费用报销管理制度范文

花销报销管理制度范文花销报销管理制度范文花销报销管理制度范文优选文档花销报销管理制度目的为加强花销支出，严格履行有关标准和财务估计制度，依照公司内部财务制度，联合本公司实质情况，特制定本制度。合用范围深圳市*规划设计公司有限公司（含子公司）全体职工。3.花销报销支付原则公司各样花销的发生严格按本制度履行，花销报销支付实行估计控制。公司对花销报销实行严格限额管理、凭证报销，定额包干、钱币化支付相联合。每个月5日前财务部门依照年度财务估计并联合当时的实质情况编制下月的资本出入计划经财务总监审查后，报总裁/董事长赞成后履行。详尽的钱币资本支付必定依照规定的审批权限经有关领导签字，否则财务不得支付。3.1花销支付审批流程：。报销人员必定用蓝黑签字笔、钢笔、水笔，不得使用订书针、大头钉、回形针串别。不符合规定的财务部门作退回办理。正确签写《花销报销单》经过本中心负责人初审后，尔后交到财务部会计复审。财务部会计在审查花销支出的真切性、合理性、清楚性、实时性、合法性此后，由财务总监复查，对估计范围和有关标准之内的，一致送总裁赞成；金额高出500元（含），由董事会签字赞成（总裁自己发生的全部花销，必定由董事长赞成），才能作为报销的依照，出纳方能付款。流程:报销人→直属中心负责人初审→财务会计→总监复审→总裁/董事长审批→出纳付款。出纳以银行转账方式转至个人薪资卡或支付现金,并由申请人在报销单签字确认。3.2特别规定：花销支出，必需供应有效合法原始凭证。合法的原始凭证包括套印税务机关发票监制章的发票以及经省级税务机关赞成不套印发票监制章的专业发票和财政部门管理的行政性收费收据以及经财政部门、税务部门认可的其他凭证。确实无法获取，能够采用《收款收据或付款凭证》代替，但需写明详尽原因，且金额不得高出100元。当花销报销已高出估计或标准，财务可停止支付或缓期下月支付，或要求有关部门书面报告，向总裁申请增加估计，经赞成后，财务方可办理付款。要求支付金额高出2000元的，必定提早二天电话预约。花销报销填写的要求：4.1《花销报销单》填报要求。报销人填写《花销报销单》且要保证所报销事项的真切性和获取原始单据的合法性，并且将报销事项统一填写在《花销报销单》上实时交到财务部。花销发生且条件同意应当在3个工作日之内交到财务部报销，.优选文档花销报销单无特别原因不应跨月报销。4.2财务部对不能够证明真切性的《花销报销单》能够退回：对所获取的单据不合法的报销单能够退回；对高出标准和不属于公司担当的花销能够退回。财务部对报销人以前有借钱的，应当将借钱全部扣回，报销金额和借钱扣回实行多退少补。4.3其他有关部门应当独立的依照既定要求证明报销单真切性并且签字确认。有有关登记单据、表格的必须使用一致的单据和表格记录。4.4报销的时间。非特急事项只幸亏每个月第2和4周的星期五下午到财务部办理报销。花销内容：5.1差旅费的报销审批全部人员出差，必定起初提出申请，做好出差工作规划，填写《出差申请与出差计划审批表》（见附件），详尽列明出差时间、地址、对象、工作目标、花销估计等，按规定程序赞成后方可出差。出差申请流程。公司职工因公出差，需提早一天填写“出差申请单”（见附件），先交由部门负责人审查，人事行政总监复核，总裁审批方可出差；出差人员借钱，必定先到财务部领取《借钱单》，写明出差时间、地址，借钱金额原则按“往返车费+（住宿费+生活补助）*预计出差天数”计算借钱金额，填写好后，先经中心负责人赞成，再由财务审查，最后经总裁审批后，方予借支；上一次借支未还或许出差返回时间高出3个工作日内（以回程机、车票日期次日算起，节假日顺延），实时进行花销报销，清理个人所借钱项，凡高出3天报销的，财务部有权拒绝报销，并将如期在公司予以通知,逼迫性从薪资中扣回。出差人员在出差前要填写《出门申请单》，若是需要用公司车辆或许需要公司联系车辆的还需要填写《用车申请单》。《出门申请单》一式两联，人事行政中心和报销人员各执一联。并且将报销联粘附在《费用报销单》后边。出差人员将出差的过程详尽的记录在《差旅费报销单》上，《差旅费报销单》作为《花销报销单》的附件，报销人直接在《差旅费报销单》写上“附件”字样。单据名称使用说明用于填写差旅费详情（车、船、飞机票、住宿费等），报销单后需粘附《出差《花销报销单》申请单》复印件，以便财务核算花销。《报销单据粘贴单》对小票很多，按种类分层次粘贴，附在《花销报销单》后边。《借钱审批单》填写个人差旅费等暂借钱。各部门负责人应严格控制出门人员，并考虑达成任务的限时，确定出差日期。对因公出门人员均对号入座按标准办理应报销花销。同性别两人一同出差，只能住一间双人间，按一个人（职务较高者）住宿标准计算。.优选文档出差伙食补助的计算依照，按成天计算出差市内短途交通费，凭单据据实报销。职工出差应当依照业务的实质需要选择合理的、经济的交通工具，交通工具只含地铁、公交等；需要公司派车的，需要起初写《用车申请单》，获取赞成的，方可坐上指定的车辆出差。（详见公司车辆管理方法）。职工出差需住宿的，一致由商务部秘书代订酒店或酒店，提早做好需入住酒店或酒店的资料登记（见附件）；商务部秘书实时以电话或短信的方式通知出差者已订酒店或酒店的名称、地址及电话等。特别城市住宿，如：旅游城市遇到旅游季节，项目地址属中心地域的，出差前须人事行政总监，总裁赞成。5.1.9餐费标准及住宿标准以下：种类及标准花销种类一类地域二类地域三类地域总裁级餐费150元/天120元/天100元/天中心总监餐费100元/天90元/天80元/天中心总监以下人员餐费80元/天70元/天60元/天总裁级住宿费400元/天350元/天300元/天中心总监住宿费350元/天300元/天250元/天中心总监以下人员住宿费300元/天250元/天200元/天一类地域:指各省省会城市、直辖市和以下城市：东莞、中山、珠海、佛山、江门、惠州、汕头、厦门、泉州、苏州、无锡、常州、宁波、温州、嘉兴、烟台、青岛、大连。二类地域指地级城市，三类地域指县级城市（区）(1)5.1.10.若是公司已安排就餐或客户请吃饭的则不合用餐费补助;住宿费按规定标准凭票报销，高于标准部分自理，不予报销；香港、澳门、台湾住宿费实报实销;5.1.11．出差的职工，乘坐指定交通工具，应提交“出差申请单”给商务部秘书一致订票，标准以下：交通工具标准出差人员级别飞灵巧车（高铁）轮船火车总裁、中心总监经济舱二等座二等舱软座中心总监以下经济舱二等座三等舱硬座5.2业务款待费标准及审批因业务需要等所发生的款待花销及公司集体活动所发生的花销管理业务需要开支款待费的，一律先行申请，由经办人填写《餐费申请单》，列明事项、对方人员、我方人员及花销估计，由中心负责人，总裁直至董事长赞成。业务款待费报销需填写《花销报销单》，报销单据必定有的正式发票，列明公司仰头，数字清楚，先由经手人签字，注明用途，部门负责人加签证明，方能付款报销。业务款待费报销单上要注明花销地址、客人职位及名单、本公司陪同人员职位及名单。高出审批标准外的业务款待费，一般不予开支，如有特别情况，须经总裁/董事长审查。.优选文档款待费的一般标准以下：(1)中心总监以下人员参加的款待应酬，按人均不高出80元标准，我方人员不得高出2人；但在参加人数为4人以下时，其款待费标准可增加40元/人；(2)中心总监人员参加的款待应酬，按人均不高出100元标准，我方人员不得高出3人；但在参加人数为4人以下时，其款待费标准可增加50元/人；(3)总裁参加的应酬活动及陪同人数、款待标准由总裁确定.5.3培训费的报销培训费包括培训时期由公司担当的全部的除薪资以外的与培训直接有关的花销。包括但不限于差旅费、餐费补助、培训资料费、培训费。公司的培训，应有培训的计划和花销估计。公司因管理需要,外请的顾问公司,一律签署服务合同,明确双方义务,职责,合作限时,达到的收效,付款方式,发票等要求.波及有有关资格证的培训花销报销的需要将人事行政中心门已经签字的资格证件的复印件填附在花销报销单后边，人事行政中心将此资格证件及报销的花销记录在个人的人事档案上。波及培训花销比较高且有有关资格证明的，在培训前接受培训的职员要与公司签署《职工培训合同》，在合同中规定培训费的归属、支付条件及职工许诺的服务期。证件的年审费比较培训费办理。有法律及法例有关规定的比较法律及法例的有关规定办理。5.4房子租借费、物业管理费、水电费的报销由有关部门填写《花销报销单》报销，财务部一致依照当前登记在案的有效的租借合同办理。并且将支付记录在《房租、物业管理费、水电费登记表》上登记。5.5汽车加油费、过路费、维修费、停车费、洗车费公司的车辆依照各个部门的《用车申请单》进行安排。各个部门的用车申请要提早一天交到人事行政中心，否则人事行政中心能够不予派车。公司车辆的加油费实行定点加油，公司和定点加油站月结。公司为每辆车办理粤通卡，车辆由司机和行政人员每日检查，防范可能出现事故。车辆的维修原则上定点维修，如遇偶发情况预先获取的主管部门赞成后可就近维修。停车费和洗车费据实报销。5.6快递费的报销到付快递一致由人事行政中心的前台接收快递后登记，快递接收人签收。凭快递单、发票和《--年--月快递到付一览表》每个月办理一次。公司寄出的快递和货物花销，固定快递单位，月结办理。公司寄出的快递登记在《-年-月快递寄出一览表》。5.6办公用品花销及其他零星物品的报销办公用品一致由使用部门填写《零星采买申请单》申购、人事行政中心审查后一致购报销的办公用品费.优选文档不能够高出上述的申请的数量。其他零星物品的购置，参照上述办公用品的购置。处分规定6.1出纳人员关于手续不齐全或不按上述流程规定直接予以报销的，处以单笔次10元的罚款。6.2未按报销规定审批花销且出纳给与报销的，对出纳和有关责任人处以单笔次50元的罚款。6.3将花销拆分报批、闪避更高授权级别人员审查的，一经发现，对有关责任人处以单笔次50元的罚款，并责令整改。6.4有关人员互相勾通，乱支乱用虚假报销的，一经发现，充公非法所得并对有关责任人处以100元的罚款，情况严重的赏赐开除、永不录取。