投融资部管理制度三篇

投资管制三篇：融部理度部门名称：投融资部直接上级：财务总监一、部门职责投融资部作为公司的核心业务部门之一，主要负责公司的融资管理、股权管理和资产管理、税务策划等工作1、公司直接和间接融资计划的制定与实施，并进行融资的贷后管理。2、整理公司股权结构调整工作。3、集团内资产的监督与管理，包括各公司所属固定资产管理、投资管理、产权管理等4、合公司整体经济运营管理5、绩效考核工作，进行公司及下属部门、公司的绩效考核。6、完成领导交办的其他相关工作。二、岗位职责投融资部编制人，包括经理1人，职员人。各工作岗位职责分工如下：经理1、在主管经理的领导下，主持投融资全面工作，并对本部门负责2、结合部门年度考核指标，制订部门年度工作计划，并将工作目标落实到部门员工工作中，指导督促其全面完成。3、接受上级领导下达的各项工作任务，并及时传达给部门员工、各子公司或第1页共页

有关单位。4、指导、监督、检查所属员工的各项工作，及时掌握工作动态，适时向公司领导汇报部门工作进展情况5、做好与相关单位、部门的横向联系，积极解决工作中的重点、难点问题。银行融资岗1、负责进行银行融资的前瞻性研究工作，包括收集研究公司、行业及与融资相关的政策信息，制定公司的银行融资计划并付诸实施。2、负责进行银行融资全过程管理工作，包括合作银行的甑选，贷款前期的谈判，资料准备，贷款融资方案的制定，贷款的发放和使用等3、负责进行银行融资贷后服务与管理工作，包括加强贷款的后评估工作，如严格执行合同约定，解决贷款遗留问题、评估贷款还款对公司现金流和融资结构的影响等，降低融资风险、对贷款资金的使用进行监督，完成贷款期内与贷款行的沟通对接工作，梳理后续融资项目，建立项目融资资料库，与银行等金融机构建立长期全面的战略合作关系，维护并优化公司的融资渠道。4、负责推动银行融资创新工作，借助银行平台，结合项目实际情况，积极拓展挖掘企业表外融资业务，5、负责完成其他相关银行融资工作，推动指导所属集团内部企业的融资工作，保证对所属子公司或外部单位提供担保的落实。创新融资岗1、负责进行银行融资之外其他创新融资模式的研究调查工作，并结合公司实际情，制定公司的创新融资计划，为项目的展一提供有力的资金支持。2、负责项目合作融资BT\BOT\EPC等)、基金、信托、企业、债券、票据外商第2页共页

投资等创新融资的全过程管理工作，包括可行性分析，寻找融资合作单位，接洽谈判资料准备，融资合作方案确定、协议签订、融资款项的发放与使用（或合作项目实施）等。3、负责进行创新融资的后续服务与监督管理工作，包括进行创新融资的后评估工作同，如对合同执行情况进行监督，解决遗留问题、评估融资行为对公司利润、现金流和融资结构的景响等，严格控制融资风险。资产管理岗1、负责公司旗下资产的监督与管理，包括资产的形成、持有、处置、管理、以及资产结构调整工作等，逐步建立并完善资产管理制度2、负责公司及所属企业的产权登记、产权变更、产权注销等产权管理工作，并按照相关规定按时办理产权登记年检。3、负责结合公司总体发展战略与规划，对公司所属企业的投资行为，从前期论证、实施到回收投资整个过程进行的管理，论证一评一审是投资管理的主要内容。4、作为资产管理部门，负责公司非办公或行政用固定资产的处置管理工作，如调拨、转让、出租、报废、残值回收等处置行为的审批和报批手续办理。5、负责与公司相关部门进行土地整理、成本核算、公司赢利模式分析，公司整体利润与投资收益分析、公司综合现金流分析，项目合作投资收益分析等为公司领导决策提供参考、依据与建议。第3页共页

篇：融部理度第一章总则第一条为加强公司内部控制，规避风险，提高经济效益，促进公司规范运作，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）和《公司章程》等有关法律法规的规定，特制定本制度。第二条本制度所称投融资决策主要是指公司投、融资及资产项目的管理决策，包括：对内投资、对外投资、对外融资、重大资产重组、对外担保事项等。第三条本制度的决策行为应遵循以下基本原则：（一）遵守国家法律、法规及公司章程的有关规定；（二）维护公司利益，争取效益最大化；（三）符合公司发展战略，符合国家产业政策，发挥和加强公司的竞争优势；（四）采取审慎态度，规模适度，量力而行，对实施过程进行相关的风险管理，兼顾风险和收益的平衡；（五）规范化、制度化、科学化，必要时咨询或聘请外部专业机构。第二章对内投资决策管理第四条对内投资是指公司利用自有资金或银行贷款进行基本建设、技术改造、购买大型机器、设备及新项目建设等。第五条公司对内投资的决策程序：（一）按照公司规划方案，结合相关部门和单位组织编制的项目可行性研究报告，提出公司固定资产投资计划；（二）按本制度规定的审批权限履行审批程序；第4页共页

（三）投资决策委员会进行讨论并交董事长审议；（四）管理层根据审批结果负责组织实施，相关部门按公司有关规定办理项目实施所需各类手续。第三章对外投资决策管理第六条对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的货币资金、股权、以及经评估后的实物或无形资产等作价出资，对外进行各种形式的投资活动。第七条按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。短期投资主要指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金、分红型保险、银行理财产品等；长期投资主要指投资期限超过一年，不能随时变现或不准备变现的各种投资，包括债券投资、股权投资和其他投资等。包括但不限于下列类型：（一）公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目；（二）公司出资与其他境内、外独立法人实体、自然人成立合资、合作公司或开发项目；（三）参股其他境内、外独立法人实体；（四）经营资产出租、委托经营或与他人共同经营；（五）其他投资行为。第八条公司短期投资的决策程序：（一）投融资管理部负责预选投资机会和投资对象，根据投资对象的盈利能力编制短期投资计划；（二）财务部负责提供公司资金流量状况；（三）按本制度规定的审批权限履行审批程序；第5页共页

（四）投资决策委员会进行讨论并交董事长审议；（五）投融资管理部根据审批结果负责组织实施。涉及证券投资的，公司必须执行严格的联合控制制度，即至少要由两名以上人员共同操作，且投资操作人员与资金管理人员分离、相互制约，不得一人单独接触投资资产，对任何的投资资产的存入或取出，必须董事长签字审批。第九条公司长期投资的决策程序：（一）公司投资并购小组对拟投资项目进行初步评估，提出投资建议，提交公司会议研究；并按照审核意见，组织相关部门对其进行调研、论证，编制可行性研究报告及有关合作意向书，再次提交公司研究；（二）按本制度规定的审批权限履行审批程序；（三）投资决策委员会进行讨论并交董事长审议；（四）投融资管理部根据审批结果负责组织实施。第十条公司在进行投资决策时，需聘请技术、经济、法律等有关机构和专家进行咨询；决策投资项目不能仅考虑项目的报酬率，更要关注投资风险的分析与防范，对投资项目的决策要采取谨慎的原则。第十一条公司审计部应依据其职责对投资项目进行监督，对违规行为及时提出纠正意见，对重大问题提出专项报告，提请董事长处理。第四章重大资产重组的决策管理第十二条重大资产重组是指公司在日常经营活动之外购买、出售资产或者通过其他方式进行的，导致公司的主营业务、资产、收入发生重大变化的资产交易行为。第十三条重大资产重组的决策程序：第6页共页

（一）投资并购小组负责组织相关部门对标的资产进行前期调研、论证，并进行可行性分析，提交项目建议书；（二）聘请具有执行相关业务资格的专业机构对标的资产进行审计或评估；（三）按本制度规定的审批权限履行审批程序；（五）投资决策委员会进行讨论并交董事长审议；（五）管理层根据审批结果负责组织实施。第五章对外融资决策管理第十四条对外融资包括股权融资和债务融资两种方式。股权融资是指公司增发、转让股份等方式融资；债务融资是指公司以负债方式借入并到期偿还的资金，包括短期借款、长期借款、融资租赁资产等。第十五条公司对外融资（包括长短期借款、票据贴现等）的决策程序：（一）投融资管理部根据公司经营状况和资金需求提出申请；（二）按本制度规定的审批权限履行审批程序；（三）投资决策委员会进行讨论并交董事长审议；（四）投融资管理部负责实施。第六章对外担保决策管理第十六条本制度所称的“担保”，是指被担保人对外借款时，公司根据经营利益需要及本制度规定，按照债权人要求提供担保，以保障债权人债权实现的法律行为。第十七条公司提供对外担保，是指公司以第三人身份为他人提供保证、抵押、质押或其他形式的担保。第十八条公司对外担保当事人包括担保人、被担保人。担保人是指公司及公第7页共页

司所属具备独立法人资格的子公司。被担保人是指企业及其它社会团体。第十九条公司单笔担保金额不超过最近公司一期经审计净资产的；累计担保总额不超过最近公司一期经审计净资产的30%。第二十条公司应严格控制为个人提供担保，必须提供担保的事项需由董事长审议批准。第二十一条公司担保事项均由董事长审议批准。第二十二条公司担保应遵循平等、自愿、公平、互利、诚信原则，公司有权拒绝来自任何方面的为他人提供担保的强制命令。第二十三条公司应当完善内部控制制度，未经公司董事长审议通过，公司任何人及公司的下属各公司均不得擅自代表公司签订任何担保合同。第二十四条公司应当采取反担保等措施防范风险，尽量降低因担保造成损失的可能。第二十五条公司对外担保的决策程序：公司在担保决策做出前，应成立财务总监任组长，投融资管理部、审计部、财务部人员组成的担保审查小组，充分掌握被担保人的资信状况，对该担保事项的利益和风险进行详尽分析，经公司投资决策委员会讨论后由董事长审议批准。管理层根据审批结果负责组织实施。第二十六条对被担保人的审查范围包括：(一)务状况；(二)理情况；(三)主营业务的市场前景和盈利能力；第8页共页

(四)现金流状况；(五)它需要审查的事项。第二十七条公司不得直接或间接为经审查存在以下情况的担保对象提供担保：（一）资产负债率超过；（二）主营业务市场萎缩，盈利能力弱；（三）存在重大未决诉讼；（四）存在银行借款逾期或欠付利息、违规经营被主管部门处罚等不良诚信记录；（五）最近年度被出具非无保留意见审计报告；（五）公司认为其他不应担保情况。第二十八条任何担保均应订立书面合同，并按照公司内部管理规定妥善保管。第二十九条担保合同订立后，应及时将借款合同、担保合同复印件提交审计部、财务部门。第三十条担保合同应当定期汇总，编制担保清单，并定期跟踪被担保企业的经营状况。第三十一条担保事项由投融资管理部具体管理，应经常检查监督担保的履行条件是否发生变化。第三十二条当出现被担保人债务到期后未履行还款义务，或是被担保人破产、清算、债权人主张担保人履行担保义务等情况时，公司有义务及时了解被担保人的债务偿还情况，并向董事长及时报告。第9页共页

第三十三条公司为债务人履行担保义务后，应当采取有效措施向债务人追偿。第七章审批权限第三十四条本制度规定的投融资事项符合以下任一情况的，由董事长批准，不及该范围的由总经理审议，董事长批准：（一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的5%以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；（二）交易标(股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的％以上，且绝对金额超过元人民币；（三）交易标(股权)在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的％以上，且绝对金额超过万元人民币；（四）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的2％以上，且绝对金额超过万元人民币；（五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的5以上，且绝对金额超过万元人民币。（六）投资金额在万元以上的对内或对外投资。（七）融资金额在万元以上的融资行为。上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

对于达到上述规定标准的交易，若交易标的为公司股权，公司应当聘请具有执行相关业务资格会计师事务所对交易标的最近一年又一期财务会计报告进行审计，审计截止日距协议签署日不得超过六个月；若交易标的为股权以外的其他资产，公司应当聘请具有执行相关业务资格资产评估机构进行评第页共页

估，评估基准日距协议签署日不得超过一年。对于未达到上述规定标准的交易，公司也应当按照前款规定，聘请相关会计师事务所或资产评估机构进行审计或评估。第三十五条本制度规定的投融资事项涉及的交易标的为股权，且购买或出售该股权将导致公司合并报表范围发生变更的，该股权对应公司的全部资产和营业收入都应视为本条所述交易涉及的资产总额和与交易标的相关的营业收入。公司对外投资设立有限责任公司或者股份有限公司，按照《公司法》第二十六条或第八十二条规定可以分期交足出资额的，应当以协议约定的全部出资额为计算标准。交易涉及提供财务资助、委托理财等事项时，应当以发生额作为计算标准，并按交易事项的类型在连续十二个月内累计计算。公司在连续十二个月内发生的交易标的相关的同类交易，应当累计计算。已按照上述规定履行相关审批义务的，不再纳入相关的累计计算范围。第八章其他第三十六条公司审计部有权对上述有关事项及其过程进行监督并进行专题审计，对违规行为或对重大问题出具专项报告提交董事长，提请董事长进行处理。第三十七条公司高级管理人员或其他人员未按本制度规定执行，对公司造成损害的，给予开除处分，并追究相关责任人的法律责任。第三十八条经办人违反法律规定或未尽职履行本制度规定职责，导致给公司造成损失的，公司将根据情节和造成损失情况给予责任人员通报批评、警告、降级、撤职直至开除处分，并责令赔偿损失；构成犯罪的，移交司法机关处第页共页

理。第三十九条有充分证据证明上述责任人员勤勉尽职的，可以免责。第四十条公司下属各公司发生上述事项参照本制度执行。第九章附则第四十一条本制度由公司董事长负责解释。

第四十二条本制度所称“以上”含本数。第四十三条在不违反法律、法规、规范性文件及《公司章程》等相关规定的情况下，本制度由公司董事长批准生效，修改时亦同。第四十四条本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规和公司章程等的规定执行；如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的公司章程相抵触时，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行，并及时修订本制度，提交公司董事长审议通过。第页共页

篇：融部理度第一篇筹资管理第一章总则第一条为规范公司筹资行为，降低资本成本，减少筹资风险，提高资金效益，依据国家有关财经法规规定，并结合公司具体情况制定本制度。第二条本制度所指的筹资，包括权益资本筹资和债务资本筹资两种方式。权益资本筹资是由公司所有者投入以及发行股票方式筹资，债务资本筹资指公司以负债方式借入并到期偿还的资金，包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式筹资。第三条筹资的原则：（一）总体上以满足企业资金需要为宜，但要遵从集团的统筹安排；（二）充分利用各级政府及行业优惠政策，积极争取低成本筹资如：无偿、资助、无息或贴息贷款等；（三）长远利益与当前利益兼顾；（四）权衡资本结构（权益资本和债务资本比重）对企业稳定性、再筹资或资本运作可能带来的影响；（五）要慎重考虑公司的偿债能力，避免因到期不能偿债而陷入困境。第二章权益性筹资第四条第页共页

各企业的实收资本不得随意变更。全资企业注册资本的增减变动，不论是货币资金投入还是往来划转，均应报集团财经委审核，经批准后方可执行；合资企业注册资金的增减变动应经本单位董事会批准，并聘请会计师事务所验资后报集团总部备案。第五条合资企业在注册或增资扩股时，应督促所有股东遵照国家有关法规和董事会要求，及时、足额交付资本金，对未按时或足额交付资本金的，应提交本单位董事会作股权调整等处理，并报总部备案。第六条合资企业股东投入的资本金不得以非法定程序抽回；第七条合作项目吸收的资金比照注册资本进行管理。第三章债务性筹资第八条各单位向银行借款应遵从银行与国家的有关规定，并以维护公司信誉为首要原则，及时办理银行借款到期归还、续借申报工作，避免罚息、拖欠利息和延误借款归还事件的发生。第九条集团控股企业的以下对外借款（包括长短期借款、票据贴现等）须报集团审批：（一）向其他单位和个人借款超过50万元、向银行借款超过200万元时；（二）融资成本高于同期银行贷款利率10%时；（三）向有收购或参股意向的借款人借款；第页共页

（四）借款有限制性条款，可能导致公司控制权易手或对公司其他方面产生重大影响如：如要求以公司的知识产权、重大资产作质押、担保等；第十条集团总部及控股企业融资成本高于同期银行贷款利率20%含）以下的，由集团总裁审批；20%以上的，由集团董事长办公会审批。第十一条未经集团同意，集团附属单位之间不得互相拆借资金。第十二条集团控股企业的以下内部拆借须报集团审批：（一）集团成员单位之间短期资金拆借（拆借期限在1年以内），金额100万以下的，须报集团财务分管副总裁审批；金额在100万－万的，须报集团总裁审批；金额在万以上的，须报集团董事长审批；（二）集团成员单位之间长期资金拆借（拆借期限在年以上），金额50万以下的，须报集团财务分管副总裁审批；金额在－的，须报集团总裁审批；金额在万以上的，须报集团董事长审批；第二篇投资管理第四章总则第十三条为加强公司投资管理，规范公司投资行为，提高资金运作效率，保证资金运营的安全性、收益性，依据国家有关财经法规规定，并结合公司具体情况制定本制度。第十四条经济发展委员会是负责集团及其子公司、直属企业、外部企业、合资企业、参股企业、收购、兼并企业项目投资管理的主管部门。负责企业新建项目、技改项目、引进项目、合资合作项目、参股项目、兼并收购项目、科研计划项目的审查、申报、立项，可行性研究报告、扩初设计的申报审批。执行第页共页

部门是其下属的投资管理部。第十五条本制度所指的投资分为长期投资和短期投资两种，长期投资指持有时间准备超过一年的各种股权性投资（如：独资或与他方联合设立公司、参股其他公司）、发行债券、其他债权投资及改建、扩建与新项目投资等，短期投资指能够随时变现并持有时间不准备超过1（含1年）的投资，包括股票投资、债券、基金投资及其他债权投资等，日常固定产购置不作为投资管理。第十六条投资的原则（一）必须遵守国家法律、法规，符合国家产业政策；（二）必须符合公司的发展战略；（三）必须规模适度，量力而行，不能影响公司主营业务的发展；（四）必须坚持效益原则，原则上长期投资收益率不应低于公司的净资产收益率。第五章投资审批权限第十七条集团控股企业的投资审批权归集团公司（政府部门分配的国债认购任务除外），非控股企业由其董事会确定。按照投资项目下管一级的原则，集团公司只受理所属一级独资及控股企业的投资申报，其它企业的投资项目按照隶属关系，分级管理。第十八条集团公司及所属企业应制定本企业产业发展中长期规划和年度投资计划，所属企业的年度投资计划要经法定程序集体讨论、科学决策，并报集团公司经发委下属投资管理部登记备案。第十九条集团公司所属企业，对外投资总量必须与其资产总量相适应，累计总规模不得超过其净资产的50%同时，为防止企业资产过度分散、管理链条第页共页

过长，应严格控制集团（总）公司下属二级公司的对外投资。第二十条技改基建类的固定资产投资项目审批权限（一）工业企业生产性固定资产投资项目1.大型一档以上企业50万元下、大型二档企业20万元以下、其它企业10万元以下的技改项目由企业自主决定，报总部经济发展委员会备案。2.投资在500万元以下的项目，报总部由经济发展委员会调研、论证、审查后审批，报总裁备案。3.投资在万元的项目，由经济发展委员会咨询、论证、审查，报总裁审批。4.投资在1000-3000万元的项目，由经济发展委员会论证审查后，报投资决策委员会审查后由总裁审批，报董事局主席备案。5.投资在元以上项目，由经济发展委员会论证，投资决策委员会审查后，报董事局讨论后由董事局主席审批。（二）非工业企业固定资产投资项目1.影视旅游业万元下投资项目，由浙江旅业有限公司自主决定，报总部经发委、财经委分管领导备案。2.教育、卫生及其他第三产业等10元以下投资项目，由分管领导审批，报总部经发委、财经委分管领导备案。3.1000万元以下投资项目，由经济发展委员会调研、论证后报投资决策委员会审查，报总裁审批。4.1000万元以上投资项目，由经济发展委员会调研、论证后，报投资决策委员会审查，再报董事局讨论后，由董事局主席审批。第页共页

5.农业企业项目生产性固定资产投资参照工业企业内部审批规定执行。以上审批程序含驻外企业。第二十一条设立新公司、参股其他公司等权益性长期投资，投资额万元以内的，由集团总裁审批；100万至500元（含500万），由集团董事长审批；500万元至1000元（含1000万）的由集团董事会批准；投资额在1000万元以上的投资由集团股东会批准。通过资本市场实施并购，须经集团股东会批准。第二十二条证券、期货等金融投资（一）XX集团有限公司可以从事证券、期货、投资银行等金融方面同营业务，其他企业、单位未经总部批准，不得从事该方面业务。（二）总部对金融投资实行专项额度管理制度，转向额度有总裁审批，特殊情况实行单事单批。专项额度内的投资可自行运作，但额度内