（扩展6）——某物业辖区出入管理制度

某物业辖区出入管理制度1物业辖区出入管理制度

第一条为加强本公司及管理区安全保卫工作,使出入管理规范化,特制定本规定。

第二条员工员工进入须佩戴识别证。

员工未佩戴识别证时,守卫人员查明其身份及履行登记手续后方可进入。

迟到、早退或请假者,须打出勤或退勤卡进出。

员工进入管理区及公司限在上班时间内,节假日或下班后禁止员工进入公司及管理区。

因公加班需在休息时间进入公司及管理区者,应提供单位主管签署的证明材料。

员工夜间加班或节假日加班时,出入亦须遵守以上规定。

员工陪同亲友进入公司及管理区内时,亦须办理入公司及管理区登记手续。

本公司或协作企业员工进入本公司及管理区时,亦须办理人公司及管理区登记手续。

第三条来宾凡来宾访客进入公司及管理区内时,一律在传达室办理来宾出入登记手续,抵押身份证或其他证明文件,并说明来访事由,经征得受访人员同意及填写"会客登记单"后,领取"来宾识别证",持"会客登记单"第2联进入公司及管理区内,并依下列规定使用:

"来宾识别证"应佩挂于胸前,受访者需在"会客登记单"上签字;

来宾须将"来宾识别证"及"入厂登记单"交还给传达室查对后,方可退回其证件;

团体来宾参观时,须由有关单位陪同方可进入。

来宾来访,除特殊业务需要准许其进入公司及管理区内外,其余均须在会客室晤谈,不准进入公司及管理区内。

本公司其他单位人员,因业务原因需进出公司及管理区时,除科长级以上主管外,一律先履行登记手续。

不得在上班时间内会客,员工亲友私事来访,于会客室内等候,在下班后会见,特殊情况须经科长核准方能会见。

协作企业人员出入公司及管理区频繁者,由有关单位申请办理识别证,凭识别证出入大门。

没有识别证者必须办理登记方可进入。

来宾出入公司及管理区时,保卫人员须检查其随身携带的物品,严禁携带危险物品进入。

严禁外界推销人员或小贩进入公司及管理区内。

第四条车辆机动车驶进公司及管理区后,应整齐排放在停车场。

运送货品的机动车辆可慢行进入公司及管理区卸货,须载物品出厂者亦同。

车辆进